内审报告参考格式7p
内部质量管理体系审核报告格式
内部质量管理体系审核报告格式1. 引言内部质量管理体系审核报告是对公司内部质量管理体系进行全面评估和审查的结果总结。
本报告旨在全面评估公司质量管理体系的健康程度，提出改进建议，帮助公司不断提升质量管理水平，确保产品和服务质量达到最高标准。
2. 审核目的本次内部质量管理体系审核的主要目的是评估公司质量管理体系的有效性和合规性，发现问题并提出改进措施，进一步完善公司的质量管理机制，提升产品和服务质量。
3. 审核范围本次内部质量管理体系审核主要涵盖以下方面： - 质量方针和目标的制定与执行情况 - 组织结构及人员配备 - 质量手册和文件管理 - 内部质量审核与改进措施 - 不合格品管理 - 客户反馈处理 - 内部培训和员工素质提升4. 审核方法本次内部质量管理体系审核采用了文件审查、实地走访、访谈等多种方法，全面了解公司质量管理体系的运作情况，确保审核结果客观、全面、准确。
5. 审核结果概述经过本次内部质量管理体系审核，总体评估公司质量管理体系运作良好，符合ISO9001等相关标准要求，但也发现了一些问题，主要包括在不合格品管理和内部培训方面存在一定的不足。
下面将详细列出审核结果。
6. 审核结果详细6.1 质量方针和目标公司明确了质量方针和目标，但在实施过程中存在一定偏差，建议加强质量方针和目标的宣传和执行力度。
6.2 组织结构和人员配备公司组织结构较为合理，但人员配备方面存在一些问题，建议加强人员培训和素质提升。
6.3 质量手册和文件管理公司质量手册和文件管理体系建设较好，但在更新和维护方面还有待加强，建议定期审查和更新质量文件。
6.4 内部质量审核与改进措施内部质量审核工作做得较好，但改进措施方面存在一定不足，建议建立更加有效的改进机制。
6.5 不合格品管理公司不合格品管理存在一定问题，建议加强不合格品的分类和处理，确保不良产品不进入市场。
6.6 客户反馈处理客户反馈处理相对较为及时，但在问题追踪和整改方面还有提升空间，建议建立更加完善的客户反馈处理机制。
内审报告范文
内审报告范文尊敬的领导：根据公司安排，我对公司财务、人力资源、采购、生产等方面进行了内部审计工作。
现将审计结果报告如下：一、财务方面。
1. 财务收支情况审计。
经过审计，公司财务收支情况良好，各项支出合理，未发现违规支出或财务造假情况。
但是在审计过程中发现了一些财务管理上的不足，例如部分费用报销流程不够规范，存在审批环节不清晰，容易出现财务风险。
建议公司加强对财务管理流程的规范，加强内部控制，防范财务风险。
2. 资金使用审计。
资金使用审计结果显示，公司资金使用合理，但存在部分资金占用时间过长的情况，建议公司加强对资金使用的监管，避免资金闲置，提高资金使用效率。
二、人力资源方面。
1. 人力资源配置审计。
公司人力资源配置合理，但存在部分岗位职责不清晰，员工工作量不均衡的情况。
建议公司对员工的工作任务进行合理分配，并完善绩效考核机制，激励员工提高工作效率。
2. 人力资源管理审计。
在人力资源管理方面，公司的员工培训和发展机制较为薄弱，建议公司加强员工培训和发展计划，提高员工的综合素质和专业技能。
三、采购方面。
公司采购流程规范，但审计中发现部分采购合同管理不够严谨，部分采购合同未按时归档。
建议公司加强对采购合同的管理，规范采购流程，避免因管理不善而导致的合同风险。
四、生产方面。
1. 生产工艺审计。
公司生产工艺合理，但存在部分生产环节存在安全隐患，建议公司加强生产安全管理，确保员工生产安全。
2. 生产成本审计。
生产成本审计结果显示，公司生产成本控制较为合理，但存在部分生产成本支出不够透明的情况。
建议公司加强对生产成本的核算和管理，提高成本控制效率。
综上所述，公司在财务、人力资源、采购、生产等方面存在一些管理上的不足，需要加强内部控制，规范管理流程，提高管理效率。
同时，公司需要加强对员工的培训和发展，提高员工的综合素质和专业技能。
希望公司能够重视审计结果，及时改进，确保公司的稳健发展。
特此报告。
审计员，XXX。
内审报告模板
内审报告模板模板编号：内部审核报告审核组长：审核：批准：XXX年月日内部审核报告序号：编号：审核目的：评价公司体系的符合性，发现体系改进的机会。
审核范围：*****的生产。
审核依据：GB/T标准、公司手册（A版）及相关体系文件适用的法律法规。
受审核部门：领导层、办公室、质检部、生产技术部、供应部、销售部、车间、仓库。
审核日期：2012年3月1—2日审核组长：审核员：A、B审核过程综述：本次对公司的所有部门、过程、产品进行了为期2天的审核，审核采用抽样的方式进行，本次的审核共发现项不合格，审核的结果表明，公司的质量管理体系基本得到了正常的实施。
不合格项统计与分析：（包括数量、严重程度、部门优缺点、标准条款执行情况存在的主要问题）内部考核报告对质量管理管理体系的评价（包括文件化体系与标准的符合程度、实施效果、发现和改进体系运行的机制及措施等）：公司建立的A版的质量管理管理体系文件，基本符合GB/T标准的要求，过程的识别充分合理，生产按国家标准、行业标准和顾客要求组织生产，对确定的过程控制明确、可行，方针和目标明确，基本与公司的实际相符。
质量管理体系文件结构比较合理，具有可操作性，能满足本企业对质量管理体系实施和控制的需要，但操作性文件还有不便于操作的地方，还需进一步修改完善。
通过2天的审核情况看，质量管理体系文件基本得到实施，自质量管理体系文件发布实施以来，进行了一次内部审核，通过内部审核保证了质量管理体系的实施。
质量管理体系的实施基本上达到了预期的效果，但在一些文件的执行上还存在着薄弱环节，还要加强管理人员的质量管理意识培训，加强目标的管理和落实。
结论：公司的质量管理体系运行基本符合管理体系标准和文件的要求，自我完善和改进的机制基本建立并得到实施。
纠正措施要求：原因分析要深刻，措施要有针对性，要做到举一反三。
备注：。
内审报告范本
内审报告范本日期：xxxx年xx月xx日报告编号：xxxx-xxx-xxx1. 引言本报告旨在对公司内部进行全面审计，以评估公司的内部控制体系的有效性和合规性。
审计范围包括财务、运营、风险管理和合规性等方面。
本报告将提供对公司内部控制体系的总体评估和具体建议。
2. 审计目标和方法2.1 审计目标本次审计的目标是评估公司内部控制体系的有效性和合规性，发现潜在的风险和问题，并提供改进建议，以确保公司的运营和财务活动符合相关法规和规定。
2.2 审计方法本次审计采用了以下方法：2.2.1 文件审查：审查了公司的财务报表、政策文件、操作手册以及其他相关文件，以了解公司的内部控制体系的设计和执行情况。
2.2.2 面谈：与公司的管理层、部门负责人和员工进行面谈，了解他们对内部控制体系的理解和执行情况，并收集他们的意见和建议。
2.2.3 实地考察：对公司的各个部门和业务流程进行实地考察，以了解内部控制体系的实际执行情况，并发现潜在的问题和风险。
3. 审计结果3.1 财务控制根据审计结果，公司的财务控制体系整体较为完善，财务报表的编制和披露符合相关法规和会计准则的要求。
然而，我们发现了以下问题：3.1.1 财务记录的准确性：部分财务记录存在错误和不一致的情况，建议加强对财务记录的审查和核对。
3.1.2 财务报表的时效性：财务报表的编制和披露存在一定的延迟，建议加强财务报表的及时性。
3.2 运营控制公司的运营控制体系在大部分方面表现良好，但我们发现了以下问题：3.2.1 业务流程的标准化：部分业务流程缺乏明确的标准化操作程序，建议制定和执行标准化的操作手册。
3.2.2 内部沟通和协作：部分部门之间的沟通和协作存在问题，建议加强内部沟通和协作机制。
3.3 风险管理公司的风险管理体系相对完善，但我们发现了以下问题：3.3.1 风险识别和评估：公司的风险识别和评估工作需要进一步改进，建议建立更为全面和系统的风险管理框架。
内部审核总结报告模板
内部审核总结报告模板内部审核总结报告模板日期：XXXX年XX月XX日报告编号：XXXX-XXX一、审核概况本次内部审核的目标是对公司的某一特定部门（或某一特定流程）进行审核。
审核时间为XXXX年XX月XX日至XXXX 年XX月XX日，审核范围包括 XXXX（具体工作范围）。
本次审核由审核组成员共同参与，并得到相关部门人员的支持和配合。
二、审核目标与结果本次内部审核的目标是验证该部门（流程）是否符合公司规定的要求与标准，并对其现行管理制度的有效性和适用性进行评估。
通过对该部门的现行控制措施、程序与操作是否符合要求进行审核，发现问题并提出解决措施。
通过本次内部审核，对该部门进行了全面的审计，涵盖了XXX方面。
并且，我们发现了以下问题：1. 问题一：描述问题一，如未按规定操作、存在流程不畅等。
2. 问题二：描述问题二，如存在安全隐患、文件管理混乱等。
根据发现的问题，我们提出了以下改进建议：1. 建议一：对于问题一，建议制定明确的操作规范，并进行培训，以提高工作效率。
2. 建议二：对于问题二，建议建立健全的安全管理制度，加强对文件的管理与归档。
以上建议将有助于提高该部门（流程）的工作效率、内部管理与控制，并进一步提升其业务水平与质量。
三、遵守情况评估在内部审核过程中，我们发现该部门遵守公司制度与规定的情况评估如下：1. 遵守情况良好：描述遵守情况良好的方面，如遵循流程、及时完成任务等。
2. 部分遵守情况存在问题：描述部分遵守情况存在问题的方面，如操作不符合规定、迟交报告等。
3. 遵守情况存在严重问题：如果发现了遵守情况存在严重问题的方面，请进行具体描述。
经过评估，我们认为该部门在大部分方面遵守公司的规定要求，但也存在少部分细小问题需要改进。
四、改进计划基于本次内部审核的结果和发现的问题，我们提出以下改进计划：1. 改进计划一：描述改进计划一的具体内容，如制定操作培训计划、建立流程优化工作组等。
2. 改进计划二：描述改进计划二的具体内容，如制定安全管理制度、加强文件管理培训等。
内审报告模板范文
内审报告模板范文【内审报告】报告名称：公司财务内部审计报告报告编号：XXXX-XX-XX-01日期：XXXX年XX月XX日报告目的：本次内审旨在对公司财务管理体系进行审计，确认公司财务管理体系的有效性、合规性以及风险控制措施的完备性，并提出改进建议和风险预警。
审计范围：本次内审对公司财务管理体系的各项业务进行了全面审计，包括财务报表的编制、征税申报、资金运作、内部控制等。
主要审计发现：1. 财务报表编制方面：a. 财务报表编制流程存在一定的缺陷，导致报表的准确性和完整性有待改进；b. 财务报表编制中存在一定的人为错误，需要加强内部质控流程。
2. 征税申报方面：a. 征税申报的相关文件不够规范，需要加强对税法法规的学习和宣传；b. 征税申报流程中的内部控制存在一定弱点，存在一定的风险。
3. 资金运作方面：a. 资金运作中存在一定的违规操作，需要加强对资金的监管和风险控制；b. 资金运作流程中的审批环节不够严谨，需要加强内部审批制度。
改进建议：基于以上审计发现，我们提出以下改进建议：1. 财务报表编制方面：a. 优化财务报表编制流程，增强准确性和完整性；b. 加强内部质控流程，防止人为错误。
2. 征税申报方面：a. 定期开展税法法规学习和宣传活动，提高征税申报的规范性；b. 加强内部控制，规范征税申报流程，防范相关风险。
3. 资金运作方面：a. 加强资金监管和风险控制，防范违规操作；b. 完善审批制度，加强资金运作的内部审查。
风险预警：本次审计发现了一些财务管理体系中存在的风险点，包括财务报表的准确性和完整性、征税申报的规范性、资金运作的风险控制等。
公司应及时采取相应的措施，加强内部管理，防止风险的发生。
总结：本次内审发现了公司财务管理体系中的一些问题和风险点，并提出了相应的改进建议和风险预警。
公司应积极采取措施，解决问题，加强内部管理，确保财务管理体系的有效性和合规性。
报告编制人：XX报告审核人：XX报告批准人：XX。
内部审计报告模板
XXX有限公司审计报告X年审字总第号被审计单位: XXX公司审计小组成员:XXXXX时间：年 X 月 X日XXX 审计事务所关于对公司XX年XX月的审计报告根据审计工作计划，审计部于XX年XX月XX日至XX年XX月XX日，对公司（以下简称“公司”）XX年XX月XX日至XX年XX月XX日财务、内控、经营状况及一些相关问题进行了现场审计。
现将审计结果报告如下：一、吉安公司的基本情况XX公司成立于XX年，注册资本为万元，法人代表为刘毅。
公司营业范围为防盗报警、电话监控、智能化小区系统、可视对讲、门禁控制、安全防护、停车场的管理；计算机综合布线的设计、安装、调试及配套服务；电子产品的研发、生产及销售。
公司目前拥有66名员工。
截止XX年XX月XX日底，账面总资产为万元，净资产为万元，资产负债率为%；XX年XX 月XX日至XX年XX月XX日账面收入为万元，账面净利润为万元，经审计，实际净利润万元。
二、具体审计结果（一）财务状况1、货币资金2、应收账款（1）截止XX年XX月XX日底，应收账款账面余额为万元，按合同统计，实际应收账款余额万元，其中逾期半年以上的应收账款为万元，占应收账款总额%，应收账款逾期账龄如下表：（2）前5位往来单位合计余额万元，占应收账款总额的 %，通过对其函证、核对对账单和检查合同、发票、发运记录等其他文件，应收账款账实相符。
3、其他应收款（1））截止XX年XX月XX日底，其他应收款余额为万元，账龄如下表：4、存货（1））截止XX年XX月XX日底，存货余额为万元，超过半年未周转的存货为2万元，占存货总额的33%，其账龄如下表：（2）本次审计对存货进行了实地盘点，盘点金额占存货总额的76%，存货仓库实物与财务账簿记录相符；不存在货物毁损情况。
（3）存货的计价方法采取移动加权计价，通过对产品的计价测试，没有发现存在随意调整价格的行为。
5、固定资产截止XX年XX月XX日底，XX公司固定资产净值为万元，本次审计对固定资产进行了实地盘点，盘点净值金额占固定资产净值总额的 %，6、应付账款截止XX年XX月XX日底，XX公司应付账款余额为万元，通过检查5家大额客户，账实相符。
内部审计报告范文格式
内部审计报告范⽂格式内部审计报告范⽂格式 内部审计报告是指内部审计⼈员，根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序后，就被审计单位经营活动和内部控制的适当性、合法性和有效性出具的书⾯⽂件。
下⾯是⼩编整理的内部审计报告格式及范⽂，供⼤家参考! 内部审计报告格式 ⼀、审计报告的标题 审计报告的标题因审计项⽬和审计内容的不同⽽不同。
例如：关于对**公司财务收⽀的审计报告;关于对**公司(**期间)经营(⽬标)结果的审计报告;关于对***任期经济责任的审计报告;关于对**公司经理**离任的审计报告;关于对**公司***问题的中期审计报告;关于对项⽬的专项审计调查报告;关于对拟并购**公司资产情况的审计报告;尽职调查报告;关于对**公司内部控制制度的审计报告……。
⼆、审计报告的主送⼈ 根据内部审计机构⾪属关系的不同⽽有区别：财务总监;主管总裁(经理);总审计师(审计总监);董事长;审计委员会等。
三、审计依据、审计⽬标、审计范围、审计内容、审计⼈员、审计时间 开宗明义：根据什么进⾏审计?本次审计要解决什么问题?审计何时间内、何范围内、何内容?审计⼯作⼈员及审计所耗时间。
这⾥不能罗嗦，宜⾼度概括但不能缺项。
四、审计出的主要问题及问题形成的原因 审计出的主要问题要根据重要性(⾦额⼤⼩、性质、影响程度等)原则，对问题进⾏排序。
如：重⼤偏离审计⽬标的违法问题、违规问题、⾼风险问题、做假帐、上报虚假的财务报告、资产不实风险等。
对所有问题都要先定性质后量化。
如：虚增**年度利润300万元;职务侵占公款300万元;现⾦短款300元;违反投资决策程序造成投资损失300万元;私设⼩⾦库300万元等等。
然后逐项描述。
基本要求是：让所有收到报告的⼈都能读懂问题的来龙去脉。
问题形成的原因可以单独写也可写在报告⾥，但⼀定要实事求是，符合客观实际。
问题的原因应该明确界定出主观原因和客观原因。
主观原因的表现是：明知故犯;先犯后改、改了再犯;履查履犯。
内部审核报告范文
内部审核报告范文内部审核报告日期：xxxx年xx月xx日报告编号：xxxx-xxx-xxx一、背景信息根据公司内部制度要求和计划，本次内部审核针对公司财务管理及成本控制方面进行了全面检查，以确保公司财务运营的合规性和有效性。
二、审核范围和目标本次内部审核的范围主要包括公司财务管理制度的遵守情况、财务数据准确性及时性、成本控制管理情况等。
我们的目标是评估公司财务管理水平，发现潜在风险并提出改进意见。
三、审核方法本次审核采用文件审查、实地考察和座谈会的方式进行。
我们首先审查了公司相关的财务管理制度文件，了解公司的财务管理流程和制度。
接着，我们在实地考察中深入了解公司的财务运营情况，并与相关负责人座谈，了解他们对财务管理及成本控制的理解和工作情况。
四、主要发现和建议1. 财务管理制度遵守情况通过对公司财务管理制度的审查和现场考察，我们发现大部分财务人员严格按照制度要求操作，但也有个别人员对财务制度掌握不够深入，尤其是对新制度的理解和应用不够全面。
建议加强对新制度的培训和宣传，提高财务人员的制度意识和水平。
2. 财务数据准确性及时性公司财务数据的准确性和及时性需要得到加强。
我们发现一些财务数据的录入和核算有误，导致财务报表的准确性受到一定程度的影响。
此外，公司财务报表编制过程中存在一些时间延迟的情况，导致报表发布的时间与计划有一定的偏差。
建议加强对财务数据的核对和验证，提高数据的准确性和报表的及时性。
3. 成本控制管理情况公司成本控制管理相对较好，但仍有一些地方可以进一步加强。
我们发现在部分项目成本预算和控制方面存在不足，导致一些项目的成本超支。
建议加强对项目成本的预算和控制，及时发现和解决成本超支的问题。
五、结论本次内部审核发现了一些财务管理方面的问题和风险，并提出了相应的改进建议。
总体来说，公司的财务管理水平相对较好，但还有进一步完善的空间。
我们建议公司加强对财务管理制度的宣传和培训，提高财务人员的专业水平和制度意识。
企业内部审计报告格式
企业内部审计报告格式篇一:内部审计报告格式模板致：由: 日期: 关于：一、背景我们受XX集团董事会委托～每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价.二、目的进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。
并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。
以使内部控制合理合规～达到纠错防弊～提高效率的目的。
三、范围业务范围：本次审计涉及的业务流程期间范围: 本次审计涉及的期间四、方法此次内部控制评价过程中～我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求.采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。
五、说明说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项.六、总体结论依据审计范围所提业务流程排列～并依各业务流程的作业点进行评价表达～不但要提出发现的问题～也要对没有问题点的环节予以肯定说明。
1。
业务流程，如货币资金,2.业务流程3. ……4. ……七、具体审计发现与建议根据审计总体结论中所列示的问题～分项进行具体阐述.对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行～被审单位管理层有不同意见的～还需列出管理层的回应。
问题1:用一句话概括～明确指出问题所在.,对应审计总体结论,？审计发现：具体描述审计发现的问题~同时须举证证明问题确实存在. ?原因分析：对问题产生的原因进行分析~原因尽可能与建议相对应。
? 造成影响: 该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。
？审计建议：提出具体的改进建议~应尽可能明确、可操作、不空洞。
? 业务部门反馈:描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。
问题2:……八、后续跟踪描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划～以计划表形式填写. 此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。
根据报告中【审计发现与建议】的内容~与业务部门达成共识～制定改进计划如下,我们将在*年＊月实施后续跟踪:注:*年＊月是指计划表中最后一项预计完成时间.篇二：某某公司某年内部审计报告模板有限公司审计报项目编号：内审字[2013]第003号项目名称: 报告时间: 被审计单位: 【项目概述】审计目的1、核实某某公司的财务状况和经营成果第 1页 /共 8页告2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象审计范围业务范围：某某公司所有与财务数据相关的业务组织范围：某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。
内部质量体系审核报告格式
内部质量体系审核报告格式
1.报告标题：内部质量体系审核报告
-可以在报告标题前加上公司名称和日期
2.报告概述：
-简要概述审核目的、范围和时间，以及针对质量体系状况的总体评
估结果。
3.引言：
-介绍内部质量体系的背景和目的。
可以包括组织的质量管理政策、
目标和关键要求。
4.审核目标和范围：
-说明内部质量体系审核的目标和范围，包括审核的部门、流程和相
关文件。
5.审核方法：
-介绍采用的审核方法和程序，如文件审查、现场调查、记录审查等。
说明审核所使用的工具和技术。
6.审核结果：
-对每个审核领域进行评估，并记录有关的发现和意见。
包括存在的
问题、潜在的风险以及改进机会。
可以按照各个审核要求进行分组，对每
个要求进行评分。
7.风险评估：
-根据审核结果，评估组织内部质量体系存在的风险和影响。
可以使用常见的风险评估工具，如风险矩阵等。
8.建议和改进机会：
-基于风险评估和审核结果，提供具体的建议和改进机会。
可以列出问题的解决方案、纠正措施和持续改进计划。
9.总结和结论：
-对整个内部质量体系进行总结和评估。
提出对组织内部质量体系的总体建议和结论。
10.附录：
-包括审核的相关文件、记录和支持材料等。
11.审核报告编写人和审核人签名：
-包括编写审核报告的人员和审核团队的签名，以确保报告的准确性和可信度。
以上是一个常见的内部质量体系审核报告的格式，可以根据具体组织的需要进行适当的调整和定制。
内部审计报告模板
内部审计报告模板内部审计报告是指内部审计人员，根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序后，就被审计单位经营活动和内部控制的适当性、合法性和有效性出具的书面文件。
以下是小编整理的内部审计报告模板，欢迎大家参阅。
第1篇:年度内部审计报告模板公司领导：根据集团安排，审计部于*年*月*日至*月*日对(被审计单位)**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计(审计目的)。
**公司分系集团全资子公司(控股子公司)，审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上，依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一经营绩效审计结果经审计调整及核实，*年*月*日**公司资产总额**万元，年度收入*万元，利润*万元，其中收入(成本、费用)审计调增*笔计*万元，导致调整(减)利润万元。
具体财务状况、经营成果以及审计调整情况详见附表.二资产管理及内部控制一、货币资金：1、现金： *年期末现金万元，实施盘点结果，日常盘点情况(有问题列示)。
2、*年*公司共*个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调节表，余额是否一致，各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制，存在问题，列示。
3、公司印鉴管理(分管情况、岗位设置、记录情况等，无问题，不列报)4、票据管理(安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况，无问题，不列报)5、货币资金收支管理：(收入的安全性、完整性、真实性;支出授权、程序的合理合规，资金管理制度)二、存货(只谈实物管理状况)1、存货现状：金额万元、分类附简表2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;3、仓储管理：存货的库房仓储保管是否安全;物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;存货单据完整性、连续性、保管存档审查;检查存货的流动性，是否存在积压存货;期末存货资金占用控制;存货存在减值迹象时予以批露;4、采购管理：存货采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;三、固定资产1、固定资产现状：金额万元、增减变动情况及分类附简表2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况;3、固定资产管理：固定资产的保管是否安全;验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行;固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查;检查固定资产是否合理利用，是否存在闲置情况;固定资产存在减值迹象时予以批露;4、采购管理：固定资产采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论;5、固定资产折旧计提复核四、往来五、成本六、费用七、收入八、盈余(控股子公司列报)九、财务核算第2篇:内部审计报告模板尊敬的公司董事会及主管领导：(一) 审计概况：为了……，我们对公司……进行了专项审计，旨在自我评价，完善公司内部控制及财务核算，使之符合相关法规准则及公司内控制度的要求。
内部审计报告模板
内部审计报告模板[公司名称]
内部审计报告
日期：[填写日期]
报告编号：[填写编号]
目录：
1. 引言
2. 审计背景
3. 审计目标和范围
4. 审计方法
5. 发现和问题分析
5.1 风险评估
5.2 审计发现
5.3 问题分析与解决方案
6. 结论和建议
7. 后续行动计划
8. 附件
引言
本次审计报告旨在对公司内部各个部门及核心业务进行全面审计，以评估公司的风险状况、内部控制的是否有效，并提出改进和优化的建议，保障公司的规范运营和持续发展。
审计背景
（此处按照实际情况填写审计背景，如审计的目的、审计前提等）
审计目标和范围
（此处按照实际情况填写审计目标、审计范围，包括具体部门或业务领域）
审计方法
（此处按照实际情况填写审计使用的方法，如文件分析、资料抽样、数据分析等）
发现和问题分析
5.1 风险评估
（按照实际情况填写公司面临的风险，包括财务风险、合规风险、操作风险等）
5.2 审计发现
（按照实际情况填写审计过程中发现的问题或异常情况，按部门或业务领域划分并逐一列出）
5.3 问题分析与解决方案
（按照实际情况针对每个问题进行分析，并提出相应解决方案和改进建议）
结论和建议
（对整个审计结果进行总结，包括审计存在的优点和改进的方面，并提出相应的建议）
后续行动计划
（明确具体的行动计划，包括责任人、时间表和预期达成的结果）
附件
（添加必要的附件，如数据分析报表、核查资料等）
注：本报告为内部使用程序，仅供公司内部人员查阅，请保密。
如需提供给外部机构或个体，需经授权并注明来源。
内部审计报告范文5篇
内部审计报告范文5篇内部审计报告范文（精选篇1）一、导言日期：__年10月26日接受者：公司总经理 __引言：经公司__年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计，涉及的期间是从__年1月1日至__年月9月30日。
审计范围和目标：本次审计的期间范围涉及计划物控部从__年1月1日至__年月9月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。
审计的依据是计划物控部提供的资料。
审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。
简要的审计结论和审计发现的性质：(主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议)在对计划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题：1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善;2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高;3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化;4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。
综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。
对回复的期盼：该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。
公司审计部审计组长：__审计小组成员：__(以上部分是便于总经理简要阅读)二、审计过程说明：审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。
三、审计发现的细节说明(一)、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善;主要问题1：目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划，做为指导采购行为的依据针对性不强，有些特殊要求表达不够明确。
建议：需求计划归口由生产部门(或工艺部门)提供。
内审报告模板
内审报告模板一、背景介绍。
内审是指组织内部对管理体系的运行情况进行自我检查和评价的活动。
内审报告是内部审核人员对所审核对象的审核结果和发现问题的整理和总结，是内审工作的重要成果之一。
本次内审报告旨在全面客观地反映内部管理体系的运行情况，发现问题，提出改进意见，为组织持续改进提供参考依据。
二、内审对象。
本次内审的对象为公司XX部门。
三、内审范围。
本次内审主要围绕XX部门的财务管理、人力资源管理、生产运营等方面展开。
四、内审方法。
内审采用文件审查、现场检查、访谈等多种方法，全面了解被审对象的运行情况。
五、内审发现问题。
1. 财务管理方面。
经审查发现，XX部门在财务管理方面存在以下问题，未能及时核对账目，导致财务数据不准确；报销流程不规范，存在报销单据不完整的情况；财务报表编制不规范，存在数据统计错误的情况。
2. 人力资源管理方面。
在人力资源管理方面，发现XX部门存在以下问题，招聘程序不规范，导致招聘流程混乱；员工绩效考核不公平，存在评定标准不明确的情况；员工培训计划执行不到位，影响员工职业发展。
3. 生产运营方面。
在生产运营方面，发现XX部门存在以下问题，生产计划安排不合理，导致生产进度延误；设备维护保养不到位，存在设备故障频发的情况；产品质量管控不严格，存在次品率偏高的情况。
六、内审结论。
综上所述，XX部门在财务管理、人力资源管理和生产运营方面存在不少问题，这些问题严重影响了部门的正常运行和发展。
为了解决这些问题，需要XX部门认真对待内审报告中提出的问题，并及时采取有效措施加以改进。
七、改进建议。
1. 在财务管理方面，建议XX部门加强财务核对工作，规范报销流程，完善财务报表编制流程，以确保财务数据的准确性和真实性。
2. 在人力资源管理方面，建议XX部门规范招聘程序，明确员工绩效考核标准，加强员工培训计划的执行，以提高员工的工作效率和满意度。
3. 在生产运营方面，建议XX部门优化生产计划安排，加强设备维护保养工作，加强产品质量管控，以提高生产效率和产品质量。
内部审计报告范文(7篇)
内部审计报告范文(7篇)内部审计报告范文篇1今年以来，财审科围绕省厅、市局财务工作会议和县局年度工作会议精神，突出“保障有力、服务有为、管理有序、监督有效”的财务工作主线，紧扣全年工作目标，奋力拼搏，较好的完成了各项既定的目标任务。
一、上半年财审工作完成情况(一)狠抓基础建设，努力打造优良的国土资源财会团队强化岗位职责，增强工作的责任性。
根据国土资源片警式监管和精细化管理的要求，进一步完善财会岗位职责，细化考核目标。
努力做到财务工作“管理全覆盖、责任全落实、过程全控制”。
细化工作流程，增强工作的规范性。
结合国土财务工作的特点，不断地细化、完善工作流程，做到既方便对内对外业务办理，又更加明确职责。
加强制度建设，不断完善国土资源财务管理制度体系。
针对财务运行中的新情况，新问题，会同局监察等部门共同分析财务收支执行中存在的问题，研究探索进一步加强管理的措施。
上半年，出台了《关于严明财经纪律进一步做好厉行节约工作的紧急通知》，对相关的财务管理工作提出了具体而明确的要求。
重视档案建设，切实完成了国土会计档案的整理归档工作。
上半年聘请专人对会计中心移交回来的国土系统2000年以来的会计档案资料，按照档案升级的新要求，重新整理归档。
既实现了国土会计档案的规范化，又保证了国土会计档案资料的完整延续。
积极争先创优，财务管理工作获得省市县相关好评。
今年来，我局先后获得2023年度全省国土系统财务管理先进集体、2023-2023年度全县会计统管工作先进单位等荣誉。
(二)狠抓增收节支，努力保障国土事业发展对经费的需求强化预算约束，认真执行部门预算。
今年1-月份，全系统实现非税收入389万元，完成年度任务的22%;全系统发生公用经费支出157.06万元，占年度支出指标的41.2%(其中：国土局公用经费支出96.76万元，占年度指标45.6%;国土所公用经费支出44.3万元，占年度指标34.6%;储备中心公用经费支出16万元，占年度指标39%)。
内部审计报告格式及内容
内部审计报告格式及内容内部审计报告格式及内容大家知道审计报告应该怎么书写吗?这是财务审计人员一定要掌握书写的经济文书!在此小编分享一份内部审计报告格式及内容给大家，请参考!内部审计报告格式【1】1.标题包括内容：被审计单位名称;审计事项(类别);审计期间;其他。
2.收件人内部审计报告的收件人应当是与审计项目有管理和监督责任的机构或个人。
包括：(1)被审计单位适当管理层;(2)董事会或其下设的审计委员会或者组织中的主要负责人;(3)组织最高管理当局;(4)上级主管部门的机构或人员;(5)其他相关人员。
3.正文审计概况;审计依据;审计发现;审计结论;审计建议;其他方面。
4.附件内部审计报告的附件——是对审计报告正文进行补充说明的文字和数字材料。
包括：(1)相关问题的计算及分析性复核审计过程;(2)审计发现问题的详细说明;(3)被审计单位及被审计责任人的反馈意见;(4)记录审计人员修改意见、明确审计责任、体现审计报告版本的审计清单;(5)需要提供解释和说明的其他内容。
5.签章内部审计报告应当由主管的内部审计机构盖章，并由以下人员签字：(1)审计机构负责人;(2)审计项目负责人;(3)其他经授权的人员。
6.报告日期审计报告日期一般采用内部审计机构负责人批准送出日作为报告日期。
以下情况下使用相关的日期：(1)因采纳组织主管负责人的某些修改意见时;(2)内部审计人员在本机构负责人审批之后又发现被审计单位存在新的重大问题时;(3)内部审计报告存在重要疏忽时;(4)其他情况。
7.其他财务收支审计报告【2】**市审计局：贵局《审计报告》(莆市审责报〔20**〕1号)于20**年5月30日收悉，现将整改情况报告如下：一、预算资金结余结转下年度数额较大整改情况：我局及下属事业单位已按照市财政统一清理财政结余结转资金的规定进行清理，并在以后加强管理，科学、合理编制预算，提高资金使用效率。
二、部分单位人员经费和日常公用经费支出挤占项目经费(一)市本级“由项目支出列支车辆运行费52.09万元、出国费8.06万元。
内审工作报告格式
（二）纳入限额以上统计企业及个体的情况。目前，我县贸易企业及个体抽样总量以第二次经济普查6663个为基数，根据统计制度要求，贸易统计分为限额以上全面统计、限额以下抽样推算两部分组成，即：对批发业年销售额20xx万元以上、零售业年销售额500万元以上、住宿、餐饮年营业额200万元以上的纳入限额以上统计，其余实行限下抽样推算。截止20xx年9月，全县纳入限额以上全面调查统计的企业及个体为71户，其中，企业12户，大个体59户，纳入限下抽样推算的企业和个体为48户。
这次培训的.导师是中质协质量保证中心石家庄审核中心主任杨明升杨老师，杨老师给我留下的第一印象就是他的微笑，从开始上课他就面带微笑，而且他的微笑陪伴着我们培训整个过程。
首先，杨老师向我们做了自我介绍，三天培训的流程计划，随后概念性的讲述了什么事内审、内审的目的、内审与第二方审核第三方审核的关系等。他形象的将内审的两重性比喻成一种药，一种是只为证，逃避其它方审核的毒药；一种是建立一个运行完善体系企业的良药。然后，我们就开始了为期三天的短期培训。
作为公司基础管理人员，更要加强学习，接受新思维、新举措，不断创新思维，以创新的思维应对竞争挑战。只有通过加强学习，才能了解和掌握先进的理念和方法，取他人之长补己之短，只有这样，才能不负公司重望，在创先争优活动中起到表率作用。同时还要做到与时俱进、更新思想，学以致用，把日常工作做细做实。
我会不断提升自身水平，踏踏实实的工作，为公司的明天做出自己最大的贡献！
2、存在违法行为：超范围检验出具检验报告；授权签字人未在岗时签发检验报告；使用过期资质认定证书编号和标志。
3、体系文件规定与实际不符：单位地址变化未变更。
部门内审报告
部门内审报告
报告人：XXX 部门审核人员
报告时间：XXXX年X月X日
一、审查背景
本次审查内容为XXX部门内部业务流程和资金操作情况。
二、审查范围
XXX部门的所有业务流程和资金操作情况。
三、审查目的
为了更好地管理和运营XXX部门，保证业务流程的规范性和资金操作的合规性，我们进行了本次内部审查。
四、审查方法
本次审查采用了文件审查和实地观察相结合的方式，对XXX 部门的所有业务流程和资金操作情况进行了全面梳理。
五、审查结果
经过审查，我们发现XXX部门的业务流程和资金操作方面存在以下问题：
1.业务流程不规范，审批流程不严格，存在人为干扰的情况。
2.在资金操作方面，XXX部门存在未按规定程序操作的情况。
3.缺乏有效的内部控制机制，存在风险管理不到位的情况。
六、建议和措施
为了解决以上问题，我们提出以下建议和措施：
1.在业务流程方面，严格按照公司规定的工作流程进行审批，并设立专人进行监控，防范人为干扰。
2.在资金操作方面，XXX部门必须按规定程序进行操作，并开展资金操作方面的培训，提高资金操作的规范性和合规性。
3.建立完善的内部控制机制，规范风险管理流程，保证风险可控可管理。
七、总结
XXX部门内审报告显示，XXX部门的业务流程和资金操作方面存在问题，但我们已经提出了相应的建议和措施来解决这些问题，相信在不久的将来，XXX部门将会更加规范、合规、高效地运营。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
关于abc分公司的审计报告
ABC集团内审字［200x］第0xx号
我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及XX管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。
我们按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作，通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。本审计报告中提出的问题及审计意见，请各分公司及公司相关部门在此基础上认真进行自查、完善、整改，后续审计中再发现此类问题按ABC规定及本次审计意见进行处罚。
abc分公司的基本情况……
审计中发现的问题及审计意见
一、abc分公司资金管理不规范
1．职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况……。借款超三月的有……借款超一年的有……
审计意见：对超三月的借款一律无条件收回，收不回来的分公司经理、会计按4：6承担责任。以后不准出现超三月的借款，不准出现业务理由以外的借款，职工辞职要清理，否则分公司经理、会计按4：6承担责任，并从借款之日起按月1％的利率计算利息并按借款额的20％处以罚金。
内审报告参考格式
一、封面
----------------------------- ABC ----------------------------机密内部审计报告
报告名称：关于abc的审计报告
报告编号：ABC集团内审字[200X]第0XX号出具
报告时间：200X年XX月XX日
报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、XX部门
库龄种类明细：
品种合计
1－3月3－6月6－12月1－2年2－3年3年上
分析原因……
4、按存货结构周转情况分析，全部xx存货去年同期销售xx件，今年上半年的销量为xx件，abc分公司库存xx件，测算需xx个月销完。
审计意见：在以上盘点的基础上，对现有库存进行库龄的统一排查，在查清库龄的基础上，完善财务软件或xx系统对存货的实时监控，为公司库存管理、经营决策提供信息。同时为盘活库存，加强资金流转，节约财务费用，缓解公司资金紧张的压力，请公司决策层针对公司库存目前的库龄、销售前景预测情况，在消化调整库存结构的基础上，制定有效的清仓利库管理制度，并作为一个长期的策略贯彻下去。
审计意见……
十、礼品卡管理存在漏洞
1、借支礼品卡时间较长，截至xx年xx月xx日，借支礼品卡如下……
2、有效期问题……
3、礼品卡注明一次消费，但实际中存在分次消费或变相分次消费（换卡）的现象……
4、面值、有效日期标注不规范，有的用电脑打印纸条粘贴在卡上，有的在卡上直接圆珠笔或碳素笔书写，有损害于一个知名品牌的形象。
审计意见……
六、1－6月销售费用构成及销售费用率分析
分公司费用构成及销费用率对比情况……
七、店面门头形象、店内布局，专卖店管理制度不健全
……
审计意见……
九、存货进销存、财务收支明细账记录不规范、不全面
abc分公司的存货进销存明细账没有月结、累计；用红字记录出库，商场与商场、专卖店调货不经仓库调账；财务收支明细账无月结、累计，有的不按财务记账规则涂改……
2、存货盘点账实不符严重
存货盘点的目的在于查找错误指出问题，以便管理控制的改进与提高。根据重要性原则，考虑成本效益，本次审计差错的定义为：只要同种类成品，实盘与账面不符即为账实不符，核对中并不进行合并调整。具体的财务操作必须根据本次审计盘点情况另行仔细盘点，该合并的合并，该调整的进行调整。
(1)盘点对账具体情况
审计意见：……对丢失、损坏的要落实原因，是责任人原因的要追究责任，加强日常维护、维修工作，分管领导承担管理责任。
五、销售审计情况分析
1、x－x月销售额构成分析
200x年x-x月份abc分公司xx销售金额同比增长XX％。从构成情况看……
2、x－x月销售量分析
从销量及增长幅度可以看出xx、xx、xx增长较快，xx销售增长缓慢，具体分析……
2．xx金存在不能及时上缴公司账户的现象，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元,截至200x年xx月xx日尚未上缴，时间长达近xx个月。
审计意见：严格财务控制制度，对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25％的处罚。
二、存货管理、库龄、结构存在不足
1、业务员借货现象普遍存在，数量之大日期之长令人费解。截至审计日借出存货XX件，折算成金额XX元，为库存金额的XX%。
三、费用合理性的难以界定
费用单据报销不规范，如招待费有的未注明为何事招待何人；有的经办人、分公司审签人仅经理一人，审计无法界定是否合理合法。
审计意见……
四、低值易耗品管理存在差距
abc分公司，低值易耗品台账记录无规格型号、无产地、无购入日期或调入日期等，不详细、不及时、不全面、不规范；分公司低值易耗品管理存在缺陷，有的随处乱方、有的损坏不及时修理，如有两张办公桌抽屉、门子损坏无修理，一台转椅损坏放在四楼迎门处。
时间超三月的有XX件，折算金额XX元，其中超一年的有XX件套，折算金额XX元。而且有些业务员已离职，如XX借货XX件折算金额为XX元，已于去年辞职。
审计意见：现有不超一月无损的借货加强催收力度尽快收回；超一月及损坏的借货落实责任人按售价的7折收回现金，没有责任人的分公司经理（或原经理）、会计、保管人员按3：3：4的比例扣款。通过本次清理以后，以后借货理由要充分，分公司经理要审批，分公司会计随时监督，不准出现一个月以上借货，职工辞职要清理借货。否则分公司经理会计保管人员分别按零售价承担3：3：4的责任。
按总数种类差错相抵后计算的差错率为XX%。
账实核对不符情对值合计
（2）我们通过调查了解、分析具体原因如下……
3、按库龄分析
根据最后一次进货测算，超3个月的库存，占全部库存的XX％；超6个月的库存，占全部库存的XX％；超1年的库存，占全部库存的XX％。超龄库存不但每年耗费较大的资金成本，更重要的是已成为困扰资金周转的桎梏。