国有资产转让相关规定

国有产权交易相关规定一、国有资产评估 (1)二、进场交易 (3)三、信息发布 (4)四、确定交易价格及交易方式 (8)五、签订合同 (9)六、价款的支付及权证变更 (10)七、国有产权转让的批准程序 (11)一、国有资产评估《企业国有资产评估管理暂行办法》（2005年9月1日起施行）第六条企业有下列行为之一的，应当对相关资产进行评估：（五）产权转让；第八条企业发生第六条所列行为的，应当由其产权持有单位委托具有相应资质的资产评估机构进行评估。

第九条企业产权持有单位委托的资产评估机构应当具备下列基本条件：（一）遵守国家有关法律、法规、规章以及企业国有资产评估的政策规定，严格履行法定职责，近3年内没有违法、违规记录；（二）具有与评估对象相适应的资质条件；（三）具有与评估对象相适应的专业人员和专业特长；（四）与企业负责人无经济利益关系；（五）未向同一经济行为提供审计业务服务。

第十二条凡需经核准的资产评估项目，企业在资产评估前应当向国有资产监督管理机构报告下列有关事项：（一）相关经济行为批准情况；（二）评估基准日的选择情况；（三）资产评估范围的确定情况；（四）选择资产评估机构的条件、范围、程序及拟选定机构的资质、专业特长情况；（五）资产评估的时间进度安排情况。

第十四条资产评估项目的核准按照下列程序进行：（一）企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起8个月内向国有资产监督管理机构提出核准申请；（二）国有资产监督管理机构收到核准申请后，对符合核准要求的，及时组织有关专家审核，在20个工作日内完成对评估报告的核准；对不符合核准要求的，予以退回。

第十五条企业提出资产评估项目核准申请时，应当向国有资产监督管理机构报送下列文件材料：（一）资产评估项目核准申请文件；（二）资产评估项目核准申请表（附件1）；（三）与评估目的相对应的经济行为批准文件或有效材料；（四）所涉及的资产重组方案或者改制方案、发起人协议等材料；（五）资产评估机构提交的资产评估报告（包括评估报告书、评估说明、评估明细表及其电子文档）；（六）与经济行为相对应的审计报告；（七）资产评估各当事方的相关承诺函；（八）其他有关材料。

第十六条国有资产监督管理机构应当对下列事项进行审核：（一）资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准；（二）资产评估机构是否具备相应评估资质；（三）评估人员是否具备相应执业资格；（四）评估基准日的选择是否适当，评估结果的使用有效期是否明示；（五）资产评估范围与经济行为批准文件确定的资产范围是否一致；（六）评估依据是否适当；（七）企业是否就所提供的资产权属证明文件、财务会计资料及生产经营管理资料的真实性、合法性和完整性做出承诺；（八）评估过程是否符合相关评估准则的规定；（九）参与审核的专家是否达成一致意见。

第十七条资产评估项目的备案按照下列程序进行：（一）企业收到资产评估机构出具的评估报告后，将备案材料逐级报送给国有资产监督管理机构或其所出资企业，自评估基准日起9个月内提出备案申请；（二）国有资产监督管理机构或者所出资企业收到备案材料后，对材料齐全的，在20个工作日内办理备案手续，必要时可组织有关专家参与备案评审。

第十八条资产评估项目备案需报送下列文件材料：（一）国有资产评估项目备案表一式三份（附件2）；（二）资产评估报告（评估报告书、评估说明和评估明细表及其电子文档）；（三）与资产评估项目相对应的经济行为批准文件；（四）其他有关材料。

第十九条国有资产监督管理机构及所出资企业根据下列情况确定是否对资产评估项目予以备案：（一）资产评估所涉及的经济行为是否获得批准；（二）资产评估机构是否具备相应评估资质，评估人员是否具备相应执业资格；（三）评估基准日的选择是否适当，评估结果的使用有效期是否明示；（四）资产评估范围与经济行为批准文件确定的资产范围是否一致；（五）企业是否就所提供的资产权属证明文件、财务会计资料及生产经营管理资料的真实性、合法性和完整性作出承诺；（六）评估程序是否符合相关评估准则的规定。

第二十条国有资产监督管理机构下达的资产评估项目核准文件和经国有资产监督管理机构或所出资企业备案的资产评估项目备案表是企业办理产权登记、股权设置和产权转让等相关手续的必备文件。

第二十一条经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起1年。

第二十二条企业进行与资产评估相应的经济行为时，应当以经核准或备案的资产评估结果为作价参考依据；当交易价格低于评估结果的90%时，应当暂停交易，在获得原经济行为批准机构同意后方可继续交易二、进场交易《上海市产权交易市场管理办法》（自2004年11月25日起施行）第五条（进场交易）本市所辖国有、集体产权的交易,应当在产权交易市场进行。

第六条（管理部门）上海市国有资产监督管理委员会(以下简称市国资委)负责本市产权交易市场的管理和协调工作。

第十一条（会员）具有企业法人资格、从事产权交易活动的中介机构,承诺遵守产权交易市场章程，书面申请并经产权交易市场认可，可以成为产权交易市场会员。

产权交易市场应当将会员情况向市产管办备案。

第十二条（委托代理）进入产权交易市场从事产权交易活动的出让方、受让方可以委托产权交易市场的会员进行产权交易活动，并签订委托代理合同。

《上海市产权交易市场管理办法实施细则》（沪国资委产[2005]284号）第十二条（委托代理）产权交易实行委托代理制。

出让方或者受让方可以与联交所执业会员签订《上海市产权交易出（受）让委托合同》，并应当约定委托下列主要事项：（一）提供有关产权交易的信息咨询，交易方案策划，尽职调查；（二）办理信息挂（举）牌的申请手续；（三）参与产权交易洽谈和竞价交易活动，制作产权交易合同；（四）办理合同审核、权证变更的有关手续；（五）其他委托联交所执业会员的事项。

经市产管办确认，出让方、受让方可以直接向联交所申请进行产权交易的情形有: （一）涉及国家机密的产权交易活动；（二）其他经市产管办批准的产权交易活动。

第十三条（出让方提交的材料）出让产权的，应当提交下列材料：（一）营业执照、身份证等出让方的有效资格证明；（二）国有资产产权登记证等出让方产权权属的有效证明或者出资证明；（三）股东会决议、批准国有（集体）产权出让的文件等准予产权出让的证明；（四）验资报告、评估报告、审计报告、法律意见书等反映出让标的基本情况的材料；（五）其他需要提交的材料。

国有企业改制或者国有控股企业改制为非国有企业，应当提交经职工代表大会或者职工大会的相关审议材料。

转让企业国有产权导致出让方不再拥有控股地位的，应当附送经债权金融机构书面同意的相关债权债务协议、职工代表大会或者职工大会审议通过的职工安置方案决议等。

第十四条（受让方提交的材料）受让产权的，应当提交下列材料：（一）营业执照、身份证等受让方的有效资格证明；（二）财务状况证明、支付能力证明、信用状况证明等受让方的资信证明；（三）股东会决议、批准国有（集体）企业受让的文件等准予产权受让的证明；（四）涉及外资并购的，应当提交《外资并购申请表》；（五）其他需要提交的材料。

第十五条（核实和审查）接受委托代理的会员应当对委托方提供的相关材料进行核实；产权交易市场应当对产权交易主体资格和交易条件进行审查。

第十五条（核实和审查）出让方、受让方应当对其所提交材料的真实性、完整性负责。

受托执业会员应当对委托方提供的材料进行核实；材料不符合要求的，应当及时要求委托方予以补充或者更换。

联交所应当按照规定，对产权交易主体资格、交易条件、所提交材料的齐全性和企业国有产权转让应当履行的企业内部决策、转让行为审批、清产核资、财务审计、资产评估、信息发布、价格确定等程序的履行情况进行审查。

三、信息发布《上海市产权交易市场管理办法》（自2004年11月25日起施行）第十六条（信息发布）产权交易市场实行产权交易信息挂牌制度。

产权交易市场对提供的产权交易信息进行分类、整理，并在约定的期限内，通过产权交易市场信息网络发布平台发布，还可以同时通过媒体或者采用推介会等形式，对外公布。

第十七条（信息的反馈）产权交易信息挂牌发布后，产权交易市场应当及时整理反馈的转让和受让意向信息，并做好转让和受让申请登记。

《上海市产权转让信息公开发布活动管理规则》（沪产管办[2006]32号）第三条产权转让信息公开发布（挂牌）是指出让方及其受托执业会员委托联交所通过联交所网站等渠道公开披露企业产权转让信息。

产权转让信息公开发布活动包括产权转让信息发布申请、受让意向申请、意向受让方的资格确认、确定交易方式等交易行为的全过程。

第七条（信息发布申请）出让方应当通过受托执业会员向联交所递交《信息发布申请书》，委托联交所公开披露产权转让信息。

《信息发布申请书》应当明确出让方及其受托执业会员与联交所之间的权利义务关系和相应违规违约责任等内容。

第八条（信息发布申请须提交的材料）出让方的受托执业会员应当按照《上海市产权交易市场企业产权转让挂牌、举牌、交易合同审核须知》的要求，向联交所提交相关的信息发布资料，作为《信息发布申请书》的附件材料。

第九条（产权转让公告）产权转让公告是《信息发布申请书》的组成部分，是由出让方通过受托执业会员，委托联交所发布产权转让信息，广泛征集意向受让方的载体。

出让方应当按照经过内部决策和批准的《产权转让方案》，在产权转让公告中披露产权标的转让涉及的基本情况、出让条件、受让方资格条件、延长信息发布时间的情形和期限、与产权标的相关的重要信息等内容。

第十条（产权标的转让涉及的基本情况）产权转让公告应当对出让产权涉及的基本情况进行披露，具体包括下列内容：（一）出让方、产权标的、受托执业会员的名称；（二）标的企业性质、成立时间、注册地、所属行业、主营业务、注册资本、员工规模；（三）出让方对标的企业的出资比例、出让方的企业性质以及标的企业前五名出资人的名称、出资额、出资比例；（四）产权转让行为的内部决策及相关批准情况；（五）标的企业近两年按规定经审计的主要财务指标数据，包括所有者权益、负债、营业收入、净利润、应收帐款等；（六）按照有关规定应当进行资产评估的备案或核准情况以及总资产、负债、净资产的评估值；（七）产权标的企业在资产评估基准日之后的资产调整情况；（八）其他应当披露的内容。

第十一条（出让条件）产权转让公告可以根据产权标的的实际情况，提出为达成交易需要确定的出让条件，具体可包括下列内容：（一）产权转让价格、价款支付的方式和期限要求；（二）产权转让涉及的企业职工安置的要求；（三）产权转让涉及的债权债务处置的要求；（四）为达成交易而必须予以明确的其他出让条件。

首次公开发布产权转让信息的企业国有产权转让价格不得低于经备案或者核准的资产评估结果。