出纳管理课件

出纳管理
3
一、日记账与资金日报表
F 资金日报表
资金日报的功能主要用于查询输出现金、银行存款科目某日的 发生额及余额情况 。
出纳管理
4
一、日记账与资金日报表
F 支票登记簿
总账系统特为银行出纳员提供了“支票登记簿”功能， 以供其 详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。
出纳管理
5
二、银行对账
该功能主要用录入开户银行提供的对账单操作员按系统要求 指定账户（银行科目），录入该账户中的银行对账单。
出纳管理
8
二、银行对账
F 银行对账
由操作员根据需要选择对账条件，方向、金额相同是必选条件 ，其他可选条件为票号相同、结算方式相同、日期在多少天之内。 对于已核对上的银行业务，系统将自动在银行存款日记账和银行对 账单双方写上两清标志，并视为已达账项，对于在两清栏未写上两 清符号的记录，系统则视其为未达账项。
一、日记账与资金日报表
F 现金日记账 F 银行日记账 F 资金日报表 F 支票登记簿
出纳管理
1
一、日记账与资金日报表
F 现金日记账
现金日记账的功能主要用于查询、输出现金日记账，现金 科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定 。
出纳管理
2
一、日记账与资金日报表
F 银行日记账
银行日记账的功能主要用于查询、输出银行日记账，银行 科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中预先指定 。
出纳管理
9
二、银行对账
F 银行对账
出纳管理
10
二、银行对账
F 输出银行存款余额调节表
在完成银行对账两清勾对后，可调用此功能输出《银行存款余额调节表》。
出纳管理
11
本节复习思考题
F 简述查询现金日记账和银行存款的基本方法。
F 简述查询资金日报表基本方法。
F 简述银行对账的基本操作过程和操作方法。
F 录入银行对账期初数据 F 录入银行对账单 F 银行对账 F 输出银行存款余额调节表 F 查询对账结果
出纳管理
6
二、银行对账
F 录入银行对账期初数据
为了保证银行对账的正确性，在使用[银行对账]功能进行对账 之前，必须先将日记账、银行对账单未达项录入系统中。
出纳管理
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
7
二、银行对账
F 录入银行对账单
F
简述编制银行存款余额调节表的操作方法。
出纳管理
12