财务信息安全管理制度

第一章总则
第一条为了加强财务信息安全管理工作，保障财务信息安全，根据《中华人民共
和国信息安全法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有财务信息，包括财务数据、财务报表、财务文件、财务系统等。

第三条财务信息安全管理工作应遵循以下原则：
1. 依法依规：严格执行国家有关财务信息安全管理的法律法规和标准。

2. 安全第一：确保财务信息安全，防止信息泄露、篡改、丢失等风险。

3. 责任明确：明确各部门、各岗位在财务信息安全管理工作中的职责。

4. 保密管理：对财务信息进行保密管理，防止信息泄露。

5. 持续改进：不断完善财务信息安全管理体系，提高财务信息安全保障能力。

第二章组织机构与职责
第四条成立财务信息安全工作领导小组，负责财务信息安全管理的统筹规划、组
织协调和监督检查工作。

第五条财务信息安全工作领导小组下设财务信息安全管理部门，负责以下工作：
1. 制定财务信息安全管理制度和操作规程。

2. 组织开展财务信息安全培训。

3. 监督检查财务信息安全执行情况。

4. 处理财务信息安全事件。

第六条各部门、各岗位在财务信息安全管理工作中的职责：
1. 部门负责人：对本部门财务信息安全工作负总责，确保本部门财务信息安全。

2. 财务人员：严格执行财务信息安全管理制度，确保财务信息安全。

3. 信息技术部门：负责财务信息系统安全维护，确保财务信息系统稳定运行。

4. 审计部门：对财务信息安全管理工作进行审计监督。

第三章财务信息安全管理制度
第七条财务信息分类与定级
1. 财务信息分为以下三个等级：
（1）一般信息：不涉及国家秘密、企业秘密和商业秘密的财务信息。

（2）内部信息：涉及企业秘密和商业秘密的财务信息。

（3）秘密信息：涉及国家秘密的财务信息。

2. 财务信息定级由财务信息安全管理部门根据信息内容、影响范围等因素确定。

第八条财务信息保密措施
1. 财务信息保密措施包括：
（1）物理安全：对财务信息存储设备、传输线路等进行物理隔离和保护。

（2）网络安全：加强财务信息系统安全防护，防止网络攻击和病毒入侵。

（3）访问控制：对财务信息进行访问控制，确保只有授权人员才能访问。

（4）数据加密：对敏感财务信息进行加密处理，防止信息泄露。

（5）备份与恢复：定期对财务信息进行备份，确保财务信息不会因故障、丢失等原因导致无法恢复。

第九条财务信息安全事件处理
1. 财务信息安全事件分为以下四个等级：
（1）一般事件：对财务信息安全造成轻微影响的事件。

（2）较大事件：对财务信息安全造成较大影响的事件。

（3）重大事件：对财务信息安全造成严重损失的事件。

（4）特别重大事件：对财务信息安全造成特别重大损失的事件。

2. 财务信息安全事件处理程序：
（1）发现财务信息安全事件，立即向财务信息安全管理部门报告。

（2）财务信息安全管理部门进行调查、分析，确定事件等级。

（3）根据事件等级，采取相应措施进行处理。

（4）对事件进行总结，完善财务信息安全管理制度。

第四章附则
第十条本制度由财务信息安全管理部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。