出口收结汇操作流程讲义
出口贸易模拟操作 出口制单结汇PPT教案学习
提单日期不得迟于信用证装运期，也不得早于规定的 最早装运期。
保险单日期一般应早于或等于提单日期，以符合装运 前投保的要求。若投保日期晚于提单日期，应经信用 证特别许可，注明保险责任何时生效。
电报抄本（Copy of Cable/Telex/Fax）
船籍证明（Certificate of Vessel’s
Nationality）
航运路线证明（Itineray Certificate）
船长收据（Captain’s Receipt）
运费收据（Freight Receipt）
第6页/共15页
制单的“三一致
➢
领事发票（Consular
Invoice）
➢
进出口许可证（Export
License）
➢
商检证书（Inspection
Certificate）
➢
产地证明书
（Certificate of
Origin）
➢
普惠制产地证（GSP
FORM A）
第5页/共15页
单据的种类
其他证明：
受益人证明（Beneficiary’s Certificate）
Import & Export Corporation Guangxi Branch，即使出口人是中国粮油食
品进出口公司广西分公司北海支公司，也必须以广西分公司的名义制单。如果信
用证规定为Transferable，则可以用北海公司的名义制单。
出口制单结汇操作指南
返回操作十一出口制单操作指南`随着国际贸易的不断发展，国际贸易区域的不断扩大，加之现代通讯技术的进步，国际贸易交易双方之间的地理距离也在不断拉大。
同时，随着贸易术语在国际货物买卖中的普遍采用以及信用证制度的不断发展完善，在人类历史上延续多年的“一手交钱，一手交货”的交易方式更多地被以单据买卖为核心地“象征性交货”所代替。
在这种“象征性交货”条件下，买方以提交规定的单据作为其履行交货义务的象征和收取货款的依据，而买方则须凭合格的单据履行其付款的义务。
因此，单据在国际贸易中就越发显得重要。
而了解国际货物买卖中的常见单据，熟悉它们的基本填制方法和流程也成为了从事国际贸易的人员所具备的知识和技能。
一.出口制单的基本要求由于国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》（THE UNFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS----UCP）在国际贸易中的普遍应用，国际上对信用证项下的单据有了一定的要求。
特别是UCP500（统一惯例1993年修订本）的实行，对单据的填制给予了更加明确的规范。
下面就以信用证项下的单据为基础谈一谈单据填制的要点。
（一）单证一致在采用信用证交易的条件下，出口人（即信用证收益人）必须明确：第一，信用证业务中，各有关当事人处理的单据，而不是与单据有关的货物，服务或其他行为（UCP500 ARTICLE 13）。
对于这个条款应该从两个方面去理解。
一方面，收益人提交的单据要做到“单证一致”和“单单一致”。
议付单据的内容首先要与信用证的有关规定一致，同时单单之间不能自相矛盾。
举个简单的例子来说：提单上的重量与装箱单上所列的货物重量必须一致，不能因为就信用证上面没有具体规定的货物重量就可以在提单上与装箱上显示不一样的重量。
此外，需要引起重视的是：“单争一致”不仅指单据的内容与信用证一致，还包括单据提交的份数、提交的方式以及提交的时间要与信用证的规定一致。
出口收汇核销管理操作规程
出口收汇核销管理操作规程一、总则（一）目的和依据出口收汇核销管理操作规程的制定旨在规范公司出口商品收汇核销的流程，保障资金安全，提高管理效率。
本规程依据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规制定。
（二）适用范围本规程适用于公司出口商品收汇核销的管理操作，涉及相关人员在收汇核销过程中的职责及操作流程。
二、收汇核销流程（一）委托收款1.销售人员应在与客户签订销售合同时，明确付款方式为电汇至公司指定账户。
2.客户将货款电汇至公司指定账户后，销售人员及时将款项信息报告财务部门。
（二）核销操作1.财务部门收到电汇通知后，核对客户信息、收款金额等是否与销售合同一致。
2.财务部门进行银行对账核对，确保款项已到账，核销应收账款；3.财务部门填写收款凭证并签字确认后，归档保存相关资料。
（三）报关核销1.销售人员将已核销的收款凭证提交给报关员进行报关核销操作；2.报关员按照核销信息完成报关手续，确保报关单金额与收款金额一致；3.报关员完成核销手续后，将相关文件归档并报告财务部门。
三、责任分工（一）销售人员1.确保销售合同中明确付款方式；2.及时将客户的货款信息报告财务部门。
（二）财务部门1.核对客户信息及收款金额是否一致；2.完成银行对账核对工作并进行核销；3.填写并签字确认收款凭证，并归档保存相关资料。
（三）报关员1.按照核销信息完成报关手续；2.确保报关单金额与收款金额一致；3.完成核销手续后，归档相关文件并向财务部门报告。
四、附则1.出口收汇核销管理操作规程由财务部门负责解释和修订；2.出口收汇核销管理操作规程自发布之日起生效。
以上为出口收汇核销管理操作规程，各岗位人员应严格按照规程执行，确保出口商品收汇核销工作的正常运转。
出口企业外汇收取结算流程
出口企业外汇收取结算流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!出口企业外汇收取结算流程是一个相对复杂的过程，涉及到多个环节和相关部门。
外汇收结汇操作流程
一、核销单的购买与发放1、在中国电子口岸网上做核销单申请；具体操作流程：用操作员卡登陆口岸网—点击“核销单申请”—填写申请份数—点击“申请”—提示“申请成功”。
2、次日携带公司介绍信，电子口岸卡，身份证原件及复印件去外管局（人行8楼）领取；3、在发放核销单时，国贸部需将核销单对应的合同（真实合同及报关合同）及发票（2份，在收到发货通知单后，一份交综合会计做账，一份交税务会计）一同交给银行出纳，银行出纳应审核真实合同与报关合同付款方式的换算比例是否正确；在电子口岸网上查询到报关单信息后再次复核报关合同与发票是否正确。
4、将收到的合同及核销单在出口车信息表中做好登记。
二、收结汇操作流程1、银行出纳接到银行通知：我司外汇账户收到美元――银行出纳前往银行打印收汇报文――将报文传递给国贸部确认客户及报关合同编号、是否是预收货款――财务根据出口车登记明细表查询后确定是一般贸易项下收汇还是预收项下收汇。
――在电子口岸系统――出口收汇――可收汇余额查询，看对应的可收汇余额项下是否有额度，如果属于一般贸易结汇应该有额度，携带电子口岸操作员卡、核销单号码以及涉外收入申报单，出口收汇核销专用联信息申报表（境外收入），出口收汇说明，外汇业务委托书直接前往收汇银行办理结汇。
如果属于预收账款结汇会存在三种情况：第一种是本次预收款金额小于预收项下可收汇余额，可直接办理结汇；第二种是本次预收金额大于预收项下金额但小于前十二个月累计收汇额的30％，操作后第二天在系统内可自动审核通过，并在电子口岸系统中查询到预收项下额度的增加，具体步骤操作为：第一步：先做预收货款合同登记，具体：登陆国家外汇管理局网上服务平台---贸易信贷登记管理系统――预收货款登记管理――预收货款合同登记――新合同登记完成各要素的填写。
（需注意事项：1、登记时注意保存后会生成一个序列号，在做提款登记时需要录入，记得保存；2、预收货款做合同登记的，当天合同登记可修改，隔天除合同号以外其余内容可修改。
出口收结汇操作流程讲义
出口收结汇操作流程讲义一、准备工作1.了解国家外汇管理政策和相关规定，熟悉外汇收入结汇的操作流程。
2.登记外汇账户，并办理开户手续。
3.开立信用证或签订合同，明确交付货物的时间、数量、金额以及结汇方式等。
二、货物出口阶段1.货物出口前，向银行提供出具由商检机构或海关出具的货物检验合格证明。
2.根据合同约定准备商业发票、装箱单、提单等相关单证。
三、收款阶段1.货物出口后，买方向银行申请开立信用证。
2.外贸企业收到信用证后，按照信用证上的条款办理出口货物手续。
3.货物运抵买方目的港口后，提单提交给相关的结算银行。
4.银行根据提单信息核对货物的到货情况，确认后通知买方付款。
5.买方向银行支付货款给卖方指定的外汇账户。
四、办理结汇手续1.外汇账户持有人向银行提交以下材料：-结汇申请书-经营单位外汇账户卡-提交信用证-购汇单-货物出口核销单据2.银行审核材料，确认申请是否符合国家外汇管理规定。
3.银行将结汇款项划入外汇账户，并出具结汇凭证。
五、缴纳相关费用1.根据国家规定，外贸企业需要缴纳一定的结汇手续费、验货费等。
六、申请核销1.外贸企业根据海关出具的核销单据，向银行申请核销质量、数量、金额等内容。
2.银行审核申请材料，如符合国家外汇管理规定，办理核销手续并出具核销凭证。
七、税率核对与缴税1.根据海关出具的核销单据内容，核对对应货物的税率。
2.外贸企业根据税率，向税务部门缴纳相应的进口货物增值税等税费。
八、报关退税1.外贸企业根据实际出口货物情况，向海关申请退税。
2.海关审核材料，如符合退税条件，将退税款项划入外汇账户。
九、备案申报1.外贸企业需要将出口收汇情况进行备案申报，具体申报机构和流程根据国家规定进行。
以上是关于出口收结汇操作流程的讲义。
在具体操作中，需要严格按照国家外汇管理规定进行，以确保顺利结汇和合法合规经营。
同时，建议外贸企业加强员工培训，提高对结汇操作的专业性和规范性。
出口收汇系统操作规程
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单据打印功能
单据选择与打印
支持多种单据的打印，如发票、收据、报 关单等，用户可根据需要选择相应的单据 进行打印。
打印设置与调整
提供灵活的打印设置选项，用户可根据需 求对单据的格式、排版、打印份数等进行 调整。
数据导出功能
数据导出格式
支持多种数据导出格式，如Excel、CSV、 PDF等，满足用户不同的数据导出需求。
企业可在系统中查看收汇记录 和报表，并进行相关数据统计 和分析。
02
系统登录与系统配置
系统登录
确定系统登录的步骤和要求，包括用户名、密码等身份验 证信息的准确性和安全性。
确定系统登录的界面和功能，包括系统主界面、菜单、快 捷方式等。
系统配置
确定系统配置的步骤和要求，包括系统参数设置、权限分配等。
海关对报关单据进行审核 ，确保信息的完整性和准 确性。
查验货物
如需要，海关会对货物进 行查验，确保符合规定。
放行
经审核通过后，海关会放 行货物，确保顺利出口。
04
出口收汇业务操作
收汇申请单据准备
1 2
准确填写出口合同信息
准备收汇申请单据前，需准确填写出口合同信 息，包括合同号、出口商品名称、数量、金额 等。
定期对员工系统权限进行审查，确保权限分 配合理、合规，及时调整不合理的权限设置 。
系统数据备份与恢复
数据备份策略
制定合理的备份策略，包括备份频率、备份存储位置等，确保 数据安全可靠。
数据恢复流程
当数据丢失或损坏时，需按照规定的流程进行数据恢复，确保 数据完整性和一致性。
备份数据存储环境
确保备份数据存储环境的安全性和可靠性，防止数据泄露或损 坏。
进出口业务资金结算流程规范
进出口业务资金结算流程规范1. 引言进出口业务是国际贸易中的重要环节之一，资金结算作为进出口业务的核心内容，对于企业的经营活动具有重要意义。
为了确保资金结算的合规性和规范性，制定一套进出口业务资金结算流程规范，对于企业将具有积极的促进作用。
2. 流程概述开户流程：包括企业开立资金结算账户和外汇账户；合同签订：进出口业务合同的签订，确定交货时间、货物数量及价款条款；收款和付款：根据合同约定，收到或支付款项；结汇和售汇：将外汇兑换成本国货币或将本国货币兑换成外汇，完成资金结算；结算核对：核对资金结算凭证，确保准确性和合规性。
3. 详细流程3.1 开户流程开户流程是进出口业务资金结算的第一步，具体步骤如下：决定开立的资金结算账户类型：根据企业的实际情况，确定需要开立的资金结算账户类型；准备开户材料：根据当地银行的要求，准备相应的开户材料，包括企业营业执照、组织机构代码证等；前往银行办理：携带开户所需的材料前往银行办理开户手续；签署协议：根据银行要求，签署相关的资金结算协议；获取开户账号：办理完手续后，获取到资金结算账号。
3.2 合同签订合同签订是进出口业务资金结算的重要环节，具体步骤如下：确定交货时间和方式：在合同中明确规定货物的交货时间和交货方式；确定货物数量和价格：明确货物的数量和价格，并约定相应的货币单位；确定付款方式：根据实际情况，选择合适的付款方式，如电汇、信用证等；签订合同：双方确认无误后，签署合同并加盖公司公章。
3.3 收款和付款收款和付款是进出口业务资金结算的核心环节，具体步骤如下：收款环节：货款付至指定账户：根据合同约定，将货款支付至指定账户；核对收款凭证：核对收款账户和金额，确保准确无误；确认收款消息：通知对方收到货款；付款环节：核对付款凭证：核对付款账户和金额，确保准确无误；付款至指定账户：根据合同约定，将款项支付至指定账户；确认付款消息：通知对方已完成付款。
3.4 结汇和售汇结汇和售汇是将外汇兑换成本国货币或将本国货币兑换成外汇的过程，具体步骤如下：结汇环节：根据当地法规，将外汇兑换成本国货币；提供有效的结汇凭证，如外汇兑换收据等；售汇环节：根据当地法规，将本国货币兑换成外汇；提供有效的售汇凭证，如外汇购汇申请表等；3.5 结算核对结算核对是对资金结算凭证进行核对，以确保准确性和合规性，具体步骤如下：核对资金结算账户流水：核对资金结算账户的流水明细，确保收支记录的准确性；核对结算凭证：核对结汇和售汇的凭证，确保符合当地外汇管理规定；保存资料：妥善保管结算凭证和资金流水等核对材料。
一般贸易出口结汇流程
一般贸易出口结汇流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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1. 货物出口。
出口企业向海关申报出口货物并办理出口手续。
出口交单结汇PPT课件
若信用证无唛头规定，可按照合同要求填制，也可由出口 商自行选用。若没有运输标志，此栏可填：“N/M”。
11.货物描述
应严格按照信用证规定填写 信用证中引导货物内容的词或词组常用的有： ①Description of goods; ②Description of merchandise; ③Covering shipment of ; ④Covering the following goods by; ⑤Shipment of goods等
（五）整洁
单据的表面应该清晰、 美观、大方，单据的各 项内容是否清楚、易认 。
四、信用证项下主要议付单据
汇票 商业发票 包装单据 海运提单 保险单据
原产地证明书
装运通知及受益人声明/证明 检验证书
金融单据：汇票
1、 汇票概述
汇票是一个人向另一个人签发的，要求见票时或在将 来某个固定时间或可以确定的时间内对某人或其指定 的人或持票人支付一定金额的无条件书面支付命令。 我国出口贸易中，出口商（外贸公司）通常在货 物出口后，以签发汇票的方式要求进口商或进口 商所在地银行付款。
2.收妥结汇
即议付行收到单据后不叙做押汇，将单据寄交开证行，待 开证行将货款划给议付行后再向出口商结汇 。
3.定期结汇
出口地银行在收到受益人提交的单据后，约定一定期限内 向出口商结汇。
第二节 信用证项下结汇单据的填制和审核
单据与货款的对流原则已成为国际贸易中商品买 卖支付的一般原则。随着贸易术语在国际货物买 卖中的普遍采用以及信用证制度的不断发展完善 ，交易方式更多地被以单据买卖为核心的“象征 性交货”所代替。在这种条件下，卖方以提交规 定的单据作为其履行交货义务的象征和收取货款 的依据，而买方则须凭合格的单据履行其付款的 义务。因此，单据在国际贸易中就愈发显得重要 。
外贸跟单操作项目八 出口结汇跟单10.1 课件
信用证项下不符单据的处理与救济
2、审核开证行所提的不符点是否成立 外贸业务员应根据信用证条款、UCP600和ISBP认真审核开 证行所提的不符点，判断其是否成立。
3、若不符点成立，且条件允许，可补交相符单据 信用证项下不符单据的救济是指当单据由于不符而遭开证行拒 付之后，受益人可在规定的时间内及时将替代或更正后的相符 单据补交给银行。根据UCP600的规定，单据经审核存在不符 点，且银行决定拒付时，则开证行所承担的信用证项下的付款 责任得以免除；但当受益人在规定时间内补交了符合信用证规 定的单据，开证行必须承担其付款责任。如果受益人在前期操 作过程中浪费了大量时间，就会丧失补交单据时间。
项目八 出口结汇跟单
浙江金融职业学院
1
项目八：出口结汇跟单
能力目标：
通过学习，能制作和办 理出口单据，能办理出 口结汇手续
知识目标： ·熟悉制单要求 ·掌握制单依据 熟悉不同结算方式下 的出口结汇工作流程 和注意事项
业务背景
2015年7月12日，杨华在收到货代寄来的提单正本后，根 据订单的支付条款规定：Payment: 30% deposit to be paid upon proforma invoice with 5 working days by T/T. Balance to be paid by D/P at sight，杨华需要将 整套单据提交给托收行中国银行浙江省分行办理托收结算。
二、工作任务 工作任务1：审核托收单据
工作任务2：填写托收委托书，办理托收业务。
1．出口制单的工作要求
完整
及时
•内容完整 •种类完整 •份数完整
•各种单据的出单日 期必须合理可行
正确
•各种单据必须做到“四个一 致：单证/单约/单单/单货”
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预收货款的收汇额度确认
例如：按5%计算的额度：100万 企业多收汇额： 1、为正数
出口未核销170万—收汇未核销90万=80万 作为“其他贸易”额度，不作为预收货款可收汇额度考虑 2、负数 两种情况： ①出口未核销90万—收汇未核销170万=-80万
100-80=20 确认预收货款的收汇额度20万 ② 出口未核销50万—收汇未核销170万= -120万
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预收货款操作的三次登记 1．合同登记表
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二、提款登记表
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三、注销登记表
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谢谢大家!
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每一次的加油，每一次的努力都是为 了下一 次更好 的自己 。21.1.9 21.1.9S aturday, January 09, 2021
天生我材必有用，千金散尽还复来。1 3:05:52 13:05:5 213:05 1/9/20 21 1:05:52 PM
人生不是自发的自我发展，而是一长 串机缘 。事件 和决定 ，这些 机缘、 事件和 决定在 它们实 现的当 时是取 决于我 们的意 志的。2 021年1 月9日 星期六1 时5分5 2秒Saturday, January 09, 2021
感情上的亲密，发展友谊；钱财上的 亲密， 破坏友 谊。21. 1.92021 年1月9 日星期 六1时5 分52秒 21.1.9
无额度 企业应向银行提供盖有银行业务公章的涉外收入申报单正本和邮寄货物清单
● 预收货款项下可收汇额
① 2007年6月1日至2008年5月31日期间收汇总额的5%计算额度
按企业依有关外债管理规定办理预收货款登记情况确定。 ② 国家外汇管理局网上服务平台里的“贸易信贷系统”提供
22
预收货款的收汇额度确认
第一步：登录国家外汇管理局网上服务平 台里的“贸易信贷系统”，进行预收货款
的合同登记
（企业签约的合同有预收货款条款的，应进 行预收货款的合同登记）
17
操作流程
第二步：预收货款收到，进入“待核查账 户”之日起15个工作日内，企业必须在
“贸易信贷系统”中完成预收货款提款登 记（该提款登记金额—自动进入“核查系
美元万或美其元他币种
无无货货物物报报关关项项下下：：
美元万或美其元他币种
是是否否为为关关联联方方交交易易
□是
□□ 否否
本本企企业业申申明明：：本本表表所所填内容真实无误。如有虚假，视为违反外汇管理规定，，将将承承担担相相应应后后果果。。
单单位位公公章章：：
填报人：
年年 月月 日日
15
操作流程
例如：当日银行提供了进入“待核查账户”收汇款五
时间是人类发展的空间。2021年1月9 日星期 六1时5 分52秒1 3:05:52 9 January 2021
科学，你是国力的灵魂；同时又是社 会发展 的标志 。下午1 时5分5 2秒下 午1时5 分13:05: 5221.1. 9
每天都是美好的一天，新的一天开启 。21.1.9 21.1.91 3:0513: 05:521 3:05:52 Jan-21
其其中中：：22000088年年77月月113日日前前出出口口但但77月月1144日日后后收收汇汇的的金金额额：：
美元万或美其元他币种
来来料料加加工工贸贸易易项项下下：：
美元万或美其元他币种
其其中中：：实实际际收收汇汇比比例例：
美元万或美其元他币种
预预收收货货款款项项下下：：
美元万或美其元他币种
其其中中：：外外汇汇局局依依企企业业申申请核准预收货款金额：
10
操作流程
② “出口收汇待核查账户” 问题：银行如何为企业开立待核查账户？
答：企业的待核查账户可由银行直接 以企业名义开立。 企业未在外汇局办理过基本信息备案 的，在开立待核查账户前，需首先到 外汇局办理基本信息备案。
11
操作流程
3、银行提供进入“待核查账户”的收汇 金额清单，交企业确认。
（第二次确认）
《出口收结汇联网核查办法》 操作流程介绍
1
银行与企业间的操作流程
2
国家外汇管理局、商务部、海关总署于2008 年7月2日联合发布
《出口收结汇联网核查办法》（汇发［2008］ 29号）
国家外汇管理局关于实行企业货物贸易项下外债 登记管理有关问题的通知（汇发［2008］30号）
国家外汇管理局关于实施《出口收结汇联网核查 办法》有关问题的通知（汇发［2008］31号）
联网核查的范围为货物贸易项下的出口收汇， 包括以下几种情况：
1、 境外收汇 2、 境内收汇（国内深加工结转、特殊经济 区域转入款、离岸业务、出口信保理赔款 等） 3、 贸易融资，包括出口押汇、无追索的福 费廷及保理、出口信贷及贴现
7
操作流程
一般贸易：指海关监管贸易方式为“0110一般贸易”。 来料加工贸易：指海关监管贸易方式为“0214来料加工”和“0255来
登陆后应及时修改密码。详细操作内容可 从网上服务平台下载操作手册。
29
30
如无法正常显示贸易信贷登记管理系统页 面，请点击网上服务平台“常用下载”中 的“系统控件”，根据提示安装控件。
如还无法正常显示，在网页“工具”中点 击“Internet选项”，在“安全”中选择 “自定义级别”，将ActiveX控件和插件下 所有选项选择“启用”。
12
操作流程
企业 1、 收到“待核查账户”的收汇金额清单后，
企业必须按照外汇管理局要求，确认该收 汇金额的贸易性质和对应的金额后 2、 企业填写《出口收汇说明》，连同中国 电子口岸操作员IC卡，提交银行，办理结 汇或者划出“待核查账户”手续
13
操作流程
解释：① 外汇管理局规定的贸易性质，六 大类，参见《出口收汇说明》表 一般贸易、进料加工贸易、来料加工贸易、 其他贸易、预收货款和无货物报关
100-120= -20 确认预收货款的收汇额度0万
25
预收货款的收汇额度确认
二、第二阶段贸易信贷系统”与“核查系统”
联网后，贸易信贷登记系统自动计算并向 “出口收结汇联网核查系统”传送企业预 收货款可收汇额。（预计需五个工作日 ）
贸易信贷登记系统登记的 预收货款可收汇额
企业做预收货款登记 前12个月出口收汇总额的10%
加强自身建设，增强个人的休养。202 1年1月 9日下 午1时5 分21.1.9 21.1.9
扩展市场，开发未来，实现现在。202 1年1月 9日星 期六下 午1时5 分52秒1 3:05:52 21.1.9
做专业的企业，做专业的事情，让自 己专业 起来。2 021年1 月下午 1时5分 21.1.91 3:05Jan uary 9, 2021
笔
明细金额 企业确认贸易性质
1、 15万美金 一般贸易
2、 30万日元
一般贸易
3、 40万美金
预收
4、 10万美金
无法确认
5、 5万美金
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
一般贸易
企业填写《出口收汇说明》表
一般贸易
20万美金（15+5）
30万日元
预收
40万美金
另10万美金无法确认贸易性质，留存“待核查账户
”
16
操作流程
贸易性质如确认为预收货款，操作流程较麻 烦。“三次登记”
附：《出口收汇说明》
14
出口收汇说明
企企业业名名称称：：
企业组织机构代码码：：
从从出出口口收收汇汇待待核核查查账账户户结结汇或划出资金金额合计：
万美元
一一般般贸贸易易项项下下：：
美元万或美其元他币种
进进料料加加工工贸贸易易项项下下：：
美元万或美其元他币种
其其他他贸贸易易项项下下：：
美元万或美其元他币种
20
解释： 出口可收汇额度的确定以及该额度的来源
21
额度按贸易性质的分类进行确定
● 一般贸易、进料加工贸易和其他贸易项下出口可收汇额
额度的来源
● 来料加工贸易项下出口可收汇额
银行进入电子口岸“核查系统”，查询海关出口报关单的报关总额
按出口货物报关单成交总价与收汇比例的乘积累加之和确定
● 不需办理货物报关项下的出口收汇（邮寄货物）
安全象只弓，不拉它就松，要想保安 全，常 把弓弦 绷。21. 1.913:0 5:5213: 05Jan-2 19-Jan- 21
得道多助失道寡助，掌控人心方位上 。13:05: 5213:0 5:5213: 05Satur day, January 09, 2021
安全在于心细，事故出在麻痹。21.1.9 21.1.91 3:05:52 13:05:5 2Januar y 9, 2021
谢谢大家！
料深加工”。 进料加工贸易：指海关监管贸易方式为“0615进料对口”、“0654进
料深加工”、“0664进料料件复出”、“0700进料料件退换”、 “0715进料非对口”、“0864进料边角料复出”。 其他贸易：指海关监管贸易方式为“0130易货贸易”、“0513补偿贸 易”、“3010货样广告品A”、“3422对外承包出口”、“3910有 权军事装备”、“3939无权军事装备”、“4019边境小额”、 “4039对台小额”、“4561退运货物”、“1110对台贸易”、 “1215保税工厂”、“1427出料加工”、“1500租赁不满一年”、 “1523租赁贸易”、“1616寄售代销”。 无货物报关：指未达到海关规定申报金额的邮寄出口。
3
其他后续文件
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银行—企业间的操作流程
企业 确定为出口收汇
银行 进入待核查帐户
企业 提供收汇说明
企业 结算帐户
银行 从待核查帐户划出
银行 联网核查
5
银行—企业间的操作流程