公司现金资金管理制度

第一章总则
第一条为了加强公司现金资金管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有现金资金的管理，包括现金收支、存储、使用、监督等环节。

第三条公司现金资金管理应遵循以下原则：
1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保现金资金管理合法合规。

2. 安全稳健原则：确保现金资金安全，防止资金损失和风险。

3. 效率原则：提高资金使用效率，确保公司资金合理配置。

4. 透明公开原则：现金资金管理应公开透明，接受监督。

第二章现金收支管理
第四条公司现金收支应严格执行预算管理，编制现金收支计划，确保现金收支与预算相符。

第五条公司现金收支应实行“收支两条线”管理，收入现金应及时送存银行，支出现金按规定程序审批。

第六条公司现金收支应设立专门的现金收支登记簿，详细记录现金收支情况，确保现金收支的真实、准确、完整。

第三章现金存储管理
第七条公司应设立专门的现金存储库，配备专职或兼职的现金保管人员。

第八条现金存储库应实行双人管理，确保现金安全。

第九条公司现金存储库应定期进行清点，确保现金库存与账面相符。

第十条现金存储库应定期向公司财务部门报告现金库存情况。

第四章现金使用管理
第十一条公司现金使用应严格按照规定程序审批，确保资金使用合理、合规。

第十二条公司现金使用应优先用于日常经营支出，如工资、福利、办公用品等。

第十三条公司现金使用应严格控制非经营性支出，如招待费、礼品费等。

第五章监督与检查
第十四条公司财务部门负责对现金资金管理进行监督和检查，确保本制度有效执行。

第十五条公司内部审计部门应定期对现金资金管理进行审计，发现问题及时向公司领导报告。

第十六条公司应建立健全现金资金管理制度，定期组织培训和考核，提高员工现金资金管理意识。

第六章附则
第十七条本制度由公司财务部门负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十九条本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责解释和修订。