押题宝典中级银行从业资格之中级个人理财通关提分题库及完整答案

押题宝典中级银行从业资格之中级个人理财通关提
分题库及完整答案
单选题（共30题）
1、（）是指以一个被保险人的生存为年金给付条件的年金保险。

A.个人年金
B.联合年金
C.最后生存者年金
D.联合及生存者年金
【答案】 A
2、若学生贷款申请人违约不能如期归还所有贷款，下列说法正确的是( )。

A.担保人要承担全部还款责任，不用缴纳违约金
B.担保人要承担部分还款责任，缴纳一定数额的违约金
C.担保人要承担部分还款责任，不用缴纳违约金
D.担保人要承担全部还款责任，缴纳一定数额的违约金
【答案】 D
3、下列在中国境内无住所的外籍人员中，属于居民纳税义务人的是（）。

A.甲2016年10月1日入境，2017年4月5日离境
B.乙来华学习100天后返回
C.丙2016年1月1日入境，2017年1月1日离境
D.丁2016年1月1日入境，2016年5月25日离境
【答案】 C
4、个人收入和财富积累的最佳时期是（）。

A.建立期
B.稳定期
C.维持期
D.高原期
【答案】 C
5、保险原则是在保险发展的过程中逐渐形成并被人们公认的基本原则，其不包括（）。

A.保险利益原则
B.转移风险原则
C.近因原则
D.损失补偿原则
【答案】 B
6、小王是一名销售人员，根据小王与公司签订的劳动合同，每月小王有3000元基本工资，月度绩效奖金，车补500元，特殊津贴500元。

今年6月，小王成功营销大客户，当月月度绩效奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份。

小王6月工资、薪金所得的课税基数为（）元。

A.540000
B.2300
C.4000
D.154000
【答案】 D
7、既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值的基金是（）。

A.成长型基金
B.平衡型基金
C.收入型基金
D.混合型基金。

【答案】 B
8、资产负债率体现了家庭总体负债情况。

对普通家庭而言，资产负债率超过()就属于偏高了。

A.30％
B.35％
C.50％
D.40％
【答案】 C
9、下列关于ETF(交易所上市基金)的表述，不正确的是（）。

A.ETF与开放式基金有着本质区别
B.ETF不可以用现金申购或赎回
C.ETF在交易便利性方面与其他指数型开放式基金不同
D.个人投资者可以在交易所购买ETF份额
【答案】 A
10、放式基金的交易价格主要取决于( )。

A.基金总资产
B.供求关系
C.基金净资产
D.基金负债
【答案】 C
11、下列关于为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额的说法，错误的是（）。

A.风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币
B.风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币
C.风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于30万元人民币
D.风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币
【答案】 C
12、以下理财产品中主要投资于信用级别较高，流动性较好的金融工具的是（）。

A.货币型理财产品
B.股票类理财产品
C.债券型理财产品
D.新股申购型理财产品
【答案】 A
13、专门整理、收集客户与公司联系的所有信息是指（）。

A.客户关系管理
B.接触管理
C.客户关系价值
D.CRM
【答案】 B
14、基金宣传推介材料中可以登载的是( )。

A.第三方专业机构的评价结果，但应当列明第三方专业机构的名称及评价日期
B.基金管理人管理的刚成立三个月的基金业绩
C.其他单位或个人的推荐性文字
D.预测该基金的投资业绩
【答案】 A
15、2015年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为（）元。

A.1200
B.360
C.2025
D.1000
【答案】 B
16、消费税的征税范围不包括（）。

A.烟. 酒
B.贵重首饰
C.小汽车
D.电视
【答案】 D
17、评估风险管理效果的工作不应该包括的内容是（）。

A.单项评估
B.可行性评估
C.整体性评估
D.风险覆盖评估
【答案】 A
18、在收集客户家庭财务状况和生活状况信息时，专业理财师要做的是（）。

A.考虑自己是否会触犯客户的隐私
B.考虑客户会不会告诉自己
C.减少这方面的咨询
D.引导客户、了解其财务问题和涉及其家庭财务的信息
【答案】 D
19、（）的价值受主体和发行量的影响较大，和鉴赏能力、题材炒作等高度相关，和金价的关联度较小。

A.纯金币
B.纪念金币
C.条块现货
D.黄金基金
【答案】 B
20、资产运营能力分析主要包括应收账款周转率和存货周转率两大指标。

下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是()。

A.应收账款周天数越短，说明企业应收账款的变现能力越弱
B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标
C.应收账款周转次数=企业销售收入净额÷应收账款平均余额
D.应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强
【答案】 A
21、下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是（）
A.企业的组织形式
B.所处行业地位
C.融资方式
D.资产总值
【答案】 D
22、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。

但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。

客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

A.128632.75
B.128794.15
C.132670.25
D.145860.75
【答案】 D
23、施工劳务单位招用的管理人员和劳务作业工人都必须依法订立并履行（）。

A.安全合同
B.人事合同
C.劳务合同
D.劳动合同
【答案】 D
24、对于受益人来说，( )是索赔和获得保险保障的最高数额。

A.可保利益
B.保险价值
C.保险金额
D.保险费
【答案】 C
25、保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。

下列各项不属于保险利益原则作用的是（）。

A.有消除赌博的可能性
B.可以减少道德风险的发生
C.避免重复保险的发生
D.可以限制赔偿程度
【答案】 C
26、按照4E标准要求，理财师资格认证的首要环节是（）。

A.考试
B.教育
C.工作经验
D.职业道德
【答案】 B
27、下列关于投资组合的说法中正确的是()。

A.构建投资组合可以降低系统风险
B.构建投资组合一定会减少系统风险
C.投资组合里的资产越多越好
D.在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险
【答案】 D
28、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。

根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。

18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。

A.30761
B.31460
C.32180
D.33046
【答案】 D
29、下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是（）
A.企业的组织形式
B.所处行业地位
C.融资方式
D.资产总值
【答案】 D
30、下列选项不属于万能寿险的特征的是（）。

A.保费支付灵活
B.保单面额可适时调整
C.运作机制完全透明
D.在保单存续期间，投保人不可以从万能账户中领取部分账户价值，供自己支配使用
【答案】 D
多选题（共20题）
1、根据《建设领域农民工工资支付管理暂行办法》，农民工工资纠纷应急处理的原则是（）。

A.先行垫付原则
B.优先支付原则
C.事后追究责任原则
D.及时裁决和强制执行原则
E.违法分包承担连带责任原则
【答案】 ABD
2、《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业[2011]300号)将我国中小企业划分为( )。

A.大型企业
B.中型企业
C.小型企业
D.微型企业
E.小微型
【答案】 BCD
3、房产税是以房屋为课税对象，下列各项中，属于房产税征收范围的有()。

A.位于县城的房屋
B.位于建制镇的房屋
C.位于工矿区的房屋
D.位于农村的房屋
E.位于城市的房屋
【答案】 ABC
4、关于家庭债务管理状况的分析，下列说法正确的有（）。

A.消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平
B.偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析
C.杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相对较高
D.平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的30％以下
E.家庭债务管理状况的分析是相关专业建议的基础和前提
【答案】 BC
5、流动性资产主要以现金的方式存在，主要有（）的特征。

A.安全性高
B.可以提供使用价值
C.必要时可以变卖套现
D.利息收入低
E.流动性强
【答案】 AD
6、商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应做的工作包括( )。

A.尽量劝导客户
B.根据规定及时将有关材料向银监会报告
C.提供必要的举例说明
D.承诺最低收益率
E.进行充分的风险揭示
【答案】 BC
7、下列属于财产损失保险的是( )。

A.运输工具保险
B.工程保险
C.两全保险
D.投资连结保险
E.家庭财产保险
【答案】 AB
8、建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务的（）等十分重要。

A.法律风险
B.通货膨胀风险
C.声誉风险
D.宏观经济风险
E.操作风险
【答案】 AC
9、一般就管理而言，从中小企业自身来看，面临的问题包括()。

A.投资见效慢
B.资金使用规划不足
C.资金筹集渠道较窄
D.管理水平整体较低
E.风险抵抗能力较弱
【答案】 BCD
10、一般而言，在下列的支出项中，调整比较灵活，弹性较大的支出项有（）。

A.私家车支出
B.养老支出
C.休闲旅游支出
D.子女教育支出
E.保费支出
【答案】 AC
11、一般而言，理财规划服务的对象是（）。

A.未成年子女
B.配偶
C.需要赡养的父母
D.客户本人
E.经济上已独立的子女
【答案】 ABCD
12、下列关于行业一般特征的分析，说法正确的是（）。

A.行业基本上分为四种市场结构：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断
B.如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的卖方集团是强有力的
C.如果进入壁垒较高或者新进入者认为严阵以待的守成者会坚决地报复，则这种对守成者造成的进入威胁就会较小
D.迈克尔·波特指出在一个行业中，存在着四种基本的竞争力量，即潜在的加入者、购买者、供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡
E.市场结构包括市场供给者之间（包括替代品）、需求者之间、供给和需求者之间以及市场上现有的供给者、需求者与正在进入该市场的供给者、需求者之间的关系
【答案】 AC
13、衰退期的行业生产能力会出现过剩现象。

从衰退的原因来看，可能有四种类型的衰退，包括（）。

A.资源型衰退
B.效率型衰退
C.收入低弹性衰退
D.聚集过度性衰退
E.自然原因衰退
【答案】 ABCD
14、税收规划应当遵循的原则有( )。

A.合法性原则
B.增值性原则
C.规划性原则
D.目的性原则
E.综合性原则
【答案】 ACD
15、客户关系管理对理财业务发展的意义（）。

A.为理财师提供客户服务的方法和工具
B.有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系
C.有助于拉拢客户，使客户始终如一的选择自己的产品
D.防止客户流失，降低客户开发成本
E.将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级
【答案】 ABD
16、财富保障规划不仅起到家庭生活保障的作用，还是一种重要的家庭财务安全规划。

理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候，要把握的基本原则有()。

A.风险分散原则
B.风险转嫁原则
C.量入为出原则
D.量力而行原则
E.成本最小原则
【答案】 BD
17、下列关于银行代理寿险产品的说法，错误的有（）。

A.分红险的收益来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余
B.万能险的风险来源于保险公司的资产规模、发展历史、理财团队专业化水平等
C.投资连结保险是一种新形式的终身财险产品，它集保障和投资于一体
D.投连险的投资账户可以与其他资产账户联合管理
E.万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的寿险
【答案】 CD
18、理财师的职业特征包括( )。

A.动态性
B.顾问性
C.专业性
D.综合性
E.长期性
【答案】 ABCD
19、关于个人独资企业解散，下列说法正确的有（）。

A.投资人自行清算的，应当在清算前十五日内书面通知债权人，无法通知的，应当予以公告
B.个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，在偿还前，该责任将一直存在
C.清算期间，个人独资企业不得开展经营活动
D.清偿顺序按先后依次为所欠职工工资和社会保险费用、所欠税款和其他债务
E.个人独资企业财产不足以清偿债务的，投资人应当以其个人的其他财产予以清偿
【答案】 AD
20、下列关于遗嘱继承的表述，不正确的是（）。

A.遗嘱继承是指法定继承的对称
B.发生遗嘱继承的法律事实构成包括三个方面
C.继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额等都是由被继承人在遗嘱中指定
D.遗嘱可以由他人代为设立
E.遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权
【答案】 BD
大题（共10题）
一、客户陈先生近日精选了一项投资计划A．根据估算。

如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。

与之相比，同期市场大盘平均收益率为12％，无风险收益率为6％。

陈先生认为计划A还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财师。

β系数是对于构建投资组合的重要指标，关于β系数下列说法不正确的是()。

【答案】β系数是特定资产(或资产组合)的系统性风险度量。

换句话说，β系数就是一种评估证券系统性风险的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性，C项说法不正确。

二、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。

但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。

客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

如果郑女士的女儿还有四年上大学，目前大学及硕士费用12万元，以5％的学费上涨率计算，到郑女士的女儿上大学时，其大学和硕士期间共需()元的学费。

【答案】到郑女士的女儿上大学时，其大学和硕士期间需要的学费为
120000X(1+5％)4=145860．75(元)。

三、周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。

周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。

周天夫妇对周峰夫妇尽了赡养义务。

2003年6月周天外出时出车祸身亡。

2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。

经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。

2005年初，周峰去世。

如果周峰生前想就本案例中的事务进行规划，那么该规划属于（）。

【答案】财富传承规划可以归纳为：基于委托人的意愿，通过运用相关工具、方法和安排，有效降低债务、税务、财产所有权变更等因素带来的财富损失，以财富保值为目标实施财产分配。

四、高老病逝，生有二子高大、高二，领养一子高三，妻子尚在。

留有房屋六间，存款24万元，人身保险一份，指定受益人为高老妻子。

高老酷爱字画，留有名人字画若干。

生前立有遗嘱，把自己全部字画留给小儿子高三。

下列不属于高老第一顺序继承人的是（）。

【答案】《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

高老的哥哥是第二顺序继承人。

五、财产保险是保险人对财产或其有关利益，在发生保险责任范围内的灾害事故所遭受的经济损失给予补偿的保险。

财产保险中的财产，指一切物质财富，包括一切动产、不动产、固定的或在流动中的财产，以及在制造的或制成的，因而财产保险的范围很广泛，除了人身保险以外的各种保险均可列入其中。

财产保险的保险标的也有其特点。

如工厂机器设备因火灾受损而被迫停工停产引起的生产利润及各项有关费用的损失等，都属财产保险标的。

根据以上材料回答(1)一(3)题。

财产保险对保险标的的保障功能表现为（）。

【答案】与寿险提供保障功能不同，财险更多的是起到财产损失补偿功能。

六、钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。

目前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元(税前)，年终奖金10万元(税前)，无任何社保。

母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中，房款100万中首付20％，剩余部分采取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6％，贷款期限20年，目前房屋市价105万元。

钱女士拥有活期存款10万元。

2013年年末存入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元，目前基金净值12万元。

2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。

钱女士家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元,此外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游，平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出8000元。

目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。

②钱女士一直希望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造，综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金110万元，投资报酬率为5％。

③钱女士计划在25年后退休，考虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报酬率为7％。

提示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元，计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。

根据以上材料回答下列题。

钱女士将10万元定期存款作为儿子教育基金的启动资金进行投资，投资组合预期投资收益率为5％，13年后儿子上大学时，这笔教育启动资金为()元。

(取近似数值)
【答案】13年后，这笔教育启动资金为：100000×(1+5％)13≈188565(元)。

七、秦先生的儿子今年刚上初一。

秦先生目前持有银行存款3万元。

他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。

目前大学一年的费用为10000元，通货膨胀率为6％。

为此，他就有关问题咨询理财师。

假设秦先生将其银行存款取出进行组合投资，预计收益率为8％。

那么，6年后，秦先生投资的本息和为( )元。

【答案】47606。

N=6，I／YR=8，PV=30000，使用财务计算器得出：
FV=47606(元)。

八、王先生为电气工程方面的专家。

2015年担任一所重点大学的客座教授，
1、2、3月份和6、7月份为这所大学的研究生讲学5次，每次收入21600元。

该所大学也欢迎王先生调入学校任教，每月工资4000元，并按月发放津贴5000元。

工资、薪金所得免征额为每月3500元。

如果作为客座教授，那么王先生全年税后收入为()元。

【答案】如果作为客座教授，王先生的收入应该按照劳务报酬所得按次纳税，则全年税后收入=21600×5-21600×(1-20％)×20％×5=90720(元)。

九、郑女士有一个在读初三的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

在理财师的帮助下，郑女士于2011年3月1日参加了教育储蓄，当时约定的存期为6年。

如果郑女士到2017年3月2日支取本金和利息，那么教育储蓄的计息方式为()。

【答案】教育储蓄6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。

一十、张翠花，从事传媒行业，45岁，离异，无父母，无子女，不打算再婚。

目前张翠花拥有净资产500万元。

每年收入50万元，预计工作到55岁退休。

近期，张翠花与金融理财师程明进行了多次沟通。

张翠花希望在55岁退休时拥有600万元的退休金。

按照张翠花的愿望，为了不影响其他生活开支与理财规划，程明建议，张翠花可以从目前500万元净资产中分配40％用于退休规划，每年再从50万元收入中拿出30％用于退休规划。

金融理财师程明为张翠花制定资产配置方案时，程明预先挑选了风险高低不等的一系列资产：一只股票型基金（记为基金W）；一只公司债券（记为债券A），票面利率为9．5％，10年期，每年付息一次；一只国债（记为债券B），票面利率为7．5％，10年期，每年付息一次。

[不定项选择题]为了简单起见，假设债券A和债券B目前均为平价债券，未来市场利率不发生变化，张翠花一旦购买，将一直持有到期，期间得到的利息可以再投资于原债券。

在上述假设条件下，就未来十年的总收益率而言，债券A比债券B高（）。

（注：企业债利息所得税率为20％）
【答案】债券A的税后收益率=9．5％×（1-20％）=7．6％；债券A的10年总收益率=（1+7．6％）10≈2．0803；债券B的10年总收益率=（1+7．5％）
10≈2．061；差额=2．0803-2．061=1．93％。