2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识模考模拟试题(全优)

2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识模
考模拟试题(全优)
单选题（共40题）
1、无风险资产的风险为（）。

A.1
B.-1
C.某随机数
D.0
【答案】 D
2、下列是基础风险指标有（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
B.Ⅰ.Ⅳ.Ⅴ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
【答案】 D
3、根据我国现行的交易规则，证券交易所证券交易的开盘价为（）。

A.前一日证券的最后一笔成交价
B.前一日证券的平均成交价
C.当日暂估证券的平均成交价
D.当日证券的第一笔成交价
【答案】 D
4、目前，我国股票型封闭式基金托管费一般按基金资产净值的（）的年费率计提。

A.0.15%
B.0.10%
C.0.25%
D.0.50%
【答案】 C
5、（）是理想交易与实际交易收益的差值。

A.执行缺口
B.买卖差价
C.资本损失
D.资本损益
【答案】 A
6、以下资产负债表项目中属于资产项目的是（）
A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ、V
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C.V
D.Ⅲ.Ⅳ
【答案】 C
7、关于另类投资的局限，以下表述错误的是（）。

A.估值难度大
B.流动性较好
C.杠杆率较高
D.信息透明度低
【答案】 B
8、中证全债指数的样本，包括银行间市场和沪深交易所市场的（）。

A.国债、金融债券、可转债
B.国债、企业债券、金融债券
C.国债、企业债券、可转债、金融债券
D.国债、企业债券、可转债
【答案】 B
9、为提高交易效率和有效控制基金管理中交易执行的风险，基金采取( )。

A.竞价交易制度
B.分散交易制度
C.集中交易制度
D.分级交易制度
【答案】 C
10、下列关于零息债券的表述，错误的是（）。

A.零息债券折价发行
B.零息债券在存续期内按期向债券持有人支付利息
C.零息债券有固定到期日
D.零息债券到期日的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益
【答案】 B
11、基金合同应列明基金资产估值事项，包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅴ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
【答案】 D
12、( )是指赋予期权的买方在事先约定的时间以执行价格从期权卖方手中买入一定数量的标的资产的权利的合约。

A.卖出期权
B.平价期权
C.看涨期权
D.看跌期权
【答案】 C
13、申请合格境外投资者资格的商业银行应具备经营银行业务（）年以上，一级资本不少于（）亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于（）亿美元。

A.5；3；50
B.10；5；50
C.10；3；50
D.10；3；20
【答案】 C
14、在常见的算法交易策略中，( )是根据特定的时间间隔，在每个时间点上平均下单的算法。

其旨在使市场影响最小化的同时提供一个平均执行价格。

A.成交量加权平均价格算法
B.时间加权平均价格算法
C.跟量算法
D.执行偏差算法
【答案】 B
15、某基金分红前的总净值为7,500万元，份额数为5000万份。

该基金计划每10份份额派0.15元红利，形式为分红再投资，则本次分红后，基金的总净值和份额净值分别为（）。

A.7425万元，1.5000元
B.7500万元，1.5000元
C.7425万元，1.4850元
D.7500万元，1.4850元
【答案】 D
16、（）是一个动态报告，它展示企业的损益账目，反映企业在一定时间的业务经营状况，直接明了地揭示企业获取利润能力以及经营趋势。

A.资产负债表
B.利润表
C.现金流量表
D.所有者权益变动表
【答案】 B
17、基金股票换手率是用基金交易量的一半除以基金( )。

A.平均现金净流量
B.平均总资产
C.平均净资产
D.平均公允价值
【答案】 C
18、关于优先股与普通股，下列说法错误的是（?）。

A.当股份制企业获利丰厚，分红较多时，优先股优于普通股。

B.当股份制企业获利较少，分红较少时，优先股优于普通股。

C.当股份制企业连年亏损没有分红时，优先股优于普通股。

D.当股份制破产清算时，优先股优于普通股。

【答案】 A
19、美式期权是指( )。

A.指赋予期权的买方在事先约定好的时间以执行价格从期权卖方手中买入一定数量的标的资产的权利的合约
B.是指买方此时的现金流为零
C.指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权，既不能提前也不能推迟
D.允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权
【答案】 D
20、下列关于商业票据发行的说法错误的是（）。

A.商业票据的发行包括直接发行和间接发行两种
B.大多数资信好的公司采用间接发行方式
C.商业票据采用贴现发行的方式
D.货币市场利率越高，贴现率越高；发行主体资信越好，贴现率越低
【答案】 B
21、下列选项中不属于流动性风险管理措施的是（）。

A.进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为，测算当面临外部市场环境的重大变化或巨额赎回压力时，冲击成本对投资组合资产流动性的影响，并相应调整资产配置和投资组合
B.及时对投资组合资产进行流动性分析和跟踪
C.建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新
D.建立流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要
【答案】 C
22、下列关于债券的论述中，错误的是（）。

A.在企业破产时，债券持有者优先于股权持有者获得企业资产的清偿
B.按照发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券和公司债券等
C.债券发行人通常在市场利率上涨时执行提前赎回条款
D.与普通债券相比，可转换债券的价值包含两部分：纯粹债券价值和转换权利价值
【答案】 C
23、关于收益率曲线，以下表述错误的是()。

A.收益率曲线大多是向下倾斜的，偶尔也会呈水平状或向上倾斜
B.当收益率曲线向上倾斜时，长期利率高于短期利率
C.当收益率曲线水平时，长期利率等于短期利率
D.当收益率曲线向下倾斜时，长期利率低于短期利率
【答案】 A
24、下列关于现金流量表的说法，错误的是（）。

A.现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形
B.现金流量表是以权责发生制为基础编制的
C.现金流量表是根据收付实现制为基础编制的
D.现金流量表也叫财务状况变动表
【答案】 B
25、中国债券交易市场体系的三个发展阶段不包括（）。

A.以柜台市场为主
B.以交易所市场为主
C.以银行间市场为主
D.以场外市场为主
【答案】 D
26、以下选项不属于债券投资管理中的所得免疫策略的是（）。

A.久期配比策略
B.空间配比策略
C.现金配比策略
D.水平配比策略
【答案】 B
27、关于股票的价值和价格，以下表述错误的是（）
A.股票的理论价值是指股票未来收益的现值
B.股票的理论价值与账面价值很可能由较大出入
C.股票的账目价值决定股票的市场价格
D.各种价值模型计算出来的"内在价值"只是股票真实内在价值的估计
【答案】 C
28、关于基金管理人的基金资产估值工作，表述错误的是（）。

A.应该制定相应的制度，明确基金估值的原则和程序
B.建立健全估值决策体系
C.须与基金托管人使用相同的估值业务系统
D.根据投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性
【答案】 C
29、流动比率大于2，意味着企业可以运用流动资产的变现来足额偿付其短期债务。

对于短期债权人来说，流动比率越（）越好，因为越（）意味着他们收回债款的风险越低；但对于企业来说并不是这样。

A.高，高
B.高，低
C.低，高
D.低，低
【答案】 A
30、（）的特点是快捷、简便，其实质是资金清算风险由交易双方承担。

A.纯券过户
B.见券付款
C.见款付券
D.券款对付
【答案】 A
31、投资组合管理的反馈由（）和（）组成。

A.业绩度量；业绩评估
B.监控和再平衡；业绩归因
C.监控和再平衡；业绩度量
D.监控和再平衡；业绩评估
【答案】 D
32、关于债券的发行主体，以下表述正确的是（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅳ
【答案】 D
33、开放式基金份额变化的核算内容不包括基金份额的（）。

A.申购
B.转换
C.转托管
D.赎回
【答案】 C
34、以下关于基金税收的表述，错误的是（）。

A.证券投资基金取得的债券差价收入依照税法的规定征收企业所得税
B.证券投资基金取得的债券利息收入由债券发行企业支付利息时，代扣代缴个人所得税
C.基金管理人以发行基金方式募集资金，不征收营业税
D.目前，我国证券投资基金买入股票时暂不征收印花税
【答案】 A
35、下列不属于技术分析的假定的是（）
A.股票价格围绕其内在价值波动
B.市场行为涵盖一切信息
C.股价具有趋势性运动规律，股票价袼沿着趋势运动
D.历史会重演
【答案】 A
36、（）是根据特定的时间间隔，在每个时间点上平均下单的算法。

A.成交量加权平均价格算法
B.时间加权平均价格算法
C.跟量算法
D.执行偏差算法
【答案】 B
37、下列不属于QDII机制意义的是（）。

A.促进国内证券市场投资主题多元化以及上市公司行为规范化
B.可以为境内金融资产提供风险分散渠道，并有效分流储蓄，化解金融风险
C.有利于引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资，减轻资本非法外逃的压力，将资本流出置于可监控的状态
D.有利于香港特区的经济发展
【答案】 A
38、下列费用不列入基金费用的有（）。

A.基金份额持有人大会费用
B.基金合同生效前的相关费用
C.销售服务费
D.基金管理人的管理费
【答案】 B
39、投资者在持有区间所获得的收益通常来源于( )。

A.利息收益和价差收益
B.股息和红利
C.投资收益和股息收益
D.资产回报和收入回报
【答案】 D
40、如果一投资组合的收益率为2%,期基准组合收益率为2.2%,则跟踪偏离度是（）。

A.-0.2%
B.0.1%
C.-0.1%
D.0.2%
【答案】 A。