商业银行第一学期课件

2、分支银行制 又称总分行制。是指允许商业银行在首都或位
于经济中心的大城市设立总行，在国内或国 外业务需要之地设立不同级别的分支机构的 一种组织形式。
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优点： ●有利于银行经营取得规模经济效益。 ●有利于分散风险，提高银行的安全性。 ●专业化的分工有利于提高工作效率。 缺点： ●容易形成垄断。 ●加大了银行内部的控制难度。
制银行任意扩张其资产规模，促使银行稳健经营； ❖ 经营性功能：银行资本在银行经营所需的固定资产
和流动资金方面提供了最初的投入。
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一、商业银行的负债业务
（二）存款业务
1、存款的概念 存款是各类组织机构（包括企事业单位、机关、
团体）和个人存入商业银行或非银行金融机 构帐户上的货币资金。
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二、现代金融机构体系结构
❖ 在金融业的发展过程中，随着各项业务的扩大以及 专业化程度的提高，金融机构体系也出现了多元化 发展的趋势。
❖ 现代金融机构体系的模式是：以中央银行为核心， 商业银行为主体，各类专业银行、非银行金融机构 为辅助的分工明确而又协作一致的金融体系。
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二、现代金融机构体系结构
占用的资金数量相当可观。
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二、商业银行的资产业务
❖ 商业银行的资产业务是是指将自己通过 负债业务所聚集的货币资金加以运用的 业务，是取得收益的主要途径。
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二、商业银行的资产业务
（一）现金资产
❖ 是商业银行随时可以用来应付现金需要的 资产，是商业银行资产中最富有流动性的 部分。
2、按是否有担保划分，可分为信用贷款、保 证贷款、抵押贷款和质押贷款。
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二、商业银行的资产业务
3、按贷款的偿还方式划分，可分为一次偿 还性贷款和分期偿还性贷款。
4、按贷款用途划分，可分为流动资金贷款 和固定资金贷款。
5、按贷款对象划分，可分为工商贷款、农 业借款、消费者贷款、不动产贷款等。
商业银行是以经营短期存、放款为主要业务， 并以盈利、安全、流动为主要经营原则的信 用机构。
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一、商业银行的性质与特征
（一)性质
商业银行是以获得利润为目的，主要办 理以活期存放款和转账结算业务为主的货币 经营企业。
首先，商业银行具有一般企业的特征。
其次，商业银行经营的是一种特殊商品-
门别类各司其职。 采用这种模式的典型国家是英国。
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二、商业银行的经营模式
2、混业经营模式
又称全能型模式，这种模式的商业银行可以经营
多种金融业务。不仅提供短期商业周转资金，
融通长期固定资金，而且还直接投资于新兴企
业，代公司发行证券，从事外汇、信托、保管、
租赁、保险、咨询等所有金融业务。采用此模
---货币。
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一、商业银行的性质与特征
（二）特征
1.商业银行是唯一能够办理活期存款业务，并 提供交换和支付媒介、办理转账结算的信用 机构。
2.业务内容广泛。
3.具有创造货币和信用的能力。
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二、商业银行的经营模式
1、分业经营模式 是指在一国内，通过法律限定金融机构必须分
中国的金融机构可以划分为以下几类: (1)中央银行职能的执行者：中国人民银行； (2)政策性银行：国家开发银行、中国农业发 展银行、中国进出口银行；
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三、我国的金融机构体系
(3)国有独资商业银行：中国工商银行、 中国农业银行、中国银行、中国建设银行； (4)股份制商业银行：交通银行、中信实业银行、光大
❖ 指商业银行以中介人的身份代客户办理各 种委托事项，并从中收取手续费的业务。
❖ 特点：不占用银行营运资金；手续费收益。
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三、商业银行的中间业务
1、结算业务 ❖ 是商业银行存款业务的自然延伸。
❖ 结算是指各经济单位之间因交易、劳务、 资金转移等原因所引起的货币收付行为。
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一、商业银行的负债业务
2、存款业务的内容 1)活期存款 又称支票存款、结算存款，是一种可以由
存款人随时开出支票提取或支付的存款。
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一、商业银行的负债业务
活期存款的特点： ❖ 可随时提取或支付，可开支票； ❖ 存取频繁，流动性强，银行付出的成本较
高； ❖ 不支付或仅支付少量的利息。
4、连锁银行制 是指由某一人或某一集团拥有若干银行的股权，
以取得对这些银行的控制权的一种组织形式。 ❖ 与银行控股公司制的区别在于：连锁银行不
需设立控股权公司，而是指两家(或两家以上) 独立的以公司形式组织起来的银行，通过相 互持有股份而由同一人或同一集团所控制。
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三、商业银行的组织形式
2、向中央银行借款 1）再贴现 2）再贷款
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44ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
一、商业银行的负债业务
3、金融市场借款
主要是通过发行债券、定期存单、出售票据等 形式筹措资金。
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一、商业银行的负债业务
（四）结算过程中的短期资金占用 ❖ 结算过程中的资金，是指在为客户办理转账
结算等业务过程中可以占用客户的资金。 ❖ 占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大，
式典型的国家是德商业国银行。-第一学期
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二、商业银行的经营模式
❖ 从20世纪70年代以后的情况看，所谓英国式 商业银行和德国式综合银行的区别已逐渐消 失。许多国家了向全能型商业银行制度方向 发展的趋势。
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三、商业银行的组织形式
1、单一银行制
是指商业银行业务由各个相互独立的银行经营， 商业银行不设或不允许设任何分支机构，每 家银行都必须独立注册。
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二、商业银行的资产业务
现金资产主要包括： 1)库存现金：是指银行金库中的现金，主
要用于备付客户提款和其他零星开支。 2)在中央银行存款 3)存放同业 4)托收中现金
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二、商业银行的资产业务
(二)贷款业务
贷款业务可以按不同标准划分为以下种类：
1、按贷款期限划分，可分为活期贷款和定期 贷款。
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一、商业银行的负债业务
❖ 定期存款的创新形式 ①货币市场存单(MMCDS) ②大额可转让定期存单(CDS)
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一、商业银行的负债业务
3）储蓄存款 ❖ 储蓄存款是针对居民个人积蓄货币之需所开
办的一种存款业务。 ❖ 特点：凭存折或卡存取，手续简便。
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一、商业银行的负债业务
(三)借款业务
商业银行的负债除存款外，还通过其他方式借 入资金。
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一、商业银行的负债业务
1、向同业借款 1）同业拆借 2）转贴现 3）转抵押
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一、商业银行的负债业务
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一、商业银行的负债业务
活期存款的创新形式： ①可转让支付命令账户(NOW) ②超级可转让支付命令账户(Super NOW) ③货币市场存款账户(MMDA)
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一、商业银行的负债业务
2）定期存款 定期存款是一种由存户预先约定期限的存款。 定期存款的特点： ❖ 到期才能提取。提前取，银行在利息上给予惩罚； ❖ 期限长的利率高，一般高于活期存款的利率； ❖ 对存户而言，可以收到较高收益； ❖ 对银行而言，可以获得较稳定的资金来源。
营活动的各种资金、财产和物资的总和。
2、特点 1）据此参与银行的管理，享受相应的权益。 2）银行可自由支配。 3）在经营期间无需偿还。
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一、商业银行的负债业务
3、功能 ❖ 保护性功能：当银行资产业务发生损失时，可保护
存款者的利益； ❖ 管理性功能：货币当局通过建立适量资本标准，限
担保,也肯定要造成较大损失。 ❖ 损失类:在采取了所有可能的措施后,本息仍然无
法收回。
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二、商业银行的资产业务
(三)投资业务
主要是证券投资业务。
投资的目的：
1.提高盈利性；
2.降低风险性；
3.补充流动性。
商业银行投资业务与商贷业银行款-第业一学期务的区别？
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三、商业银行的中间业务
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三、我国的金融机构体系
2.演变
❖ 1953年－1978年，实行高度集中的国家银行体系， 称为“大一统”银行体系。
❖ 1979年－1993年，经济体制改革前期的金融体制 变革
1）恢复和建立专业银行 2）建立商业银行和外资银行 3）建立多种非银行金融机构 4）建立中央银行体制
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第一节 现代银行制度的产生和发展 第二节 商业银行概述 第三节 商业银行的业务 第四节 商业银行的经营管理 第五节 商业银行的信用创造功能
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第一节 现代银行制度的产生和发展
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一、现代银行业的产生
货币 兑换商
货币 经营业
早期 银行
现代 银行
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固定资产
实收资本
资本公积
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
资产总计
商负业债银和行所-第有一者学期权益（或股东权益）总计
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一、商业银行的负债业务
商业银行的负债业务是指形成其资金来源 的业务。
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一、商业银行的负债业务
（一）资本金业务 1、概念 银行资本是银行投资者(所有者)实际投入银行用于经
❖ 这种形式目前仅存在于美国。
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优点： ●可以防止银行垄断。 ●有利于地区经济的发展，与政府协调。 ●管理层次少，独立性强，灵活性大。
缺点： ●难以取得规模经济效益。 ●银行抵御风险的能力较弱。 ●不利于为经济运行提供更好的服务。
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三、商业银行的组织形式
5、代理银行制
又称往来银行制，是指银行相互间签订代理协 议，委托对方银行代办指定业务的一种制度。
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第三节 商业银行的业务
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商业银行资产负债表
现金
存款
存放中央银行款项
同业存放款项
存放同业款项
同业拆放
拆放同业
借入款项
贷款
汇出款项
应收款项
应付款项
投资
其他负债
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不良贷款
❖ 我国现在推行贷款 “五级分类”制度。 ❖ 正常类:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑
贷款本息不能按时足额偿还。 ❖ 关注类:尽管目前借款人有能力偿还本息,但存在
一些可能对偿还产生不利影响的因素。 ❖ 次级类:借款人的还款能力出现明显问题,完全依
靠其正常收入无法足额偿还贷款本息。 ❖ 可疑类:借款人无法足额偿还贷款本息,即便执行
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三、我国的金融机构体系
3.90年代我国金融机构体系的改革
❖ 改革目标：建立“三个体系”，实现“两个真正”。 ❖ 改革内容： 1）确立强有力的中央银行宏观调控体系。 2）建立政策性银行。 3）发展和完善商业银行体系。 4）引导非银行金融机构稳健发展。
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三、我国的金融机构体系
4.我国现行金融机构分类
❖ 基本构成： 1.银行类金融机构：中央银行、商业银行、专
业银行。 2.非银行类金融机构：保险公司、投资公司、
财务公司、信用合作社等。
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三、我国的金融机构体系
1.建立 ❖ 新中国金融机构体系的建立是通过组建中国
人民银行、合并解放区银行、没收官僚资本 银行、改造私人银行与钱庄，以及建立农业 信用合作社等途径实现的。
银行、华夏银行、中国民生银行、招商银行等；
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三、我国的金融机构体系
(5)非银行金融机构，其中含保险公司、证券公 司、信托投资公司、农村信用社、 邮政储蓄机构等；
(6)外资、侨资、中外合资金融机构。
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第二节 商业银行概述
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一、商业银行的性质与特征
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二、商业银行的资产业务
6、贴现贷款 票据持有人将未到期票据交给银行，银行 按票面金额扣除利息后付款给票据持有人 的业务。
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贷款程序
贷款申请
对借款人的信 用等级评估
贷款调查
贷款审批
贷后归还 贷后检查
签订借款合同
贷款发放
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正常归还 形成不 良贷款
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三、商业银行的组织形式
3、银行控股公司制
即由某个集团成立控股公司，再由该公司控制 或收购多家银行。这一制度在美国最为流行。
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优点： ●能有效扩大资本总量，增强银行的实力。
缺点： ●容易形成银行业的集中与垄断。
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三、商业银行的组织形式