风险管理三大原则
2023公司风险控制管理工作总结(2篇)
2023公司风险控制管理工作总结当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。
良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值。
目前，风险管理已经发展成企业管理中一个具有相对独立职能的管理领域，在围绕企业的经营和发展目标方面，风险管理和企业的经营管理、战略管理一样具有十分重要的意义。
为落实____对____公司下达的试点工作要求，提高____公司风险防范和管理能力，____年____月____日上午我们在____召开了《____公司全面风险管理暨内部控制体系建设启动大会》，就此____公司风险控制管理工作拉开序幕。
现将风险控制管理工作的情况汇报如下：一、严格____领导，制定正确发展方向。
____年____月____日，公司下发《____落实____公司全面风险管理工作____》，要求深入落实____公司《____建立健全全面风险管理____体系____》，建立了以____规范性文件为方向标，以____公司全面风险管理办公室为核心，以各部门和各分子公司为基础，以全体风险控制专员为骨干的工作体系。
积极应对、分层管理、统一协调、多种手段、循环往复围绕工作目标，按照统一部署，转变观念，理清思路，突出重点，履职尽责，不断提高执行力，保证了重大经营活动符合____的政策要求。
我们根据相关要求，建立风险管理的三道防线：各职能部门和各单位为第一道防线；风险管理职能部门和风险管理办公室为第二道防线；内部审计部门和____公司审计委员会为第三道防线。
为了将风险管理工作流程落到实处，有效地预防和控制各类风险，____公司还与各单位签订《风险管理责任书》，明确____公司和各单位的风险管理主体责任，制订各单位的风险管理责任指标、相应的考核及奖惩办法，由____公司风险控制办公室监督执行，并____风险管理考核评价工作。
二、抓住风险识别，努力提高风险识别能力。
A1答案A
中国人身保险从业人员资格考试(CICE)——中国寿险管理师资格课程A1《风险管理与人身保险》2013年单选100题，每题1分，共100分。
每题备选答案中，只有一个是正确或最合适的。
选对得1分，多选、不选或错选均得0分。
请考生在试卷上也填写或标出答案，以备存档与查询。
1. 损失不是风险的构成要素，它只是风险可能造成的结果。
（） A. 正确 B. 错误（答案：B.错误；P7，DL2)2.在获取大量统计资料的前提下，总体的风险是可以度量的。
这句话描述的风险特征是( )。
A. 风险的客观性B. 风险的偶然性C. 风险的可测性D. 风险的损失性（答案：C. 风险的可测性；P5，L10）3.汶川大地震是特定风险，而某人外出旅游时不慎摔入山谷身亡则属于基本风险。
（）A. 正确B. 错误（答案：B.错误；P11, DL6-20)4. 为实现风险管理的目标，风险管理者应该遵循的原则有（）：①量力而行的原则；②成本效益比较的原则；③风险分散的原则；④全面周详的原则。
A. ①③④B. ①②④C. ②③④D. ①②③（答案： B. ①②④；P19，L8）5. 全面风险管理的第一个维度是目标体系，包括（）：①战略目标；②经营目标；③报告目标；④合规目标。
A. ①②④B. ①③④C. ②③D. ①②③④(答案：D. ①②③④；P27,L9)6. 风险管理的损后目标不包括（）：①经济合理目标；②持续经营目标；③安全系数目标；④收益稳定目标。
A．①②③ B．②④ C．②③④ D．①③（答案：D．①③；P40-P41）7.下列做法中，属于损失抑制的措施有（）：①将人行道与机动车道分开；②发生车祸后，实施快速的紧急救援服务；③在网吧装设火警警报器、烟雾探测器；④在重大流行病传播时，启动疾病控制预警机制和紧急救助机制。
A．②④ B．①④ C．①②③④ D．①②③（答案：A．②④；P57）8.下列有关损失的陈述中，正确的有（）：①损失是指经济价值的减少；②正常的生产经营活动所造成的机器设备损耗不是风险管理所指的损失；③风险事件未必带来损失；④风险事件的发生和风险因素的存在都可能导致损失。
公司财务管理基本原则及主要目标
公司财务管理基本原则及主要目标公司财务管理基本原则及主要目标一、公司财务管理的基本原则1.财务系统原则。
企业的财务管理需要进行系统性管理，作为公司管理系统中的一个重要构成部分，还有投资管理，收益分配管理和筹资管理三个系统构成，因此，在财务管理中需要坚持系统原则，培训好财务人员，始终坚持系统原则，成为财务管理的首要原则，只有这样才能真正提高企业财务管理的规范性和标准性。
当然好的财务管理离不开财务软件的使用，要求财务人员结合实际发展业务做到财务系统中，保证财务数据的准确性。
2.收支平衡原则。
在财务管理中，大多数企业遵循的是收付实现制，而不是权责发生制，这种基本原则就要求你企业在现金管理上一定要做好现金收入和现金支出在时间上的平衡，确保企业现有的资金越和现金收入与现金支出差相平衡，这样才能实现现金预算管理。
同时，现金预算离不开对筹资计划，投资计划和收益分配的综合平衡，由此可见，企业的现金预算不仅为实际经营成果提供资金支持，还为企业在发展过程中提供最佳的经营决策。
3.风险权衡原则。
在资本运营过程中，企业要想获取更高的收益，需要付出相应的成本，并且同在相应的风险，因此在收益，风险二者之间总是相辅相成，相互制约。
因此，要求财务人员必须树立好成本，收益和风险并存的观念，增强对风险和成本的控制，这样才能为企业的发展提供可行性建议。
我们知道，高风险高收益，低收益低风险，可见，必须牢牢把控好财务中成本，收益和风险三者综合权衡，才能找到最优的权衡办法，为企业的发展提供更宝贵的意见和建议。
4.货币时间原则。
伴随我国经济的快速复苏和发展，更多的企业和金融机构产生密切的业务往来，更产生了很多借贷关系，这时就需要财务管控好货币时间价值。
我们知道在不同的时间点上，等额资金的价值将会发生很大变化，这时就要求企业的财务人员在管理企业各项现金流时需要遵循相应的货币时间价值原则，不可对经营过程中的资金流量作简单的相加，而是结合不同时间点去考虑现有资金发生的变化，不断提高企业的资金使用率和资金周转率。
安全生产风险管理体系和生产管理规范化建设
安全生产风险管理体系和生产管理规范化建设培训知识一、基础知识部分1.什么是安全生产风险管理体系？安全生产风险管理体系是南网公司应用国际先进的安全管理思想，结合南网安全生产实践经验，提出的一套科学、规范的安全生产管理体系。
2.SECP体系的含义是什么？“SECP”是安全生产风险管理体系的审核模型 S(scheme 策划)、E(execution 执行)、C(consistency 一致性P(performance 绩效)，“SECP”体系是安全生产风险管理体系英文简称。
3.安全生产风险管理体系(“SECP”体系)的基本原则是什么？（1）基于风险的原则（2）事故/事件预先控制的原则（3）系统性原则（4）全员参与的原则（5）安全的行为与态度的原则（6）持续改进的原则4.SECP体系核心思想方法是什么？(1）基于风险／以风险控制为主线九大单元与各要素内容围绕风险控制原则设计。
(2)系统化针对某一主题，把相互关联的部份整合成有机整体。
(3)规范化a.针对公司（单位）业务，制定并执行统一业务流程与工作标准，减少工作中的“盲目性”和“随意性”，达到公司管理与作业动作的井然有序、协调高效之目的。
b. 规范化核心是制度化、流程化、标准化、表格化、数据化。
c.规范化所要解决的问题是“怎么管” ，强调的是“方法”。
d.体系实现规范化工具：体系文件，应用于管理与作业任务。
e.规范化方法：落实5W1H与PDCA闭环管理。
(4)持续改进a.体系要素“回顾”：要求不断改进各项工作。
b.检查与审核：内审、外审与管理评审，系统地查找和处理管理问题。
5.推行体系实质是什么？推行体系的实质就是按体系思想方法对体系51个要素（工作任务）实施有效管理。
6.SECP体系有何作用？(1)夯实安全生产管理基础；(2)提高人员管理水平，特别是系统化思考、分析问题能力；(3)提高人员风险意识与风险控制技能；(4)培育员工按标准做事的习惯；(5)为培育良好安全文化提供有力支撑。
商业银行经营“三性”原则的法律分析
商业银行经营“三性”原则的法律分析商业银行经营“三性”原则的法律分析商业银行经营“三性”原则的法律分析摘要：我国1995年《商业银行法》规定商业银行经营活动以“效益性、流动性、安全性”为原则。
而经2003年修改之后，我国《商业银行法》则规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则”。
很明显经过这一次的法律修改，商业银行经营的三大原则次序有所调整。
为什么新《商业银行法》要将安全性原则放在商业银行“三性”经营原则之首，而流动性、效益性排在其？笔者将以安全性原则为重点谈谈自己的一点看法。
关键词：安全性原则；原因；目标1安全性原则安全性是指银行管理经营风险，要避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响，保证银行的稳健经营与发展。
人们之所以将钱存入银行，除了能以一定的利率获得利息之外，很大程度上是因为他们认为把钱存入银行更加“放心”和“安全”。
现行《银行商业法》之所以将安全性原则放在首位，是因为商业银行自有资本较少，经受不住较大的损失，如果遭受到较大风险，乃至于威胁到存款客户的资金安全，就有可能失去客户的信任，这样无疑是对银行的一种打击。
正是因为商业银行资金的主要来自于对客户的负债，即个人和企业存入银行的资金，如此高的负债比率不得不要求银行资产具有良好的安全性。
而对商业银行经营安全造成影响的因素主要有这样几点：首先，由于银行靠的是负债经营，自有的资本占的比重较少，因此须保留一定的周转金。
存款客户要求提款时，银行不得不满足，不然可能引发挤兑风潮；另外，银行贷款也需要一定资金保证支付。
其次，如果银行贷款的规模太大，超过了本身资金来源的可用限度，又或者资金来源的期限比较短，贷款的期限却较长，则可能导致银行资金的短缺和周转不灵。
又如果银行客户的信用状况不好，也可能影响银行的资金周转和收益。
最后整个宏观经济环境的变化也可能危及到银行的安全。
这些事项都在一定程度上增加了银行运营的不确定性，因此，安全性问题是商业银行经营过程最需要注意的问题，保证银行运营资金的安全不仅可以避免客户资产遭受损失，增强商业银行自身的竞争力，而且对维护国家经济的整体稳定具有重要意义。
安全管理的三大体系
安全管理的三大体系一、安全生产方针、目标、原则安全管理的三大体系旨在构建一个全面、系统、高效的安全管理体系，确保企业生产过程中的安全。
安全生产方针如下：1. 安全第一，预防为主，综合治理。
2. 人人有责，全员参与，持续改进。
3. 严格遵守国家法律法规，确保安全生产。
安全生产目标：1. 实现零事故、零伤害、零污染。
2. 降低安全生产风险，提高安全生产水平。
3. 提高员工安全意识，营造安全文化。
安全生产原则：1. 以人为本，关注员工生命安全。
2. 科学管理，规范操作。
3. 风险预控，事故防范。
4. 教育培训，提高素质。
5. 严肃纪律，落实责任。
二、安全管理领导小组及组织机构1. 安全管理领导小组成立安全管理领导小组，负责对企业安全生产工作的领导、协调和监督。
组长由企业主要负责人担任，副组长由分管安全的负责人担任，成员包括各相关部门负责人。
安全管理领导小组主要职责：（1）制定企业安全生产方针、目标、原则。
（2）组织编制安全生产规章制度、操作规程。
（3）组织安全生产教育和培训。
（4）组织安全生产检查和事故调查处理。
（5）督促落实安全生产责任。
2. 工作机构根据安全生产需要，设立以下工作机构：（1）安全生产管理部门：负责企业安全生产的日常管理工作，组织实施安全生产计划和措施。
（2）安全生产技术部门：负责安全生产技术工作，提供技术支持。
（3）安全生产监督部门：负责对企业安全生产工作的监督、检查和考核。
（4）安全生产培训部门：负责企业安全生产培训工作，提高员工安全素质。
（5）事故调查处理部门：负责对企业发生的事故进行调查处理，总结教训，预防事故。
三、安全生产责任制1、项目经理安全职责项目经理作为项目安全生产的第一责任人，其主要安全职责如下：（1）贯彻落实企业安全生产方针、目标、原则，确保项目安全生产。
（2）组织制定项目安全生产计划和安全生产管理制度。
（3）负责项目安全生产资源的配置，确保安全生产投入。
（4）定期组织项目安全生产检查，及时消除安全隐患。
风险管理教学大纲
风险管理教学大纲一、课程名称（一）中文名称:风险管理（二）英文名称:RikManagement二、课程性质任意性选修课三、课程教学目标通过学习本课程，让学生掌握风险管理的基本理论和方法，为实际工作提供专业基础知识和理论指导。
从商业银行风险管理的基本概念和基本架构入手，着重突出信用、市场、操作三大风险的识别、计量、监测与控制的技能知识，并掌握流动性风险、声誉风险和战略风险等基本知识，最后从理念、机制和方法等角度对商业银行监管和市场约束做了要求。
了解风险管理的基本概念、性质、原理、特点；掌握风险分析各阶段包括风险辨识、风险估计和风险评价的任务和方法，理解并区分众多的风险分析方法；在理解风险分析基本理论和方法的基础上，掌握各种风险控制工具和风险财务工具的作用、实施方法；在掌握风险分析和风险管理工具的基础上，了解风险管理决策的内涵、原则、决策中常用的技术方法，以及各种风险管理工具的优化组合。
运用风险管理方法分析和解决实际问题。
四、课程教学原则和教学方法（一）教学原则本课程教学围绕“培养学生学习能力、运用法律知识分析问题的能力和创新能力”这一中心，努力实行课堂教学与课外实践相结合，理论与实践相结合，理论讲授与实践教学相结合。
（二）教学方法综合运用课堂讲授与自学、课堂随机提问、课后作业及模拟法庭等相结合的方法，进行启发式教学，培养学生独立思考的能力、组织语言回答问题的能力以及敏锐观察问题和分析问题的能力。
尽可能运用多媒体教学，传达丰富的信息，另外试着采用以班级为单位，分成若干小组，分角色模拟起诉等实践教学活动。
五、课程总学时54学时六、课程教学内容要点及建议学时分配第一章风险管理基础教学目的了解金融法的概念和特点以及调整的对象、金融活动的社会控制，把握金融法的功能与作用、金融法律体系以及金融法律调整机制等，并将其能够准确、熟练地运用到以后各章的学习之中。
教学重点风险管理与商业银行经营；商业银行的风险管理的发展教学难点经济资本在风险管理中的要求建议学时6学时教学内容第一节风险与风险管理一、风险、收益与损失二、风险管理与商业银行经营三、商业银行风险管理的发展（一）资产风险管理模式阶段（二）债务风险管理模式阶段（三）资产负债风险管理模式阶段（四）全面风险管理模式阶段1.全球的风险管理体系2.全面的风险管理范围3.全程的风险管理过程4.全新的风险管理方法5.全员的风险管理文化第二节商业银行风险的主要类别一、信用风险二、市场风险三、操作风险四、流动性风险五、国别风险六、声誉风险七、法律风险八、战略风险第三节商业银行风险管理的主要策略一、风险分散二、风险对冲三、风险转移（一）保险转移（二）非保险转移四、风险规避五、风险补偿第四节商业银行风险与资本一、资本的定义、作用和分类二、监管资本与资本充足率要求（一）巴塞尔协议（二）杠杆率与资本充足率三、经济资本及其应用（一）经济资本的含义（二）经济资本的作用（三）经济资本与监管资本第五节风险管理的数理基础一、收益的计量（一）绝对收益（二）百分比收益率二、常用的概率统计知识（一）预期收益率（二）方差和标准差（三）正态分布三、投资组合分散风险的原理思考题1．风险与收益、损失之间的关系是什么？2．风险管理对商业银行经营有何重要意义？3．简述商业银行面临的八大类风险。
航天产品风险管理探析
（ １ ） 风 险监控方法 风险监控是 当危害发生时 ， 制定 风险解决方案 的第一步。其主要 包括 ： “ 风险处 置”，即：预见的风险按 照预案解决 ，未预见的风险 管理小组及临时进行决策处理 ； “ 建立风险报告制度 ”，即：通过相 关指标制定报告 ， 并将报告递交于风险管理小组 （ 制定方案使用 ） 和 上级部 门； “ 建立关键项 目 监控表” 即风险发生时 ， 对个项 目 实施监 控 ，并通过增加 、 删 除、修改等各项指标 ，制定 出周期性动态评估报 告 ，以实现对风险解决 方案实施过程和所造成的各类影 响进行准确 、 系统地跟踪 。 （ ２）研发项 目风险处理方法
在航天产品的研发和生产 过程中，技术风险是风险管理的核心内 容 。技术风险潜 藏于航天产品的方案设计 、研发和生产操作等各个 环 节 。而预先准备不充分 ，是发生技术风险的主要诱 因之一 ，譬如 ：在 产 品研发或生产过程中，部分关键性技术未得 以解决 ，便盲 目展开产 品实验 ，便会由于不确定性 ，加重技术风险问题发生的可能。
航 天产 品具有商 胜能 、成本 高 、 技术新等特点 。随着科技的不断 蓬勃发展 ，如今航 天产 品研发的复杂程度和技术要求早 已到达了让人 无法 想象的程度 。同时 ，正 是对航天产 品科技和质量 等方面 的高要 求 ，也致使其从设计 、 研制到生产整个过程都不允许 出现半点差池。 而 随着研制难度的不断提高 ，各类风险和不可确定性 出现频率也将 日 益提高 。可见 ，规避风险 ， 加强风险管理 ，是实现各类航天产 品研发 运转正常 的关键之所在。在此 ，笔者将结合 自己的实 际工作经验 ，就 航天产品风险管理的原则 、 处理方法做如下阐析 。 １ 航天产品研翻和生产过程中常见风险分析
商业银行的经营有三大原则
论商业银行三性之关系摘要：安全性、流动性、盈利性是商业银行经营管理的基本原则，商业银行作为企业，只有以利润最大化为其效益目标，才能在竞争中求得生存。
随着金融业的快速发展以及过度创新，三性只之间的关系面临着新的挑战，重新探讨及定位安全性、流动性、盈利性三者之间的关系，对现代商业银行的发展有重大意义。
关键词：安全性、流动性、盈利性、关系商业银行的经营有三大原则：盈利性、流动性、安全性。
三大原则既有统一的一面，又有矛盾的一面。
总体来说，安全性与流动性是正相关;流动性强的资产，风险性小，安全有保障。
但它们与盈利性往往有矛盾：流动性强，安全性好，盈往往流动性差，风险性高。
下面将从以下几个方面论述三者之间的关系。
一、盈利性是三大原则中最重要的。
追求盈利是改进服务、开拓业务和改善经营管理的内在动力，其占有核心地位。
盈利性原则的重要性源于商业银行作为“经济人”的本质。
任何一个处在经济活动中得个体（可以是单位人，个体企业等等）都是以营利为其最终目标，盈利性是企业运营下去的基本保障。
从宏观角度来讲，商业银行是国家金融市场的主要参与者，对宏观的经济调度起着重要的作用；从微观角度讲，商业银行也是经济活动中得参与者，也是在商品市场和要素市场进行市场活动的个体，所以盈利性是商业银行最本质的特点。
二、安全性是另一个重要的要素。
安全性原则，是指管理经营风险、保障资金安全的要求。
银行经营与一般工商企业经营不同，其自有资本所占的比重很小，根据《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求：8%的最低资本率，其中核心资本率是4%。
目前我国也在执行这一准则。
然而在资金的运行过程中存在着诸多风险。
（1）商业银行自有资本较少，经受不住较大的损失。
资本金占资金来源的比率低使得银行面临更大的破产倒闭风险。
我们知道，资本金作为一个经济组织的自有资金有许多功能，其中最重要的一项功能就是当该经济组织出现经营亏损时可利用资本金弥补亏损。
资本金占资金来源的比率低使得银行面临更大的破产倒闭风险。
财务公司的风险控制培训课件PPT课件ppt59页
前瞻主动：风险管理部门及业务部门相互协作，前瞻性的开展风险研究及管理工作，主动识别、选择和承担风险，完善管控措施，确保风险可控。 充分了解：“了解你的客户”、“了解你的业务”，特别是新产品、新业务，确保风险边界可计量、风险可承受。 协调统一：执行统一的风险偏好和风险管理战略，确保风险管理目标与业务发展目标协调一致。 差异可控：在统一的风险偏好和风险管理战略下，根据外部市场环境和自身风险管理水平的不同，实施适度差异、风险可控的风险管理，提升风险管理的灵活性和针对性
第五部分 风险管理架构和职能分工
风险管理组织架构
董事会
风险管理委员会
公司管理层
信用风险、操作风险、市场风险
风险管理部
综合管理部
计划财务部
声誉风险
流动性风险、战略风险
第五部分 风险管理架构和职能分工
风险管理职能分工 董事会 董事会是公司风险管理最高决策机构，对风险管理的有效性向股东会负责。负责审定公司总体风险管理战略、风险偏好等，审批或授权审批公司风险管理和内部控制政策及相关制度，并监督管理层贯彻落实。
第二部分 风险管理与运营机制
（三）操作风险 员工流失率、业务差错率、资金损失、重大系统故障次数、应用系统可用率等。 （四）流动性风险 存贷比、流动性比例、备付金比率、流动性覆盖率（LCR）等。 （五）战略风险 风险收益水平（损失均值/期望净收益）。 （六）声誉风险 避免出现媒体持续的负面报道和公众广泛的负面评价；降低监管机构对于金融机构的批评及监管机构要求整改发生的可能性及相应的影响等。
管理层 管理层是日常经营管理的最高决策层。负责实施董事会设定的公司整体风险战略及风险偏好，审批具体的风险管理政策、程序，建立和完善各类风险管理体系，指导和监督各业务部门执行，维护公司内部控制体系的总体运行。 管理层负责承担并监控业务经营中产生的所有风险。
企业管理中风险管控前瞻性的影响
企业管理中风险管控前瞻性的影响摘要：风险管理（Risk Management）主要是识别、分析、接受或减轻投资决策中的不确定性。
风险管理的目标是根据资本回报以最小的成本获取最大的安全保障。
企业在发展中不断遭遇内外部机遇和挑战，同时伴随各种风险的产生。
如何更科学有效地提前预判、分析潜在风险，提出有效应对措施，降低或消除风险产生后对企业发展及企业本身的影响。
是现代企业管理治理体系和治理能力不断提升，企业健康、良性发展的根本保障。
只有企业管理层充分认识到风险的重要性，并正确引入风险分析管控到企业的运营管理之中，才会避免风险事件发生，风险损失产生的恶果。
本文将重点从企业风险预判入手，分析企业管理中风险管控前瞻性的影响。
促使更多的企业通过人风险管理对企业管理效能进行提高。
关键字:风险风险管控企业管理企业发展21世纪全球经济进入高速发展时代，前20年全球经济指数级上涨，中国经济更是突飞猛进。
商业的繁荣及国际化的交互愈加复杂多变，各类企业发展得到了难得的机遇期。
各行各业企业发展迅猛。
但随着新冠疫情的爆发，全球经济逐渐疲软，经济发展热度有所回落。
很多企业在前期盲目发展后，面临之前快速发展的反噬。
由此我们可以发现企业的发展依赖于外部环境和内部环境影响的双重作用。
在经济发展向好的阶段没有前瞻性的风险预判，导致内外部环境只要稍加改变，曾经潜藏的风险隐患形成杠杆效应成倍放大，轻则企业遭受经济损失，重则影响企业生存发展。
一、全面风险前瞻预判的重要性所谓风险管理，就是指如何在企业潜在风险环境里把风险可能造成的不良影响减至最低的管理过程。
古人说“居安思危”，其实就是风险前瞻预判的典型思想。
在企业发展良好阶段坚决不能丢掉风险思维，对企业管理的内外部环境过分乐观，风险意识不强将是企业难以承受的灾难。
21世纪前期更多企业对风险的预判基于对自身内部风险的预判，或行业供给链上的预判。
比如人力资源接续风险，导致用工成本增高或者人力资源短缺，导致产量下滑；产品生产风险，质量把控不到位导致销售量减少，利润下滑；原材料供应不足，导致产能停滞，订单流失，行业内竞争失利，市场份额缩水；行业竞争者增多，导致产品价格下行，企业利润降低甚至亏损；金融借债发展导致企业资产负债率过高，流动资金不足等等内部风险。
2022-2023年初级银行从业资格《初级风险管理》考前冲刺卷②(答案解析2)
2022-2023年初级银行从业资格《初级风险管理》考前冲刺卷②（答案解析）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合考点题库(共70题)1.下列计算公式中，正确的是（）。
A.同业市场负债比例=（同业拆借+同业存放+卖出回购款项）／总负债×100％B.最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计／个人存款×100％C.最大十家同业融入比例=（最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放）／总负债×100％D.核心负债比例=核心负债／总资产×100％正确答案：A本题解析：同业市场负债比例=（同业拆借+同业存放+卖出回购款项）／总负债×100％；最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计／各项存款×100％；最大十家同业融入比例=（最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项）／总负债×100％；核心负债比例=核心负债／总负债×100％。
故本题选A。
2.下列关于信用风险控制限额管理的说法，正确的有()。
A.对单一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力B.在单一客户限额管理中，确定的总授信额度不能等于客户的最高债务承受额度C.集团客户与单一客户限额管理存在差异，集团统一授信一分为三步走D.国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次E.组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额正确答案：A、C、D、E本题解析：对单一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力，所以A项正确；在单一客户限额管理．中，确定的总授信额度应小于或等于客户的最高债务承受额度，所以B项错误；集团统一授信与单一客户限额管理有相似之处，但从整体思路上还是存在着较大的差异，集团客户一分为三步走，所以C 项正确；国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，综合评级由信用风险管理部门内设的国家风险研究机构承担，国家风险限额至少一年重新检查一次，所以D项正确；组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额。
最新行政事业单位内部控制实务操作指南（1）
最新行政事业单位内部控制实务操作指南(1)《最新行政事业单位）。
A.）。
A.目标设定B.单位的治理结构C.）。
A.不相容职务分离控制B.授权审批控制C.预算控制D.风险评估控制正确答案：D答案解析：控制措施可概括为7个方面，即不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制。
4.下列不属于管理层的理念和经营风格）。
A.管理层是否对内部控制，包括信息技术的控制，给予了适当的关注B.管理层是否由一个或几个人所控制，监督、检查机构对其是否实施有效制约C.管理层在选择处理问题的对策时倾向于激进还是保守D.管理层对待风险的态度和控制风险的方法正确答案：D答案解析：管理层对待风险的态度和控制风险的方法是管理者对于控制环境的积极影响，并不是其管理层的理念和经营风格包括的内容。
5.文化建设的核心是（）。
A.制度文化B.物质文化C.行为文化D.行政事业单位的精神和价值观正确答案：D答案解析：文化建设是行政事业单位的灵魂，其核心是行政事业单位的精神和价值观。
6.下列关于行政事业单位的单位文化的说法不正确的是（）。
A.精神面貌是文化的核心，在整个文化中起着支配的地位B.道德风尚是调整单位与其他单位之间、单位与服务对象之间、单位）。
A.在招聘时对员工素质的控制B.在培训时对员工素质的控制C.在考核时对员工素质的控制D.在辞退时对员工素质的控制正确答案：D答案解析：员工素质控制包括单位在招聘、培训、考核、晋升与奖励等方面对员工素质的8.关于）。
A.）的编制原则。
A.零基预算、综合预算B.收支平衡的原则C.细化预算的原则D.稳妥性原则正确答案：A答案解析：行政事业单位应该实行“零基预算”、“综合预算”的编制原则。
10.政府采购项目的采购合同自签订之日起（）个工作日）个工作日）。
A.货币资金的安全性B.货币资金的完整性C.货币资金的合法性D.货币资金的存在性正确答案：D答案解析：货币资金的）个预算外收入过渡户和（）个预算外支出户。
国有企业投资风险管理体系构建研究
国有企业投资风险管理体系构建研究摘要：在国有企业开展投资活动的全生命周期中，影响投资目标实现的风险因素无处不在。
对投资风险的内涵、分类及其管理流程进行研究，是构建企业投资风险管理体系的基础性工作。
国有企业构建投资风险管理体系，主要目的是为了更好地服务于企业投资管理工作。
国有企业应在完善全面风险管理体系、内部控制体系、合规管理体系等管理制度的基础上，主要围绕业务导向、嵌入管理及成本效益等原则，以投资目标管控为核心，强化总体策略和内控程序管控，并通过组织架构优化和信息系统建设，构建并完善国有企业投资风险管理体系。
关键词：国有企业；投资风险；管理体系；投资监管国有企业作为我国国民经济的主力军，其投资活动对于稳定宏观经济增长、促进经济结构转型发展、推动科技创新、完善产业链、实施走出去战略等重大战略落地能够发挥重要支撑作用。
在当前内外部复杂投资环境影响下，国有企业投资活动面临的不确定因素日益增多，迫切需要企业通过构建风险管理体系来提升应对不确定性的能力，从而为投资活动的作用发挥进行保驾护航。
一、企业投资风险及其管理流程(一)投资风险内涵《中央企业全面风险管理指引》中将风险定义为：未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响；美国反虚假财务报告委员会在《企业风险管理整合框架》（2017版）中将风险定义为：事项发生并影响战略和商业目标实现的可能性，即风险包含目标、不确定性及影响三要素。
因此，对于企业投资活动而言，投资风险即是投资内外部环境因素变化对企业投资活动目标的影响。
从企业投资活动实践来看，投资活动所处内外部环境因素变化是客观存在的，而只有对投资主要目标能够产生一定程度影响的不确定因素才被视作需要进行管理的风险。
其中，投资目标需要根据企业发展战略、投资环境及投资活动自身等进行确定，不确定性因素的影响程度则需要结合企业管理能力、风险偏好、资产规模等进行确定。
(二)投资风险基本分类对投资风险进行科学合理的分类，能够为企业培育风险文化、制定总体策略、建立信息化系统等专项管理措施打下良好基础。
安全生产风险管理体系基础知识手册8
凯里供电局安全生产风险管理体系基础知识手册一、通用部分1、我们的安全理念是什么?答：一切事故都可以预防.2、南方电网公司有关风险体系建设的指导性文件主要有哪些?答:主要文件有《安全生产风险管理体系》、《安全生产风险管理体系审核指南》、《安全生产风险管理体系建设与实施指导文件汇编》。
3、安全生产风险管理体系的特点有哪些什么？答：以风险控制为导向，强调事前的分析与控制;以PDCA闭环管理为原则，强调工作的计划性、有效性能；以系统化、规范化为管理思想，强调管理工作的系统性、管理过程的规范性；以持续改进为目标，不断提高电网安全生产的绩效；以先进管理体系为基础,突出专业化特色，实现了管理创新。
4、安全生产风险管理体系解决了什么问题？答：解决安全生产“管什么，怎么管，做什么，怎么做”的问题，从管理理念、内容和方法上确保安全生产风险可控与在控.5、安全生产“三大敌人"是什么？答:违章、麻痹、不负责任.6、安全生产风险管理体系建设与实施有哪些重要意义？答:安全生产风险管理体系,强调系统的过程管理与结果管理并重，关注事前的风险分析与评估，超前控制风险，把安全防范关口前移,持续、系统地改进安全生产管理，提升企业安全管理水平，促进企业持续、健康、科学的发展。
7、安全生产风险管理体系有哪几个单元？共有多少个要素?答:南方电网公司安全生产风险管理体系共有九个单元。
共有51个要素。
8、在安全生产风险管理体系推行过程中应注意做好哪“三个结合”、充分发挥哪“三种人”的作用?实现“两个控制”？答：“三个结合”即安全生产风险管理体系与实际工作相结合。
安全生产风险管理体系与生产管理规范化建设相结合。
安全生产风险管理体系与本单位管理现状相结合。
“三种人"是领导、中层干部、骨干。
“两个控制"是质量、进度控制。
9、安全生产风险管理体系建设原则是什么?答：1。
基于风险的原则；2。
事故/事件预先控制的原则；3。
系统性原则；4.全员参与的原则；5.安全行为与态度的原则；6。
风控合规人员在保险另类投资评审中的三大原则
风控合规人员在保险另类投资评审中的三大原则作者：刘华来源：《时代经贸》2019年第14期【摘要】在明确保险另类投资项目的定义及范围的前提下，详述了投资机构进行保险另类投资项目的流程，进一步论述在项目评审流程中风控合规人员需掌握的三大原则：专业性、原则性和实质性。
【关键词】保险;风控合规;三大原则;另类授资习近平总书记在党的十九大报告中强调：“深化金融体制改革，增强金融服务实体经济能力，提高直接融资比重，促进多层次资本市场健康发展。
健全货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架，深化利率和汇率市场化改革。
健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线。
”如何做到真正落实好防范化解金融风险这一要求，巩固金融资产质量向好局面，强化“新增、潜在、逾期、不良”四位一体统筹管理，抓好各类风险的管控，完善全面风险管理体系是金融风险管理工作中的难点，其中如何能加强投资前的风险管理环节更是此项工作的重中之重。
相较于机构健全、网点众多、监管到位的银行体系而言，包括保险资产管理公司在内的为数众多的非银行金融机构作为金融市场的新生力量，逐步成长为市场中不可或缺的一个重要组成部分，在服务实体经济等方面均起到了积极的作用。
但是，由于此类机构一般存在成立时间较短，机构设置比较精简，区域覆盖的广度与频度有限等特点，而且，在人员组成方面普遍以较为年轻、业务经验不够充足的员工为主，导致其在投资前的风险评审管理方面存在天然的短板，其直接的后果已逐步显现，近年来非银行金融领域屡屡爆发负面舆情事件，已对整个金融市场造成了不良的影响。
对于非银行金融机构中的“年轻”的二十余家保险资产管理公司而言，如何提高各个机构自身在投资评审环节中的风控合规管控能力作为一项日益迫在眉睫的工作提上了议事日程。
鉴于标准化投资与另类投资的不同性质和特点，以下是从业务实践角度就风控合规人员在保险另类投资评审中应注意的一些主要事项进行简要的分析和论述。
一、保险另类投资项目的定义在国际上通行的另类投资（Alternative Investm enc）的根本理念是指因市场未必一定是有效率的，许多标的企业、标的项目的价格并没有体现出其内在的价值，因而离公开交易的市场越远，价格与价值之间的背离程度可能越高。
1233新型资金管理体系
1233新型资金管理体系在当今复杂多变的经济环境中，企业面临着日益严峻的挑战，资金管理成为了企业生存和发展的关键。
1233 新型资金管理体系作为一种创新的管理模式，为企业提供了更高效、更科学的资金管理方法，有助于提升企业的竞争力和可持续发展能力。
一、1233 新型资金管理体系的内涵1233 新型资金管理体系，简单来说，是由一系列相互关联、相互作用的要素和环节构成的一个有机整体。
其中，“1”代表一个核心目标，即实现企业资金的最优配置和价值最大化；“2”指的是两个关键环节，分别是资金的筹集和运用；第一个“3”表示三大管理原则，包括安全性、流动性和效益性原则；第二个“3”则涵盖了三个重要支撑，分别是信息化技术、风险管理和人才队伍。
二、一个核心目标实现企业资金的最优配置和价值最大化是 1233 新型资金管理体系的核心目标。
这意味着企业要在保证资金安全的前提下，通过合理的筹集和运用资金，提高资金的使用效率，为企业创造更多的价值。
为了达到这一目标，企业需要对自身的资金状况进行全面、深入的分析，了解资金的来源和去向，掌握资金的流动规律。
同时，要结合企业的发展战略和市场环境，制定科学的资金规划和预算，确保资金的投向符合企业的长期利益。
三、两个关键环节（一）资金筹集资金筹集是企业获取资金的过程，是企业开展生产经营活动的前提。
在 1233 新型资金管理体系中，资金筹集要遵循多元化、低成本和适度规模的原则。
多元化原则要求企业拓宽融资渠道，不仅要依靠银行贷款等传统方式，还要积极利用股权融资、债券融资、融资租赁等多种方式筹集资金。
这样可以降低企业对单一融资渠道的依赖，减少融资风险。
低成本原则则强调企业在筹集资金时要综合考虑各种融资方式的成本，选择成本最低的融资方案。
这需要企业对不同融资方式的利率、手续费等进行详细的比较和分析。
适度规模原则是指企业要根据自身的实际需求和偿债能力确定融资规模，避免过度融资导致财务风险增加，也避免融资不足影响企业的发展。
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风险管理三大原则
作者：Mark Q. Smith、Craig Mindrum
战争和恐怖活动、经济萧条、公司管理不善及倒闭、行情变化不定：这些因素构成了当今脆弱的市场环境。
如果说公司在过去没有把足够的注意力放在风险管理上，那么现在他们显然已经这么做了。
那么，目前风险管理的最亮点在哪里？在于高层次的金融、战略及意外风险的管理。
例如，大多数公司（特别是金融服务行业）的主管们都采用越来越复杂的计算机工具对金融风险进行监视和管理。
但业务风险的日常管理却并未受到同样的重视，而这些风险却足以导致经营困难甚至破产。
在公司努力实现目标的过程中，员工、流程及工具之间的互动通常都会伴随着这种风险。
为缩小这一领域内理论与实践之间的差距，埃森哲公司（Accenture）对运营风险管理进行了跨行业的基准研究。
入选为此项研究基准伙伴的公司须提供若干可用于提高风险管理效率的重要的原则、工具及方法。
采用以下三条基本原则可以对业务风险进行有效的管理：培养对风险的预见能力；根据特定目标管理风险；营造"风险管理人人有责"的氛围。
培养对风险的预见能力
一条显而易见的原则是：防止事态的发生，否则至少要在事态发生之前建立起应对的程序。
但在涉及业务风险时，这一基本原则却非常容易被忽视。
实际上，接受调查的一家公司的经理们认识到，他们在实践中常常全然忘记了风险管理。
比如说，一个团队开展了一个工作项目－－－也许是发布一种新产品，也许是建立一个新的信息系统。
每个星期一的上午，团队成员们都要开会讨论上一周的进展－－－出现的问题、采取的措施以及这些问题对预算及交货日期的影响。
他们是否对风险进行了有效的管理？实际上并没有：他们管理的是难题或争议，而不是风险。
事实上，大多数公司的确拥有明确、到位的程序，在业务层面上对风险进行识别和追踪。
以下就是他们通常所采用的做法：
根据标准分类或已知风险清单对可能的风险进行识别；为其可能性及严重性指定一个数值；指定具体负责管理各个风险的职位、部门或者人员。
看上去很棒，对吧？但是，在实际工作中，这种方法常常不能取得显著成效。
为什么呢？部分原因来自于日常工作的压力：人们常常习惯于灭火而不是防火。
同时，这也是由于对运营风险的预期能力有自己的发展模式，和其他能力一样，这种能力也必须通过培养才能获得。
根据特定目标管理风险
如果公司需要重点培养业务风险管理能力，就必须同时帮助其员工根据明确的对象或目标来考虑风险管理。
在这一点上，传统的风险分类系统会在不知不觉中将公司引入歧途。
目标不同，承担的风险相应地也就不同。
在考虑目标时遵循风险第一的原则，公司就可以设立风险识别及解决程序，或对其现有程序加以改进，使风险具有更大的关联性和现实性。
考虑一下以下三种常见的目标：
执行目标：提供一个项目或程序；开发新产品以及服务。
关系目标：与顾客、客户及业务伙伴保持有效的联系。
机会目标：开发新业务、开辟新市场、扩张、与顾客或客户的未来前景。
调查表明，在这三类目标中，项目执行阶段的风险管理最不成熟。
这一发现有点让人吃惊，但在作为基准伙伴的一家投资银行的身上却得到了很好的证明。
当然，这家公司拥有对某些金融风险（例如在净值交易方面）进行实时追踪的非常复杂的工具。
但对项目执行构成威胁的因素却并不一定也是有形的。
这些因素中既包括项目团队的情感及道德状态，也包括项目背后的业务前景的有效性，还包括对项目的内部运作进行追踪以保证采取正确措施的能力。
市场上的许多工具可以对执行或项目风险进行分析及模拟。
但是，这些工具常常会受到风险大小、隐秘程度及严重性等主观输入信息的限制。
因此，如果对其过于依赖，那么这些风险工具所固有的主观性本身就是一种风险。
为实现以关系为导向的目标，在相关风险的识别及管理的初期常常需要有关各方的参与。
调查发现，一家大型软件公司所采用的做法极佳。
对于影响较大的特殊项目，特别是那些与多个客户、公司雇员及零售商有关的特殊项目，该公司将召开一个为期数日的风险管理研讨会。
表面上，其目的不过是要明确需要投入主要精力的领域，但其中所隐含的目的却是：克服拥有竞争方案甚至作为实际竞争对手的各方之间在合作初期的不信任感。
人人参与风险管理
基准伙伴们常常提到的另一个问题是：除非问题失控，否则公司内部的人员总是倾向于隐瞒业务问题。
这就是所谓的"捉迷藏"综合症。
正如一个基准伙伴所说的那样，"出现风险
时，如果我的工作是找到风险，而你认为你有责任隐瞒风险，那么我们手头的系统就会出现功能失常的问题。
"
但是，在将风险管理的责任指定给特定的人或团队之后却常常会出现这种问题。
如果责任人提出疑问，人们是否会认为这意味着他或她无法独立解决这一问题？另一方面，如果管理层忽视风险，那么这种做法也不一定会起作用。
例如，一个基准伙伴以项目监管表的形式来识别对公司特别重要的项目。
但在实际操作过程中，上述项目的负责人都不希望自己的项目被选中，因为他们认为这种"荣誉"不过意味着更多的工作和争论。
教训：仅仅依靠领导层的各种报告和监督是不够的。
公司还必须营造一种氛围，使大家都有能力、有责任对风险进行管理。
接受调查的一家公司的首席审计官说得好："我认为我的责任始终都是让我自己变得越来越不重要。
"
这一步的关键在于努力求得平衡。
如果公司的领导人并不热衷于参与重要项目，那么我们建议公司重新定义项目清单，使领导名列其中。
领导的参与并不是意味着更多的工作，而是表明项目的重要性，为项目带来更多的资源和技能。
这种做法可以表明，公司始终支持员工努力掌握风险管理的主动权。
上述变化强调的是营造风险管理工作氛围的重要性，而不是要像学校老师在期末考试时那样对工作进行监督。
扩大风险管理意识的方法之一是"注意"。
对业务风险实施了有效管理的公司都将严格和警觉融入其过程、机制及工具之中。
例如，一位受访者表示，他的项目之所以实现了有效的风险管理，是因为"我们的监督员的要求很简单，就是在每周一的上午一上班就必须把风险记录交给他。
"听起来直截了当吧？当然，但此项调查的结果表明，违规违纪者要比遵规守纪者更欢迎这种做法。
公司需要建立各种机制和程序，以确保员工无需也无处隐藏风险。
这样，问题的关键就在于公司的企业文化，实际情况也基本如此。
基准调查的参与者们也都承认了这一点。
对公司文化的简单分析表明，在参与调查的公司中，运作风险管理方面的现有水平与公司希望达到的水准之间的差距主要在于受文化影响的各个方面，如知识的获取与共享、学习与培训、以及不断的改进等等。
如今，公司必须向公司上下－－－每一个雇员，每一个职能部门，以及每一个层次－－－灌输风险管理的责任意识。
在员工履行其职责以及在增强和维护公司的品牌时，公司还必须在领导力、流程和资源等方面支持他们。