内控手册之薪酬管理流程控制矩阵

每次 岗位说明书
人力资源部/ 薪酬经理
每次
同行业薪酬福利水 薪酬管理制 平调查数据 度
人力资源部 、相关部门/ 薪酬经理
员工司级和薪酬的调整未按照 员工司级和薪酬确定及调整，必须严格 员工司级和 人力资源部 制度规定的权限履行相关审批 按照制度规定的的审批程序和权限，履 R-RL0904 薪酬的调整 、相关部门/ 程序，造成薪资管理工作的重 行审批手续，禁止未经审批的薪资提议 审批 薪酬经理 大失误。 进入薪资发放程序。 每月的薪资发放由人力资源部根据员工 考勤情况及考核结果，编制员工薪资发 薪资发放准 薪资、福利的计算、发放不准 人力资源部/ R-RL0905 放表，其中绩效工资根据绩效考核分数 确 确。 薪酬经理 计算发放；经审批后交资产财务部执 行，资产财务部代扣各种税费。 人力资源部 未按照公司规定日期完成薪酬 薪资发放及 按照公司规定日期完成薪酬与福利发放 、资产财务 R-RL0906 与福利发放各个节点的审批， 时 各个节点的审批。 部/薪酬经理 造成薪酬发放的延误。 、出纳
员工司级/薪酬调 整审批表、员工转 每次 正定级审批表、员 工调配审批表、任 免审批表、年度绩 效考评表 员工司级薪酬调整 审批表、员工转正 每次 定级审批表、员工 调配审批表、任免 审批表、年度绩效 考评表
司级管理制 度、薪酬管 理制度
司级管理制 度、薪酬月 绩效考核表、工资 度 发放表
每月 工资发放表
薪酬管理制 度
管理流程控制矩阵
控制 方法
人工控 制
人工控 制
人工控 制
人工控 制
人工控 制
人工控 制
薪酬管理流程控制矩阵
风险编号 控制目标 风险描述 控制措施
司级和薪酬体系应结合职务体系和绩效 体系制定，正确评价公司各职位的岗位 价值，确定合理的薪酬差别，实现职位 价值、能力价值、绩效价值和市场价值 的科学组合，保证薪酬制度的内部公平 性；所属公司薪资标准确定与集团规定 加强对同行业薪酬福利水平的调查和数 据跟踪，尤其是加强对公司核心人才的 市场价值的调研，为公司薪资水平的确 定和调整，提供准确的依据，增强公司 薪酬福利水平的外部竞争力。 公司根据员工所聘岗位、工作职责、工 作能力、工作表现、工作业绩和贡献大 小，兼顾其工作经验、学历、职称等综 合因素确定其司级和薪酬；公司根据员 工岗位变动情况和年度员工绩效考核情 况，及时调整薪资
控制部门/ 控制 执行岗位 频次
人力资源部/ 薪酬经理
检查资料
对应制度
司级管理制 度、薪酬管 理制度
薪酬水平、结构和薪酬差别未 能充分反映岗位价值和员工的 司级和薪酬 能力价值、绩效价值，影响了 R-RL0901 体系的制定 薪酬制度的内部公平性，降低 和调整 了薪酬体系吸引、留住、激励 核心人才的作用。 由于缺乏外部薪酬调查和薪资 外部薪酬调 数据跟踪比较，公司薪酬水平 R-RL0902 查 缺乏外部竞争力，导致核心人 才的流失。 员工的司级和薪酬未能充分或 员工司级和 及时反映本人的岗位价值、能 R-RL0903 薪酬的确定 力和绩效，影响了员工的工作 与调整 积极性。