430198微创光电2022年经营成果报告

微创光电2022年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2022年利润总额为负2,902.16万元，与2021年的4,623.07万元相比，2022年出现亏损，亏损2,902.16万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润
2022年营业利润为负2,891.6万元，与2021年的4,632.35万元相比，2022年出现亏损，亏损2,891.6万元。

以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加0.03万元，投资收益增加43.45万元，营业税金及附加减少42.55万元，财务费用减少48.86万元，共计增加134.89万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少414.36万元，信用减值损失减少1,416.22万元，资产减值损失增加9.92万元，管理费用增加118.46万元，研发费用增加272.7万元，销售费用增加882.56万元，营业成本增加2,009.6万元，共计减少5,123.82万元。

各项科目变化引起营业利润减少7,523.95万元。

3、投资收益
2021年投资收益亏损0.2万元，2022年扭亏为盈，盈利43.25万元。

4、营业外利润
2022年营业外利润为负10.56万元，与2021年负9.29万元相比亏损有较大幅度增长，增长13.73%。

5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为12,808.1万
元，比2021年的15,362.97万元下降16.63%，营业成本为8,076.09万元，比2021年的6,066.49万元增长33.13%，营业收入下降，而营业成本上升，表明企业经营业务盈利能力明显下降。

实现利润增减变化表(万元)
项目名称
2018年2021年2022年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
营业收入15,256.32 - 15,362.97 0.7 12,808.1 -16.63 利润总额4,848.4 - 4,623.07 -4.65 -2,902.16 -162.78 营业利润4,701.94 - 4,632.35 -1.48 -2,891.6 -162.42 投资收益0 - -0.2 - 43.25 21,289.21 营业外利润146.46 - -9.29 -106.34 -10.56 -13.73
二、成本费用分析
1、成本构成情况
微创光电2022年成本费用总额为14,611.78万元，其中：营业成本为8,076.09万元，占成本总额的55.27%；销售费用为3,196.56万元，占成本总额的21.88%；管理费用为820.58万元，占成本总额的5.62%；财务费用为-129.77万元，占成本总额的-0.89%；营业税金及附加为98.44万元，占成本总额的0.67%；研发费用为2,549.88万元，占成本总额的17.45%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2、总成本变化情况及原因分析
微创光电2022年成本费用总额为14,611.78万元，与2021年的
11,419.88万元相比有较大增长，增长27.95%。

以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加2,009.6万元，销售费用增加882.56万元，研发费用增加272.7万元，管理费用增加118.46万元，资产减值损失增加9.92万元，共计增加3,293.24万元；以下项目的变动使总成本减少：信用减值损失减少1,416.22万元，财务费用减少48.86万元，营业税金及附加减少42.55万元，共计减少1,507.63万元。

各项科目变化引起总成本增加1,785.61万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
3、营业成本控制情况
2022年营业成本为8,076.09万元，与2021年的6,066.49万元相比有较
大增长，增长33.13%。

三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
微创光电2022年的营业利润率为-22.58%，总资产报酬率为-4.27%，净资产收益率为-3.68%，成本费用利润率为-19.86%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为59,996.41万元，经营资产的收益率为-4.82%，而对外投资的收益率为3.61%。

盈利能力指标表(%)
项目名称2018年2021年2022年
营业毛利率57.61 59.59 36.18
营业利润率30.82 30.15 -22.58
成本费用利润率51.44 40.48 -19.86
总资产报酬率17.35 7.7 -4.27
净资产收益率19.28 7.8 -3.68
2、净资产收益率
2022年净资产收益率为-3.68%，2021年为7.8%。

3、净资产收益率变化原因
2022年净资产收益率比2021年下降的主要原因是：2022年净利润为负2,154.79万元，与2021年的4,204.58万元相比，2022年出现亏损，亏损2,154.79万元。

2022年平均所有者权益为58,484.55万元，与2021年的53,902.8万元相比有所增长，增长8.50%。

净利润下降，但平均所有者权益增长，致使净资产收益率下降。

4、总资产报酬率
2022年总资产报酬率为-4.27%，2021年为7.7%。

5、总资产报酬率变化原因
2022年总资产报酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息税前收益为负2,884.27万元，与2021年的4,644.04万元相比，2022年出现亏损，亏损2,884.27万元。

2022年平均总资产为67,552.69万元，与2021年的60,284.36万元相比有较大增长，增长12.06%。

息税前收益下降，但平均总资产增长，致使总资产报酬率下降。

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2022年成本费用利润率为
-19.86%，2021年为40.48%。

2022年期间费用投入的经济效益为
-59.98%，2021年为92.1%。

7、成本费用利润率变化原因
2022年成本费用投入经济效益比2021年下降的主要原因是：2022年实现利润为负2,902.16万元，与2021年的4,623.07万元相比，2022年出现亏损，亏损2,902.16万元。

2022年成本费用总额为14,611.78万元，与2021年的11,419.88万元相比有较大增长，增长27.95%。

实现利润下降，但成本费用总额增长，致使成本费用投入经济效益下降。

四、财务状况
1、资产构成基本情况
微创光电2022年资产总额为74,821.01万元，其中流动资产为
57,798.27万元，主要以应收账款、货币资金、预付款项为主，分别占流动资产的40.87%、38.69%和9%。

非流动资产为17,022.75万元，主要以在建工程、固定资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的68.31%、9.09%和7.05%。

资产构成表(万元)
项目名称
2018年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产28,242.68 100.00 60,284.36 100.00 74,821.01 100.00 流动资产23,945.58 84.79 48,412.22 80.31 57,798.27 77.25 应收账款15,315.72 54.23 20,598.34 34.17 23,623.11 31.57 货币资金6,299.52 22.30 18,595.77 30.85 22,363.91 29.89 预付款项111.97 0.40 389.75 0.65 5,203.28 6.95 非流动资产4,297.11 15.21 11,872.15 19.69 17,022.75 22.75 在建工程8.44 0.03 7,686.06 12.75 11,627.69 15.54 固定资产1,976.97 7.00 1,630.02 2.70 1,546.8 2.07 递延所得税资产235.08 0.83 449.31 0.75 1,199.9 1.60
2、负债及权益构成基本情况
微创光电2022年负债总额为11,754.72万元，所有者权益为63,066.29万元，其中实收资本为16,136.39万元，资产负债率为15.71%。

在负债总额中，流动负债为8,551.96万元，占负债总额的72.75%；非流动负债为3,202.76万元，占负债总额的27.25%。

负债及权益构成表(万元)
项目名称
2018年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额28,242.68 100.00 60,284.36 100.00 74,821.01 100.00 所有者权益23,369.66 82.75 53,902.8 89.41 63,066.29 84.29 流动负债4,873.03 17.25 6,379.56 10.58 8,551.96 11.43 非流动负债0 - 2 0.00 3,202.76 4.28
（注：报告中使用的分析参数为2021年行业分析参数）。