部门员工备用金管理制度

第一章总则
第一条为规范部门员工备用金的使用，确保资金安全，提高工作效率，特制定本
制度。

第二条本制度适用于本部门所有员工，包括正式员工、临时员工及实习生。

第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章备用金管理职责
第四条部门负责人为备用金管理的第一责任人，负责备用金的审批、监督和报销。

第五条财务人员负责备用金的日常管理，包括备用金的领用、保管、报销和核算。

第六条员工在使用备用金时，应遵守本制度规定，不得挪用、侵占备用金。

第三章备用金领取
第七条员工因工作需要，可向财务人员申请备用金，申请时需提供以下材料：
1. 填写《备用金申请单》；
2. 提供相关费用支出凭证；
3. 提供个人身份证复印件。

第八条财务人员对备用金申请进行审核，符合规定的，予以批准。

第九条员工领取备用金时，应签字确认，并在《备用金领取单》上注明领取日期
和金额。

第四章备用金使用
第十条员工在使用备用金时，应严格按照以下规定执行：
1. 仅限于工作相关支出，如办公用品、交通费、通讯费等；
2. 不得用于个人消费或非工作事项；
3. 不得挪用备用金，不得借给他人。

第十一条员工使用备用金后，应及时报销，报销时需提供以下材料：
1. 《备用金报销单》；
2. 相关费用支出凭证；
3. 领用备用金时的《备用金领取单》。

第五章备用金报销
第十二条员工报销备用金时，财务人员应进行审核，确认报销事项真实、合规。

第十三条财务人员对报销单据进行审核无误后，予以报销。

第十四条财务人员对报销后的备用金余额进行核算，确保备用金安全。

第六章备用金保管
第十五条财务人员负责备用金的保管，确保备用金的安全。

第十六条财务人员不得擅自挪用、借出备用金。

第十七条财务人员应定期盘点备用金，确保备用金账实相符。

第七章监督与检查
第十八条部门负责人应定期对备用金管理情况进行检查，发现问题及时整改。

第十九条财务人员应定期向部门负责人汇报备用金管理情况。

第二十条对违反本制度规定的行为，将视情节轻重给予相应处罚。

第八章附则
第二十一条本制度由财务部门负责解释。

第二十二条本制度自发布之日起施行。

第二十三条本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。