第三章信用风险管理第四节

2、集团客户限额管理
（2）商业银行对其授信时应注意以下几点： 第一， 统一识别标准，实施总量控制。 第二，掌握充分信息，避免过度授信。 第三，主办银行牵头，协调信贷业务。 第四，尽量少用保证，争取多用抵押。 第五，授信协议约定，关联交易必报。
2、集团客户限额管理
宁波银行股份有限公司股东及关联方占用公司资金的自查报告 公司5%以上股东为宁波市财政局、新加坡华侨银行、宁波杉
杉股份有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、宁波富邦控制集团 公司、宁波电力开发公司、华茂集团股份有限公司等7家单位。
年末某行本外币存款余额
2、集团客户限额管理
2、集团客户限额管理 （1）集团统一授信一般分“三步走”： 第一步，根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与 授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的总授信额度 第二步，按单一客户最高综合授信额度定量计算，初步测 算关联企业各成员单位（含集团公司本部）的最高综合授 信额度的参考值 第三步，分析各个授信额度使用单位的具体情况，调整各 成员单位的最高综合授信额度，同时，使每个成员单位的 授信额度之和控制在集团公司整体的总授信额度范围之内， 并最终核定各成员单位的授信使用额度
第四节 信用风险控制
✓ 掌握限额管理的原理和方法 ✓ 掌握信贷审批的内容、原则和方法 ✓ 掌握贷后管理的基本方法 ✓ 了解资产证券化和信用衍生产品的定义、内容和结构
第四节 信用风险控制
一、限额管理 限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、
在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露，它 与金融产品和其他维度信用风险暴露的具体状况、商业银 行的风险偏好、经济资本配置等因素有关。
授信权限； 限额管理； 风险识别； 风险评级； 贷款审批； 贷款定价；
贷后管理； 信用风险的预警及报告； 组合管理； 不良资产处置； 经济资本配置。
第四节 信用风险控制
2008年11月26日中国银行给予双汇集团118亿元的授信限额，并 授予总行级Ａ类重点客户。
双汇集团董事长万隆说：“双汇将把这次获得中国银行的授信贷 款，主要用于两个方面：一是双汇的国际化发展，扩大双汇的境内外 并购，加快整合国内外资源，实现双汇的国际化经营；二是加快双汇 的产业化发展，围绕屠宰、肉制品加工两大主业发展养殖业和饲料 业。”
实施限额管理的最主要的目的是确保所发生的风险总 能被事先设定的风险资本加以覆盖
第三节 信用风险监测与报告
某一客户信用风险暴露与限额关系
超过限额
未超过限额
建立特殊的程序 （更严的准入审批 更高层次的审批）
不采Baidu Nhomakorabea措施
第三节 信用风险监测与报告
一、限额管理 1、单一客户限额管理 2、集团客户限额管理 3、国家与区域限额管理 4、组合限额管理
1、单一客户限额管理
中国建设银行信贷授权管理办法 上级行对于所属下一级分支机构信贷业务的授权（转授权或再转授 权）权限由其基准额度与业务量调节系数的乘积确定。即： 某行某项信贷业务权限＝某行某项信贷业务权限的基准额度×某行
业务量调节系数 业务量调节系数由某行存贷款业务量与上一级行所辖区域内各行平 均存贷款业务量的比例的Ｎ次方根确定。通过试算确定Ｎ的大小， 使得所辖区域内最大业务量调节系数达到1．3左右： 某行存贷款业务量＝0．7×上年末某行本外币贷款余额＋0．3×上
第四节 信用风险控制
业务层面各环节的信用风险管理： 信用风险的识别、度量和加总组合层次上的 信用风险； 基于对其分析来提供风险报告，在不同产品 线（银行账户、交易账户等）的运作环节中 实施具体信用风险管理。
第四节 信用风险控制
狭义的信用风险流程控制：指整个授信业务流程中风险 控制的方法与措施。这些流程主要包括以下环节：
即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。 一般来说，具体决定一个客户(个人或企业/机构)债务承 受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，
1、单一客户限额管理
MBC=EQ×LM LM=f（CCR） MBC:指最高债务承受额 EQ：指所有者权益 LM：杠杆系数 CCR：客户资信等级 f（CCR）：客户资信等级与杠杆系数对应的函数关系
第三章 商业银行
信用风险管理
第四节 信用风险控制
第四节 信用风险控制
信用风险管理包括三个功能模块： 总行层面信用风险管理的战略及规划； 业务层面各环节的信用风险管理； 整个流程的信用风险控制。
第四节 信用风险控制
总行层面信用风险管理的战略及规划： 制定信用风险战略； 规划和监控信用风险组合； 确定目标资产组合结构； 根据全行资本配置指引实际的信用风险管理 与控制。
万隆说，在今年食品行业出现危机，世界金融危机影响中国实体 经济的形势下，双汇集团预计实现销售收入370亿元，利税仍会有较大 幅度增长。
河南双汇集团是以肉类加工为主的大型食品集团，目前在全国12 个省市建有现代化的肉类加工基地和配套产业，具有年屠宰生猪1500 万头，年产肉制品150万吨的生产能力，是中国最大的肉类供应商。 2007年，双汇集团销售收入实现303亿元。
第三节 信用风险监测与报告
一、限额管理 1、单一客户限额管理
针对单一客户进行限额管理时，首先需要计算客户的 最高债务承受能力，其次考虑客户在其他商业银行的原有 授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信，以确定授 信额度
1、单一客户限额管理
针对单一客户进行限额管理时，首先需要计算客户的 最高债务承受能力
1、单一客户限额管理
在其他商业银 行的原有授信
最高债务承受额
授信额度
在本行原有的授信
准备发放的新授信
对该客户的风险容忍度
调节系数
客户损失限额
相关政策影响（银行存款政策、 客户中间业务情况、银行收益）
1、单一客户限额管理
授信额度：贷款、可交易资产、衍生工具、其他或有负债
以中国银行为例
综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理 指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发 放金额和发放次数为多少，中行公司业务部门均可快速向客户 提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金。 上述短期授信业务包括期限在一年以内（含一年）的贷款，开 证、保函、押汇等，其中，投标保函、履约保函、预付款保函、 关税付款保函和海事保函的期限可放宽到一年以上。