小额贷款公司财务管理制度DOC

小额贷款公司财务管理制度DOC
一、总则
为规范小额贷款公司的财务管理工作，提高资金管理效率，加强风险
控制，特制订本财务管理制度。

二、财务管理组织架构
1.财务管理部门的职责：
a.负责编制和执行小额贷款公司的财务管理制度；
b.严格控制贷款资金运营风险，加强贷款资金的安全管理；
c.按照相关法律法规，规范贷款资金使用，确保合规操作；
d.监督各部门的财务收支情况，及时发现和解决问题。

2.财务管理部门的人员安排：
a.财务总监：负责公司整体财务管理工作，制定财务流程和规范，监
督各部门运营情况；
b.财务主管：负责日常财务管理工作，包括会计核算、财务报表编制、预算控制、资金管理等；
c.财务助理：协助财务主管完成各项工作。

3.财务管理部门的内部职责分工：
a.会计核算：按照财务会计准则编制财务报表，确保财务信息真实、
准确、完整；
b.预算控制：制定年度预算，定期进行预算执行情况的分析和评估，
并及时调整预算；
c.税务管理：负责按照税法规定及时、准确地申报和缴纳各项税费；
d.资金管理：建立健全资金管理制度，确保资金运作安全、合规。

三、财务会计管理
1.会计核算：
a.按照财务会计准则进行会计核算，严格确保财务信息真实、准确、
完整；
b.设立会计科目，以及相关账户，便于财务数据的归集和查询；
c.建立会计档案，按照规定的期限保存会计凭证和账簿等财务资料。

2.财务报表编制：
a.根据内部和外部报告要求，编制财务报表，包括利润表、资产负债
表和现金流量表；
b.按照规定的时间表，及时提交财务报表给有关部门，以及公司管理层。

3.预算控制：
a.制定年度预算，明确收入和支出的规模和分配；
b.及时调整预算，根据实际情况和经营需求变动，调整预算执行情况。

四、资金管理
1.资金筹措：
a.根据业务需要和经营计划，合理制定资金筹措计划，确保公司运营所需资金的充足性；
b.包括自有资金、贷款资金和股东出资等多种筹措方式。

2.资金使用：
a.严格控制贷款资金的使用，确保合规操作；
b.设立资金使用审批制度，规范资金使用流程，防止违规操作；
c.加强资金监控，及时了解资金使用情况，预测和解决风险。

3.资金结算：
a.建立健全资金结算制度，确保资金结算安全、准确；
b.积极推行电子化结算方式，提高资金结算的效率和安全性。

五、风险控制
1.资金流动风险：
a.建立风险评估模型，对资金流动风险进行评估；
b.设定风险阈值，及时预警并采取相应风险控制措施。

2.信用风险：
a.设立信用审核制度，严格审核借款人的信用状况；
b.加强催收工作，及时跟踪逾期贷款，减少不良贷款风险。

3.操作风险：
a.制定内部控制制度，确保各个环节的操作风险控制措施；
b.加强内部控制培训，提高员工操作风险意识。

六、附则
1.本制度自颁布之日起执行，所有部门和人员均应严格遵守；
2.财务管理部门应定期进行内部审查，并及时修订本制度；
3.如本制度与国家法律法规相冲突，以法律法规为准。

以上为小额贷款公司财务管理制度，希望能对公司财务工作提供一定的指导，确保公司财务运作的安全性和合规性。