安保行业财务管理制度

第一章总则
第一条为加强安保公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我公司及所属子公司、分支机构的财务管理工作。

第三条本制度遵循以下原则：
（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策。

（二）真实性原则：保证财务数据的真实、准确、完整。

（三）完整性原则：确保财务管理的全面性、系统性和连续性。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。

第二章财务管理组织机构及职责
第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织实施。

第五条财务部的主要职责：
（一）制定公司财务管理制度，并组织实施。

（二）编制公司年度财务预算，组织执行，并对预算执行情况进行监督。

（三）负责公司财务核算、报表编制、财务分析等工作。

（四）管理公司资金，确保资金安全、合规使用。

（五）负责公司税务筹划、审计、合规等工作。

第三章财务核算与报表
第六条公司采用权责发生制进行财务核算。

第七条公司财务核算内容：
（一）收入核算：包括安保服务收入、其他业务收入等。

（二）支出核算：包括人员工资、福利、办公费用、业务费用等。

（三）成本核算：包括直接成本、间接成本等。

（四）资产核算：包括固定资产、无形资产、递延资产等。

（五）负债核算：包括短期借款、长期借款、应付账款等。

（六）所有者权益核算：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。

第八条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第九条财务报表编制应符合国家相关法律法规和会计准则的要求，确保报表的真实、准确、完整。

第四章资金管理
第十条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。

第十一条资金管理部门的主要职责：
（一）制定公司资金管理制度，并组织实施。

（二）负责公司资金收支计划的编制和执行。

（三）确保公司资金安全、合规使用。

（四）加强对子公司、分支机构资金管理的指导和监督。

第十二条公司资金收支应实行预算管理，严格按照预算执行。

第十三条公司资金结算方式：
（一）银行转账：公司内部结算、对外支付等。

（二）现金支付：小额零星支出。

第十四条公司资金管理应遵循以下原则：
（一）合法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策。

（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。

（三）流动性原则：保证资金合理流动，满足公司经营需求。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。

第五章内部控制与审计
第十五条公司建立健全内部控制制度，确保财务管理的规范性和有效性。

第十六条公司设立审计部门，负责对公司财务活动进行审计。

第十七条审计部门的主要职责：
（一）制定公司审计制度，并组织实施。

（二）对公司财务报表进行审计，确保报表的真实、准确、完整。

（三）对公司内部控制制度执行情况进行监督。

（四）对违反财务管理制度的行为进行调查和处理。

第六章附则
第十八条本制度由公司财务部负责解释。

第十九条本制度自发布之日起施行。

原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。