电梯公司财务制度管理制度

第一章总则
第一条为加强我公司财务管理的规范化、制度化，确保财务工作的正常开展，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我公司全体财务工作人员及涉及财务活动的其他相关人员。

第三条财务管理应遵循以下原则：
1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；
2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映财务状况和经营成果；
3. 严格规范原则：建立健全财务管理制度，规范财务操作流程；
4. 风险控制原则：加强财务风险防范，确保公司财产安全。

第二章财务组织与职责
第四条我公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：
1. 负责编制和执行公司财务计划、预算，组织实施财务管理工作；
2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用；
3. 负责公司会计核算，及时、准确地提供财务信息；
4. 负责公司税务筹划，依法纳税；
5. 负责公司财务报告的编制、审核和报送；
6. 负责公司内部审计、内部控制等工作。

第三章资金管理
第六条资金管理应遵循以下原则：
1. 集中管理原则：公司资金统一由财务部管理，各分支机构、部门不得擅自设立账户；
2. 合理调度原则：根据公司经营需要，合理调度资金，确保资金周转顺畅；
3. 安全使用原则：加强资金使用监控，确保资金安全。

第七条资金管理的主要措施：
1. 建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批流程；
2. 加强现金管理，严格执行现金收支两条线；
3. 加强银行账户管理，确保账户安全；
4. 定期进行资金盘点，确保账实相符。

第四章会计核算
第八条会计核算应遵循以下原则：
1. 实事求是原则：真实、准确、完整地记录和反映公司的财务状况和经营成果；
2. 规范性原则：严格按照国家会计准则和制度进行会计核算；
3. 及时性原则：及时处理会计业务，确保财务信息的及时性。

第九条会计核算的主要措施：
1. 建立健全会计核算制度，明确会计核算流程；
2. 严格执行会计凭证审核制度，确保凭证的真实性、合法性；
3. 加强账务处理，确保账务准确无误；
4. 定期进行财务报表编制、审核和报送。

第五章内部审计与内部控制
第十条内部审计与内部控制应遵循以下原则：
1. 客观公正原则：内部审计与内部控制工作应客观公正，不受外界干扰；
2. 全面性原则：内部审计与内部控制工作应覆盖公司财务活动的各个方面；
3. 预防为主原则：加强内部控制，预防财务风险。

第十一条内部审计与内部控制的主要措施：
1. 建立健全内部审计制度，明确内部审计范围、程序和职责；
2. 加强内部控制制度建设，明确内部控制流程和措施；
3. 定期进行内部审计和内部控制检查，及时发现问题并整改；
4. 对内部控制缺陷进行跟踪管理，确保整改措施落实到位。

第六章附则
第十二条本制度由财务部负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

第十四条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和修订。