单位内部控制基础性评价工作总结

存在的问题
在评价过程中，我们发现部分员工对内部控制的理解和执行 还存在不到位的情况，需要进一步加强内部控制意识的培训 和宣传。
对未来工作的建议和展望
完善内部控制体系
加强员工培训
根据评价结果，我们将进一步完善内部控 制体系，加强关键流程的优化和监控，确 保各项制度得到有效执行。
我们将组织专题培训，提高员工的内部控 制意识和技能，确保内部控制体系的有效 运转。
随着我国经济体制改革的不断深化和单位转型发展的不断推进，单位内部控制建 设已成为重要的管理课题。为了解单位内部控制的建立和执行情况，发现问题并 及时纠正，以保障单位经济活动的合规性、资产的安全性和财务报告的可靠性。
工作目的
通过对单位内部控制体系的全面评价，发现存在的缺陷和问题，提出改进措施和建 议，推动单位内部控制体系的完善和有效执行。
3
对于风险管理不健全问题
建议建立科学的风险管理机制，明确风险责任人 ，制定风险应对措施，及时防范和应对风险。
针对风险的控制措施
针对市场风险
加强市场调研，了解市场 需求和竞争状况，制定合 理的销售策略和价格政策 。
针对财务风险
建立健全的财务报告制度 ，加强内部审计和监督， 及时发现和处理财务风险 。
声誉风险
内部控制缺陷可能影响单位的 声誉和形象，对业务发展和市
场竞争力产生负面影响。
04
整改措施和建议
针对问题的整改措施
针对员工违规操作问题
01
加强员工培训，提高操作规范意识，并对违规行为进行严肃处
理，以警示其他员工。
针对内部控制制度不完善问题
02
对现有制度进行全面梳理，查漏补缺，建立完善的内部控制制
方法
采用问卷调查、访谈、穿行测试 等方法，结合单位实际情况，对 内部控制的有效性进行综合评价 。
评价过程
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准备阶段
成立评价工作组，制定评 价计划，明确评价任务和 时间安排。
实施阶段
根据评价计划，对各项业 务进行详细了解和评价， 记录评价结果，及时沟通 与反馈。
汇总分析阶段
对评价结果进行汇总和分 析，识别存在的问题和薄 弱环节。
评价结果
有效性
内部控制总体有效，但在某些环 节存在执行不力、监督不足等问
题。
风险评估
发现部分业务流程存在高风险，需 要加强风险预警和应对措施。
改进建议
针对存在的问题和风险，提出改进 措施和建议，包括优化业务流程、 加强内部控制、提高风险管理水平 等。
03
发现的问题及分析
内部控制存在的问题
风险评估不足
有效控制，需进一步加强风险防控措施，降低风险发生的风险。
03
跨部门协作需加强
单位各部门之间的协作配合还有待加强，存在信息沟通不畅、资源共享
不足等问题，需进一步完善跨部门协作机制，提高工作效率。
06
结论和建议
结论总结
工作成果
通过本次内部控制基础性评价工作，我们单位在财务管理、 资产管理、采购管理、销售管理等方面取得了显著的改进和 提升，有效降低了经营风险，提高了运营效率。
监督机制不完善
内部审计和监督机制不健全， 无法对内部控制的有效性进行 全面、客观的评估。
问题原因分析
01
02
03
04
管理层重视不足
管理层对内部控制建设不够重 视，缺乏有效的推动和领导。
制度建设滞后
内部控制制度建设滞后，无法 适应业务发展和环境变化。
人员素质不高
员工对内部控制认识不足，素 质和能力不足以胜任工作岗位
险发生的概率。
管理水平提高
内部控制基础性评价工作的开展 ，促进了单位各部门的协调配合 ，实现了资源共享和信息互通，
提高了管理效率。
工作亮点和创新点
创新评价方法
单位在内部控制基础性评价工作中，采用了先进的评价方法和技术 ，如风险矩阵、内部控制流程图等，使评价结果更加准确和全面。
建立内部控制文化
单位ห้องสมุดไป่ตู้内部控制理念融入企业文化中，通过开展培训、宣传活动等 方式，营造了良好的内部控制氛围。
度，并加强执行力度。
针对风险管理不健全问题
03
完善风险评估机制，定期进行风险评估，及时发现和处理风险
。
针对问题原因的改进建议
1 2
对于员工违规操作问题
建议加强企业文化建设，提高员工职业素养和道 德观念，从源头上预防违规行为的发生。
对于内部控制制度不完善问题
建议设立专门的内部控制部门，负责监督和执行 内部控制制度，并建立有效的奖惩机制。
单位内部控制基础性评价工 作总结
汇报人： 日期:
contents
目录
• 工作背景和目的 • 工作开展情况 • 发现的问题及分析 • 整改措施和建议 • 工作成效和亮点 • 结论和建议
01
工作背景和目的
工作背景
单位内部控制基础性评价工作是在财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内 部控制基本规范》及其配套指引的框架下，为加强单位内部管理、防范和控制风 险，促进单位持续健康发展而开展的。
注重整改落实
单位针对评价中发现的问题，及时制定整改措施并跟踪落实情况，确 保问题得到有效解决。
工作不足和改进方向
01
评价标准需进一步完善
目前内部控制基础性评价工作主要参考相关法规和政策文件，缺乏具体
的评价标准，建议制定更加细化的评价标准，提高评价工作的准确性。
02
风险防控措施需加强
尽管单位在风险防控方面取得了一定成效，但仍存在部分风险点未得到
持续监督和改进
展望未来
我们将设立专门的监督机构，定期对内部 控制进行评价和审计，及时发现问题并采 取措施加以改进。
我们期望通过持续的内部控制改进工作， 实现单位经营管理的持续优化，提升整体 竞争力。
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针对法律风险
加强法律意识和合规管理 ，规范企业经营行为，避 免违法违规行为带来的法 律风险。
05
工作成效和亮点
工作成效
内部控制意识提高
通过宣传和培训，员工对内部控 制的认识和重视程度明显提高，
积极参与到内部控制建设中。
风险防控能力提升
通过对业务流程的梳理和风险点 的排查，单位对风险的识别和评 估能力得到加强，有效降低了风
加强单位内部管理，提高风险防范和控制能力，保证单位经济活动的合规性和合法 性，促进单位的可持续发展。
对单位内部控制的建立和执行情况进行全面、客观、准确的评价，为管理层提供决 策依据，同时为单位外部监管提供参考。
02
工作开展情况
评价范围和方法
范围
本次评价工作涉及单位各业务部 门及下属单位，重点关注高风险 领域和重要业务事项。
。
外部环境压力
受到外部经济环境、政策变化 等影响，单位面临更大的风险
和挑战。
问题的影响和风险
财务报告失真
内部控制缺陷可能导致财务报 告失真，影响投资者和利益相
关方的判断。
资产流失风险
内部控制缺陷可能导致资产流 失或被滥用，给单位带来经济 损失。
合规风险
内部控制缺陷可能导致单位面 临合规风险，甚至面临法律诉 讼。
缺乏完善的风险评估机制，无 法及时识别、评估和控制风险 。
信息沟通不畅
内部信息传递不畅通，缺乏有 效的信息共享机制，导致信息 失真和滞后。
内部控制环境薄弱
组织架构不合理，职责不清， 缺乏有效的内部控制文化和监 督机制。
控制活动不规范
控制活动未得到有效执行，存 在漏洞和缺陷，容易引发舞弊 和腐败行为。