企业财务关键指标整体监控检查表

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财务会计月末结账关键事项检查表完整

财务会计月末结账关键事项检查
表
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质检科审核检查表
第1页共2页
审核组长：日期:
质检科审核检查表
审核员：日期：
审核组长：日期:
生产技术科审核检查表
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审核组长: 日期:
管理层审核检查表
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审核员：
日期:
审核组长：日期：
管理层审核检查表
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审核员：
日期：
审核组长: 日期:
仓库审核检查表
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审核员：日期:
审核组长: 日期：
生产车间审核检查表
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审核员：日期:
审核组长：日期：
供销科审核检查表
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审核员: 日期: 审核组长: 日期:
山西省教育科学规划课题中期报告
课题批准号
课题名称
课题负责人
所在单位
填表日期
山西省教育科学规划领导小组办公室
"培养小学生数学素养的实践研究”课题组
中期检查活动提示：
中期检查活动主要是分析已取得的研究成果，研讨课题研究的可持续性，重点是反思、归纳、深化、细化。

8-财务部内审检查表

内部审核检查表
编号：JL-9.2-03
受审核部门：财务部
审核日期：2021.2.3
审核员：
审核准则：GB/T19001、GB/T24001、GB/T45001，GB/T50430-2017体系文件、适用法律法规及其他要求
一体化管理体系要求
检查内容与方法
检查
结果记录
GB/T 19001
条款
GB/T 24001
出示了《风险和机遇评估分析表》根据标
准条款、程序文件规定对采购、施工、服务等不同过程监视和测量制订风险控制措施，明确了过程风险监控的方法，评价其有效性。
6.1.2 环境因素
E:ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ哪些环境因素及重要环境因素？如何进行环境影响评价？环境因素信息是否及时更新？
是否存在能够施加影响的环境因素？
风险评价方法是否及时主动？现场核实针对识别出的不允许、重大、中度风险制定目标，管理方案及采取控制措施是否落实？风险评价是否与运行经验和采取的风险控制措施的能力相适应？为确定提供资源，保证风险运行控制提供了信息吗？提供必要的检测活动是否已落实？重点查看企业各过程需要争取控制措施
条款
GB/T45001
条款
GB/T50430-2017条款
5.3组织的角色、职责和权限
5.3组织岗位、职责和权限
4组织机构和职责
本部门在管理体系中的职责和权限是什么？
财务部在管理体系中主要的职责为公司固定资产（基础设施）账务管理；参与质量、环境、职业健康安全管理方案中的经济、技术、成本分析活动；为建立、实施并持续改进管理体系提供资金支持；工程项目的成本跟踪、核实工作，为目标考核提供数据；相关信息的收集、分析和利用。
8.1运行策划和控制
8.1运行策划和控制

财务财务内控检查表

询问、检查
--
检查废旧物资处置管理情况
其他收入
过磅等过程财务人员是否在场监督，收入有否及时入账，资料是否完整规范？
询问、检查
--
检查废旧物资处置管第理4情页况，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检其查他事收项入
关键指标
检查方式抽查样本量
审计步骤及方法
公司职厨剩料、酒店潲水、垃圾等是否选择合适的收购商签定协议
财务是否将每月营业日报表数加租金、外包收入、内部签单，减赠券、内部未签等后与会计账面数据询问、检查是否相符。
－－
检查营业收入报表数是否与
账面相符
第3页，共26页
会计核算工作检查表（表二）
检查事项
关键指标
检查方式抽查样本量
审计步骤及方法
出纳是否每天核对营业日报表（竖报表）并签字确认。
询问、检查
核对收费系统水电、电视费等代收代付费用是否与账面相符。
询问、检查
是否根据发出的收楼通知书复核收费系统的资料并录入相应的物业管理费计费日期。是否于业主实际询问、检查收楼时补录入伙日期。
－－－－
系统导出某月数据与账面及账外报表统计数据是否一致
询问检查重要的业主第信2息页数，共26页
据录入情况
抽查
结账后发现有误在更正时是否采用“红字更正法” （影响以前年度损益的除外）处理。
抽查
是否在更正错误或调账的记账凭证中对更正或调整事项进行清楚说明并保留好更正、调整依据。
会计核算基本规范
发生不能取得发票而用其他类型的票据报销支出时有关的附件与摘要是否合理，以避免出现税务风险。
在账务处理过程中是否注意将一些敏感的事情模糊化处理。

会计师财务常规检查表

会计师财务常规检查表摘要本文档旨在为会计师提供一个财务常规检查表，以确保财务报表的准确性和合规性。

此检查表涵盖了一系列常见的财务项目和业务操作，包括凭证记录、账户余额、现金流量等。

会计师可以根据实际情况，定期使用此检查表进行财务检查，并及时发现和纠正可能存在的错误和问题。

财务常规检查表凭证记录- 检查凭证记录的完整性和准确性，确保所有交易都有相应的凭证支持。

- 核对凭证上的金额、日期、摘要等信息是否与相关业务文件一致。

- 检查凭证的编号是否按照规定顺序编制。

账户余额- 检查各个银行账户的余额是否与银行对账单一致。

- 核对应收应付账款的余额是否与相关往来凭证和对账单相符。

- 检查固定资产的账面余额是否与资产清单和折旧计提记录相符。

现金流量- 检查现金收支明细，核对现金流量表中的各项数字和分类是否准确。

- 确认现金收入的来源和金额是否合法、真实。

- 检查现金支出的用途和金额是否符合企业的经营活动和政策。

税务合规- 检查企业的税务登记是否及时更新，各项纳税申报是否按时、准确地进行。

- 核对纳税金额和税款缴纳记录是否一致。

- 确认企业是否遵守相关税法法规，如有违规行为，及时采取纠正措施。

财务报表- 仔细审查财务报表的各个项目和科目，确保数据的准确性和完整性。

- 检查财务报表是否按照规定的会计准则编制，是否涵盖了所有必要的信息。

- 确认财务报表中的附注、充实性披露等内容是否齐全。

总结财务常规检查是会计师工作中非常重要的一环，它可以帮助企业及时发现和纠正财务问题，确保财务报表的真实性和可靠性。

本检查表提供了一个全面而简洁的指引，会计师可以根据实际情况进行适当的修改和补充。

通过定期进行财务常规检查，企业可以更好地管理财务风险，促进业务的持续健康发展。

企业大额业务风险资金使用跟踪检查表

客户名称合同金额
商品名称合同预定的预收款/保证金金额及比例
万元（ %）约定的债权保障抵押□货押□ 担保□其他□落实的债权保障情况
抵押□货押□ 担保□其他□已执行合同总金额已结转收入
已结转成本销售毛利
预付款合计预收款合计
应收款合计存货合计
已开银承/信用证合计
预计还需开银承/信
用证合计存货库存地点
商品监管方式
已获债权保障金
额
上升□：5%以内□ 5-10%□ 10-20%□ 20%以上□
下降□：5%以内□ 5-10%□ 10-20%□ 20%以上□需求变动趋势增加□ 减少□ 不变□ 不清楚□
同类型商品价格变动
上升□ 下降□ 平稳□ 不清楚□经营（生产）情况稳定□ 基本稳定□ 不稳定□ 不清楚□企业财务状况同行业对合作方的基
本评价业务经理：财务经理：保障措
施备注：
总经理/董事长：
企业监管仓库□ 第三方监管仓库□ 客户仓库□合同执行情况企业大额业务风险资金使用跟踪检查表
企业名称：（盖章）年月
合同基本情况年月日市场基本
情况商品价格走势
委托方
（客户）
基本情况正常□ 不正常□ 不清楚□ 好 □ 一般 □ 不清楚 □。

企业财务内部控制检查表(财务内控检查表)

收银点每天交接班会否签收票据使用情况，检查票据实存数与登记簿是否相符。
询问、检查
－－
检查收银台票据登记签收情况
收银部每月做出的票据月结表与公司票据管理员核对是否相符。
询问、检查
－－
检查票据管理情况Biblioteka 收入单据是否均为当天发生，现金收入是否及时缴存银行账户，反映投款工作比较及时。
询问、检查
－－
检查收银处现金缴款是否及时，有无挪用公司资金情况。
检查方式
抽查样本量
检查步骤及方法
执行情况（√）
检查情况
说明
检查结论或缺陷发现
达标
不达标
不适用
一、财务岗位设置及工作交接检查
职务分离控制
出纳与会计职务是否相互分离。
询问、观察
－－
1.了解财务岗位设置情况；2.检查各岗位工作职责
业务经办是否与会计记录职务相分离。
询问、观察
－－
询问并检查各岗位工作职责
财产物资保管是否与会计记录职务相分离。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
是否正确使用费用报销单据；报销单据内容填写是否完整；报销单据粘贴是否符合要求。
抽查
5个
检查会计凭证装订情况
合同管理
是否使用集团的合同管理系统，是否统一合同编号形式
询问、观察
－－
检查合同管理登记
合同登记是否已分项清楚列明必要要素：合同编号、合同签订日期、对方公司、合同类型、合同摘要、合同金额、结算金额、付款日期、付款凭证、付款金额、总已付金额、未付金额等。
三、货币资金管理检查
现金管理
是否严格执行公司现金库存限额的规定（按货币资金管理规定申请备用金，并在申请限额内使用）。

财务部内审检查表

财务部内审检查表一、背景介绍随着企业的不断发展壮大，财务管理的重要性也日益凸显。

作为企业财务管理的核心部门，财务部门承担着财务决策、风险控制、内部控制等重要职责。

为了确保财务工作的规范运作和准确性，财务部门需要进行内审检查，及时发现问题并采取相应措施进行纠正。

二、内审检查内容1. 财务制度和政策的执行情况：检查财务部门是否按照公司制定的财务制度和政策进行操作，是否存在违规行为。

2. 财务报表的准确性：对财务报表进行核对和比对，确保其准确性、完整性和合规性。

3. 资金运作和财务监管：审查企业的资金运作情况，包括资金的收入、支出、使用和监管等方面。

4. 合同执行情况：检查企业签订的合同是否按照规定执行，是否存在合同违约行为。

5. 财务风险管理：评估和控制企业的财务风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。

6. 资产管理：审查企业的资产管理情况，包括固定资产、无形资产、存货等的管理和使用情况。

7. 成本管理：审查企业的成本核算和控制情况，包括直接成本、间接成本、费用等的管理和控制。

8. 合规性审查：审查企业是否遵守相关法律法规和财务规范，是否存在违规行为。

三、内审检查方法1. 文件检查：检查财务部门的文件、凭证、报表等是否齐全、准确，并与实际操作相符。

2. 口头询问：与财务部门的相关人员进行面谈，了解其对财务工作的理解和操作情况。

3. 现场实地检查：前往企业各个部门进行实地检查，了解财务工作的实际情况。

4. 抽样检查：对财务数据进行抽样检查，验证其准确性和合规性。

四、内审检查结果1. 发现问题：对于内审检查中发现的问题，应详细记录并进行分类整理，包括问题性质、原因和影响等。

2. 提出建议：针对问题，提出相应的改进建议和措施，以确保类似问题不再发生。

3. 编制内审报告：根据内审检查结果，编制内审报告，详细描述问题、建议和后续处理措施。

五、内审检查的意义1. 发现问题：通过内审检查，及时发现并解决财务管理中存在的问题，避免问题进一步扩大。

企业财务部门及其各岗位KPI指标

企业财务部门及其各岗位KPI指标在当今竞争激烈的商业环境中，企业的财务管理对于其生存和发展至关重要。

财务部门作为企业的核心部门之一，承担着资金管理、财务决策支持、风险控制等重要职责。

为了有效地评估财务部门及其各岗位的工作绩效，制定科学合理的关键绩效指标（KPI）显得尤为重要。

一、财务部门整体 KPI 指标1、预算准确率预算准确率是衡量财务部门在预算编制和执行方面的关键指标。

通过将实际财务数据与预算数据进行对比，计算出预算偏差率。

预算准确率越高，表明财务部门对企业的财务规划和资源配置能力越强。

2、财务报表及时性财务报表的及时编制和发布对于企业的决策制定和外部报告具有重要意义。

规定财务报表（如资产负债表、利润表、现金流量表等）的提交时间，并以按时完成的比例作为考核指标。

3、成本控制效果企业的成本控制直接影响盈利能力。

通过计算成本降低率、成本费用利润率等指标，评估财务部门在成本管理方面的成效。

4、资金使用效率资金是企业的血液，资金使用效率的高低直接关系到企业的运营效率和效益。

例如，通过计算资金周转率、应收账款周转天数、存货周转天数等指标，来衡量资金的使用效率。

5、财务风险控制评估企业的偿债能力、盈利能力、营运能力等财务指标，监测财务风险水平。

如资产负债率、流动比率、速动比率等指标，确保企业在安全的财务状况下运营。

二、财务经理岗位 KPI 指标1、部门管理效能考核财务经理对部门人员的组织、协调和管理能力。

包括团队成员的工作满意度、人员流失率、内部培训效果等方面。

2、财务战略规划财务经理应根据企业的发展战略，制定相应的财务战略规划。

考核指标可以是财务战略的科学性、可行性以及与企业整体战略的契合度。

3、重大决策支持在企业的重大投资、融资、并购等决策中，财务经理提供的财务分析和建议的质量和影响力。

例如，决策采纳率、决策实施后的经济效益等。

4、预算管理绩效负责组织和监督预算编制、执行和控制工作，考核预算管理的整体效果，如预算准确率、预算执行偏差率等。

财务部内审检查表

类别：财（一）NO：2
制度及
条款号
标准规范条款号
检查（审核）内容
记录
评价
（35）
3.1
J：3.4
Q：4.1
6.1
E、O：4.1
查五建成本计划。
查成本分析报告。
查当年或上一年度成本目标实现情况。
R-12.2(2)-03
上海建工五建集团有限公司
部门管理制度（内审）检查表
类别：财（一）NO：3
制度及
条款号
7、查对本部门主管工作的检查情况。
8、查数据分析情况。
9、查实施纠正措施、预防措施情况。
（36）WJ-3.4(3)-2012《会计工作管理制度》
（37）WJ-3.4(4)-2012《货币资金内部控制管理制度》
还有以下需配合实施的管理制度：（1），（2），（3），（7），（12），（19），（20），（23），（24），（39），（51）
制度及
条款号
标准规范条款号
检查（审核）内容
记录
评价
上海建工五建集团有限公司
部门管理制度（内审）检查表
类别：财（一）NO：6
制度及
条款号
标准规范条款号
检查（审核）内容
记录
评价
配合性工作
J：10.2.3
Q：7.1
E、O：4.3.1
J：12.2
Q：8.2.3
E、O：4.5.1
J：13.2
Q：8.4
J：13.3
Q：8.5
E、O：4.5.3
6、查参与项目评审情况。
标准规范条款号
检查：3.4
Q：4.1
6.1
E、O：4.1
查五建会计人员到岗情况。

财务部内审检查表GJB9001C

D5相关经费管理
a)依据相关规定，严格装备经费（包括预付款）管理，专款专用，不得克扣、挪用、截留；(5)
b)采取有效措施确保资金投入或拨付后安全使用。
内审员/日期：审核组长/日期：
b)采取措施，确保财务会计管理制度的落实。
D2财务机构与会计人员
a)根据会计业务和申请承制装备需要，设置合理的财务机构，并规定财务机构及会计人员的职责；(3)
b)财务机构负责人(会计主管人员)应具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作三年以上经历。(2)
D3资金运营状况
a）建立完善的经营管理机制，保持经济收入稳定增长；
4）速动比率80%；
5）销售（营业）增长率11.0%；
6）资本保值增值率105.0%
D4资产管理状况
a)凡占有国有资产的申请单位(包括企事业单位，下同)应完善国有资产管理制度；按规定申办国有资产产权登记，并提供产权登记机关颁发的《国有资产产权登记证》；特殊情况，应提供符合规定的有效证明文件；(5)
b)无国有资产的单位应建立资产管理制度并落实，资产规模应满足申请承制装备的需要。(5)
编号：****序号：
受审核部门：部门负责人：审核日期：
涉及条款
审核内容、证据及方法
审核记录
不符合标记
4.2
理解相关方的需求和期望
1.是否确定了本部门与质量管理体系有关的所有相关方？是否对这些相关方的信息及其相关要求进行了监视和评审？
6.1
应对风险和机遇的措施
1.是否进行了风险和机遇识别？其应对措施？
6.2
质量目标及其实现的策划
1.是否已建立部门质量目标，并定期进行了监视和测量？该质量目标是否与质量方针和持续改进的承诺相一致？
所建立质量目标是否可测量？

各部门目标完成情况检查表

各部门目标完成情况检查表
目的
该文档旨在帮助管理人员及时了解各部门目标完成情况，帮助公司及时调整战略，及时解决问题，并取得更好的业绩。

检查表
部门目标月份完成情况（%）备注
财务部实现季度收入增长20% 1月15%
2月23%
3月25%
降低费用占收入比例1月35%
2月32%
3月29%
人力资源部员工离职率降至5%以下1月6%
2月5%
3月4%
提高培训参与率1月50%
2月60%
3月70%
销售部实现月度销售额1000万元1月900万元
2月950万元
3月980万元
提高客户满意度1月80%
2月85%
3月90%
研发部上线新产品1月未完成研发周期延迟
2月完成
3月完成
提高新产品研发速度1月25%
2月28%
3月30%
通过本次检查表的分析，我们可以看到目前公司在各部门的目标完成情况上还有一些问题，具体分析如下：
•财务部：季度收入增长目标已经有了一定的完成，但费用占收入比例的降低仍需要继续努力。

•人力资源部：员工离职率的降低目标已经达成，但培训参与率还需进一步提高。

•销售部：销售额目标的完成情况已经很不错，但客户满意度的提高需要继续努力。

•研发部：新产品的上线目标受到了研发周期的延迟影响，但后续成功完成。

在提高新产品研发速度方面，已经取得了初步的进展。

，需要加强部门之间的协调与沟通，尽快解决各部门在目标完成方面遇到的问题，以达成公司整体业绩的提高。

同时，也需要加强对各部门目标完成情况的跟踪和监测，及时发现问题并采取措施解决。

财务会计月末结账关键事项检查表

期末结账关键事项检查表
序号
类别
检查关键点
检查具体项目
ERP系统核查点(主要以系统“对账”模块为主）
1
计提
无形资产摊销
明细账检查
总账分录核查
2
固定资产计提折旧
明细账检查
总账分录核查
3
薪金计提
每月工资计提，涉及年终奖/业务员等部门提成的也需要计提。
总账分录核查
4
社保/公积金计提
每月社保/公积金计提
总账分录核查
应收预收、应付预付双边挂账的检查核销
往来系统核查
11
内部关联单位往来余额核对
检查各往来科目，与各关联单位核对
往来系统核查
12
确认其他应付、其他应收账款
检查其他应付、其他应收台账相关数据与会计处理一致性
往来台账核查
13
供应链
材料暂估核查
检查本月材料暂估供应链数据
采购入库系统核对
14
材料超耗统计
当月完工产品材料单耗统计，检查是否有领用单据错误
检查涉及以前月份、以前年度业务在本月处理或调整是否准确
相关台账
34
检查应付职工薪酬、社保、公积金余额
明细账余额等于当月计提余额
总账系统核查
35
盈余公积提取
盈余公积提完超注册资本50%否
相关台账
备注：以上表格主要以月结为主，年结事项未列入。
成本调整单系统核对
26
检查收入、成本、项目是否匹配
检查项目总账
销售出库单（收入成本核对）
27
研发
研发支出领料检查
检查其他出库单涉及研发领料是否与账务处理一致
其他出库-研发核查
28
研发支出涉及分配标准

财务状况监控表

财务状况监控表
1. 监控指标
以下是我们在财务状况监控中使用的主要指标：
- 销售收入：用于衡量公司销售业务的总收入。

- 成本：包括直接成本和间接成本，是用于生产或提供产品或服务所发生的费用。

- 利润：计算销售收入减去成本后的净利润。

- 现金流量：跟踪公司现金的流入和流出。

- 偿债能力：评估公司偿还债务的能力。

2. 监控方法
为了监控财务状况，我们采用以下方法：
- 定期财务报告：每月制定财务报告，包括销售收入、成本、利润和现金流量等指标的详细数据。

- 比较分析：对比不同时间段的财务指标，以了解业务的发展趋势和变化。

- 财务比率分析：计算各种财务比率，如盈利能力、偿债能力
和运营效率，以评估公司的财务状况和表现。

3. 监控结果
通过监控财务状况，我们能够及时发现问题并采取相应的措施。

以下是监控结果的一些常见情况和解决方法：
- 如果销售收入减少，可以采取市场推广措施来增加销量。

- 如果成本增加，可以重新评估供应链和采购策略，以降低成本。

- 如果利润下降，可以通过增加销售价、降低成本或优化业务
流程来提高利润率。

- 如果现金流量出现问题，可以寻找资金来源、减少支出或优
化应收账款管理。

- 如果偿债能力不足，可以考虑筹资或重新安排债务偿还计划。

4. 总结
财务状况监控对于确保公司可持续经营至关重要。

通过监控核
心指标和采取相应的措施，我们可以有效管理财务风险，并实现财
务目标的持续增长。

财务进度检查情况汇报表

财务进度检查情况汇报表尊敬的领导：根据公司安排，我对财务进度进行了全面的检查和分析，并将情况汇报如下：一、财务收支情况。

1. 本期收入情况，根据财务数据显示，本期公司总收入为XXX万元，较上期略有增长。

主要来源于销售业务和投资收益。

2. 本期支出情况，本期公司总支出为XXX万元，主要用于生产成本、销售费用、管理费用等方面。

支出较上期有所增加，主要是由于生产成本上涨和市场推广费用增加所致。

二、资金流动情况。

1. 资金调度情况，本期公司资金调度合理，资金运作较为稳健。

公司财务部门根据经营需要，合理安排了资金的使用和调度，确保了资金的流动性和安全性。

2. 银行贷款情况，目前公司银行贷款余额为XXX万元，贷款利率为X%，按时足额还款，未出现逾期情况。

三、财务风险控制情况。

1. 风险防范措施，公司财务部门加强了对市场风险、信用风险、流动性风险等方面的监控和预警，及时制定应对措施，保障了公司财务风险的可控性。

2. 外部环境影响，受宏观经济形势和行业竞争情况影响，公司财务风险仍存在一定压力，需要继续加强风险管理和控制。

四、财务工作改进情况。

1. 财务流程优化，公司财务部门针对财务流程进行了优化和改进，简化了报销流程、审批流程等，提高了工作效率和质量。

2. 财务信息披露，公司财务部门加强了对内部财务信息的披露和对外财务信息的透明度，提高了公司形象和信誉度。

五、下阶段工作计划。

1. 财务监管加强，继续加强对财务风险的监控和预警，及时应对市场变化和风险挑战。

2. 财务管理提升，进一步优化财务流程，提高财务管理水平和服务质量，为公司发展提供更加有力的支持。

以上是本期财务进度检查情况的汇报，如有不足之处，还请领导批评指正，谢谢！此致。

敬礼。

国有企业财务会计工作监督检查办法模版

财务会计工作监督检查办法(**年7月4日印发)第一章总则第一条为了规范****建设集团公司(以下简称**集团)财务管理和会计核算行为，加强对财务会计工作的监督检查，确保国有资产保值增值和**集团财务管理和会计核算工作合法、合规、合理，促进**集团财会人员素质不断提高，财务管理水平不断提升，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》，**集团有关财务管理制度，特制定本办法。

第二条本办法适用于**集团总部、所属各运营分公司、收费管理处、建设项目管理处、全资子公司、控股公司(以下简称各单位)。

第二章监督检查机构、人员、职责第三条财务会计监督检查工作由**集团组织实施。

组织总部机关及所属单位财会人员、上级单位人员、有关专家，组成建设项目、收费运营、经营公司三个检查组进行检查。

**集团总部负责对所属各运营分公司、收费管理处、建设项目管理处、全资子公司和控股公司财务会计工作的监督检查；各运营分公司负责对收费管理所、所属服务区、养护工区财务会计工作监督检查。

各主管会计负责主管业务单位的监督检查，综合会计协助部长、副部长监督检查。

第三章监督检查方式第四条财务会计监督检查工作将采取以下三种方式(一)定期检查：每年进行一次。

定期检查做到：检查内容全面，抽查凭证不少于40％；(二)不定期检查：不定期检查为全年检查的补充，每季度最少一次，对部分单位进行检查。

检查的内容主要是对外报表、内部管理报表、账薄、会计凭证；(三)专项检查：专项检查为全年检查的补充，主要是对重大财务支出或财务预算执行情况进行抽查，政府有关部门、**集团布置安排的专项检查。

第四章监督检查内容第五条会计基础工作监督检查内容包括(一)会计凭证：检查原始凭证六要素是否齐全；开支内容是否合理、合法、真实、有效。

审批程序和手续是否齐全、合规；记账凭证的科目使用，是否符合《公路经营企业会计制度》及相关会计制度的规定；成本开支项目是否规范；记载金额与所附原始凭证金额是否一致；制单、审核、经手人等是否齐全；摘要是否清晰准确；(二)会计帐簿：启用栏是否按规定填写；有无印花税；科目设置是否齐全、准确；记账、结账、改错方法是否正确；结账是否及时；账证、账账、账表、账实是否相符；(三)会计报表：会计报表报送是否及时，报表种类是否齐全，报表内容是否真实、准确、完整，有无编报说明和附注，年度决算报告分析是否翔实、透彻；(四)会计档案：会计凭证、会计帐簿、会计报表是否按规定装订归档；有无专人保管；有无保存设施；是否按规定移交档案部门。

财务制度建设执行检查表

财务制度建设执行检查表一、财务制度审计1.财务政策与目标- 公司是否建立了明确的财务政策和目标？- 财务政策和目标是否符合公司的发展战略和规划?- 公司是否进行了财务政策和目标的评估和调整？2.财务管理组织- 公司财务部门的组织结构是否合理？- 财务人员的素质和能力是否符合工作要求？- 财务部门与其他部门之间的协作是否有效？3.财务流程与制度- 公司是否建立了完善的财务流程和制度？- 财务流程是否清晰明确，执行是否规范？- 财务制度是否符合法律法规和公司内部规定？4.会计制度和核算准则- 公司是否遵循财务会计准则进行会计核算？- 会计准则的执行是否与实际业务相符？- 公司是否建立了完善的财务报表制度？二、财务内部控制1.资金管理- 公司是否建立了完善的资金管理制度？- 资金管理是否规范，是否存在滞留资金和闲散资金？- 公司是否建立了资金监控机制？2.收支管理- 公司的收款与付款管理是否规范？- 收款与付款流程是否清晰明确？- 公司是否建立了完善的票据管理制度？3.审计与监督- 公司是否建立了内部审计和监督机制？- 内部审计工作是否及时进行，审计报告是否得到充分重视？- 公司是否建立了独立审计委员会？4.财务风险管理- 公司是否建立了财务风险管理制度？- 财务风险是否得到有效识别和控制？- 公司是否建立了应急预案与风险防范机制？三、财务信息披露1.财务报表披露- 公司的财务报表是否符合相关法规和准则？- 财务报表披露是否真实、准确、完整？- 公司是否定期公布财务报表，并及时回应投资者关注的问题？2.内部信息披露- 公司内部财务信息是否及时准确地传达到相关部门和个人？- 内部信息披露是否规范明确？- 公司是否建立了内部信息交流和共享机制？四、财务违规风险1.财务违规风险识别- 公司是否建立了财务违规风险识别机制？- 财务违规风险识别与排查是否全面？- 公司是否针对潜在风险制定了有效预防措施？2.财务违规风险应对- 公司是否建立了财务违规风险应对机制？- 财务违规事件的处理是否及时妥善？- 公司是否对财务违规行为进行了有效处罚与纠正？五、财务制度持续改进1.内部审计与评估- 公司是否定期进行内部审计与评估？- 审计与评估结果是否得到有效落实？- 公司在审计与评估过程中能否发现问题并及时改进？2.员工培训与提升- 公司是否对财务人员进行定期培训与提升？- 员工培训计划是否针对公司实际需求？- 公司是否建立了员工评价机制？3.外部评估与指导- 公司是否接受外部评估与指导？- 外部评估报告是否得到合理利用？- 公司是否根据外部评估建议进行改进与提升？以上为财务制度建设执行检查表，企业可根据自身情况进行相应的调整和实施，以确保财务制度的健康执行和持续改进。

加油站财务管理督导检查表

加油站财务管理督导检查表
项目
检查内容
执行要求
分值
得分
现金管理
前台操作规范
收银台不允许存放私人物品，投币口不允许有任何物品
2
抽查监控，查看员工是否在监控下及时投币且询用金后不超过公司规定的投币限额
3
抽查5次车队卡、银联卡刷卡有无套现、套利
5
抽查3张有优惠的消费小票，核对优惠金额与当下活动机制要求一致
3
空白发票应放在带锁的铁皮柜或带锁的抽屉中
3
发票的领用存记录是否完整；《发票领用存记录表》结存数与实际盘点数比对一致
5
交接班报表正确注明发票已开和结存起止号段
2
针对手工开票，检查是否有异常开具，比如金额巨大、单个客户多次开票、与充值记录不相符等
10
存货及档案
存货管理
抽查3种商品，账实一致（数量、单价），异常商品按月上报公司。（至少1种润滑油）
3
保险柜使用及管理
询问油站经理、财务主管如遇公司人员巡站需要开柜检查，应如何处理
2
应始终坚持油站经理控制密码、财务主管控制钥匙，任何一人在任何时候不能同时掌握密码和钥匙，实行对保险柜的双人管理和相互制约和监督
3
查看护卫清单，护卫信息与其联系方式并与实际的资料核对是否一致
3
根据《保险柜开柜记录》与《上门收款库箱交接表》，查看保险柜开柜授权记录是否完整、授权前后修改保险柜密码，授权人与被授权人双人签字
5
档案管理
抽查3张本月油品验收单，核对收油数据（ATG、流量计）是否与系统一致，出现差异上报公司（有记录）
2
油站财务风险月度自查表按月完成，并打印双人签字留存
3
检查油站财务档案的存放整齐、有序

企业风险检查表一套(本)

企业风险检查表一套(本)企业风险检查表一套（完整版本）介绍企业风险检查表是为了帮助企业管理者全面了解和评估企业面临的潜在风险而设计的一套工具。

本检查表包含了常见的企业风险分类，并提供了相关问题和评估标准，以帮助企业进行风险识别和评估。

风险分类1. 经营风险- 问题：企业的核心业务是否存在任何潜在风险？- 评估标准：评估企业的供应链、市场竞争力、合规性等方面是否存在风险。

2. 财务风险- 问题：企业的财务状况是否存在任何潜在风险？- 评估标准：评估企业的资金流动性、负债状况、财务报表的准确性等方面是否存在风险。

3. 法律风险- 问题：企业是否存在任何法律合规方面的潜在风险？- 评估标准：评估企业的合同、知识产权、劳动法合规等方面是否存在风险。

4. 战略风险- 问题：企业的战略决策是否存在任何潜在风险？- 评估标准：评估企业的市场定位、创新能力、竞争战略等方面是否存在风险。

5. 管理风险- 问题：企业的管理体系是否存在任何潜在风险？- 评估标准：评估企业的组织结构、员工培训、决策层效能等方面是否存在风险。

如何使用本检查表1. 根据企业的特点选择相应的风险分类。

2. 针对每个风险分类，回答问题并根据评估标准给出评估结果。

3. 根据评估结果，制定相应的风险管理策略和措施。

4. 定期更新检查表，以确保风险评估的准确性和实效性。

注意事项- 本检查表仅为初步风险评估工具，具体的风险评估可能需要更专业的分析和方法。

- 在使用本检查表时，请根据企业实际情况进行调整和扩展，以确保评估的全面性和准确性。

- 本检查表所引用的问题和评估标准仅做参考，具体的风险评估需要根据实际情况进行制定。

公司综合财务合规检查表

公司综合财务合规检查表
1. 公司基本信息
- 公司名称：
- 公司注册地：
- 公司注册号码：
- 公司类型：
- 公司成立日期：
- 公司经营范围：
- 公司所属行业：
2. 财务文件
- 公司年度财务报表：
- 公司月度财务报表：
- 公司资产负债表：
- 公司利润表：
- 公司现金流量表：
3. 合规文件
- 公司章程：
- 公司执照：
- 公司股东会议纪要：
- 公司董事会决议：
- 公司合同及协议文件：
4. 税务合规
- 公司纳税申报记录：
- 公司纳税缴费证明：
- 公司税务登记证：
- 公司增值税：
- 公司所得税申报记录：
5. 审计与验资
- 公司审计报告：
- 公司验资报告：
- 公司股东权益变动报告：
6. 公司对外关联
- 公司关联方合作协议：- 公司对外投资项目：
- 公司外部融资项目：
- 公司与供应商或客户的合作协议：
7. 风险及合规管理
- 公司风险评估报告：
- 公司合规培训记录：
- 公司合规检查报告：
- 公司内部控制制度：
请按照上述检查表逐项检查公司的综合财务合规情况，并记录相关信息和发现。

如有不符合合规要求或存在风险的项目，请及时采取相应的措施进行整改和管理。

确定公司在财务方面的合规性和风险管控程度，确保公司运营的稳健性和可持续性发展。