证券关联交易的认定 新规

证券关联交易的认定新规
《证券关联交易的认定新规》
一、简介
为规范证券关联交易的认定，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《证券法实施条例》、《证券投资基金法》、《沪深两市上市股票关联交易管理办法》和《深圳证券交易所挂牌证券关联交易管理办法》有关规定，制定本规定。

二、认定标准
（一）一般性原则
1、证券关联交易的认定，应当符合实际交易状况，不得利用证券关联交易操纵市场价格。

2、证券关联交易实施前，应按照现行法律、法规和规章，履行必要的合规程序。

（二）投资者判定标准
1、投资者应当是与证券关联交易相关利益归属者，或者具有经营活动和监管机构认可的其他关系。

2、投资者应当具有健全的交易程序，并具有相关法律、法规和规章的认可。

（三）交易判定标准
1、证券关联交易的交易价格应当反映当时投资者的真实意愿，并符合正常市场价格。

2、证券关联交易的交易量应当符合市场变动及时间段的正常规
律。

3、关联交易的交易时间应当符合市场变动及时间段的正常规律，不得损害市场的正常秩序。

4、关联交易的交易形态应当符合市场变动及时间段的正常规律，不得损害市场的正常秩序。

5、证券关联交易的交易手续费应当符合市场变动及时间段的正常规律，不得损害市场的正常秩序。

三、认定程序
1、投资者应当提供相关资料，包括但不限于投资者身份和关系、投资者资金、交易手续费和收益率等，以便审核机构检查，并由审核机构确定是否为证券关联交易。

2、审核机构审核通过后，应当将审核结果报送有关部门，并致函投资者，确认关联交易认定工作的完成。

四、监管
1、国家有关部门应当加强对证券关联交易的监管，建立完善的证券关联交易认定制度，严格执行有关法律、法规和规章，维护证券市场的公平、公正、合法性和秩序性。

2、审核机构应当加强对证券关联交易的审核，积极开展相关审核工作，确保交易的真实性和合规性。

3、监管机构应当对证券关联交易的认定进行定期抽查，发现不符合规定的情况应及时处理。