财务部出纳绩效考核表
财务出纳绩效考核表
工作 态度 指标 （10%）
1、违反公司相关管理制度，每违规1次，扣2分，造成损失的此项不得分。 2、当月出现错误，此项得0分；无任何差错，此项为满分。
规章制度遵守情况及 同事协作
3、考核周期内出现重大违纪事故、责任事故，取消当月绩效。
目标 考评人 自评
报账管理 1.票据真实 2.签字齐全 3.手续齐备 4.符合公司政策
报表
及时填报各种报表
现金的管理 1.签字手续齐全 2.尽量不用现金支付 3.每月盘点现金并与账目核对
司机里程、油耗 将司机的里程、油耗输入计算机。
1、每月末对公司的现金、库存进行盘点，对盘点实物、资金的准确性负责，出错1处扣2 分； 资产管理的有效性
分值
10
10 10 20 10 20 5
5
评分
主管会计
主管会计
主管会计 主管会计 主管会计 主管会计 主管会计 主管会计
评分
同事
10分权重ຫໍສະໝຸດ 10% 10% 10% 20% 10% 20% 5% 5%
10%
工作 态度 指标 （10%）
规章制度遵守情况及 同事协作
4、同事工作协作支持不及时、推诿、抱怨、拒绝，接到有效投诉的，每发现一次扣2分。
部门： 财务
职务：会计
璟裕公司财务 月份绩效考核表
被考核人：
考核时间 ： 年 月 日至 年 月 日
指标 维度
指标名称
衡量标准\计算公式
现金、银行 1.每天做好现金、银行流水账
账目
2.做好现金、银行分类账
银行存取款和转 帐业务的办理
及时办理银行结算业务
工作 业绩 指标 （90%）
绩效考核表-财务部出纳
绩效考核表-财务部出纳60%运营管理填写说明一、工作能力和工作态度考核1.考核要素说明：1）专业知识与技能：为圆满完成本岗位的职责和工作任务，所具备的必需的一般性和专业性的知识技能。
2）计划和执行能力：能系统地制定合理的工作目标和工作计划，并使用最佳的工作方法，在规定期限内完成工作目标和计划的能力。
3）指导与激励能力：能关心爱护下属，并对下属的工作给予适当的指导、帮助和支持，能有效地激励下属，提升部门士气。
4）理解和分析能力：能迅速有效地理解与自身业务相关的问题、政策、规定和上司的工作指示，并能以此为基础，分析原因，在规定期限内提出解决方案的能力。
5）人际和沟通能力：能够向他人清晰地、有逻辑性地表达自己的想法和意见，与公司内外相关人员进行沟通协调的能力。
6）纪律性：严格遵守公司的规章制度、工作流程、工作标准，按时汇报相关工作情况。
7）责任心：对布置的工作不讲条件、勇挑重任；在工作时不扯皮、不推诿、不敷衍了事；无须上司的敦促与监督，迅速主动地完成工作任务。
8）积极性：乐于接受工作挑战，工作上追求完美，具有高昂的工作热情，积极主动地学习相关的专业知识，提高自身的综合素质。
9）协作性：能保持良好的团队工作氛围，善于与他人建立相互信任的良好的合作关系，相互支持与帮助，妥善协调和处理工作中的问题。
2.评分原则：各考核要素评分超过分值80%或低于20%时，需要有具体事例的评分说明。
二、加/减分项1.重大事件：减分不超过20分，指本人出现工作失误或因工作失误造成经济损失；违反公司规章制度，或因此受到公司处罚等情形。
减分不超过10分，指部门员工出现工作失误或因工作失误给公司造成经济损失；部门员工违反公司规章制度，或因要进行受到公司处罚等情形。
加分，反之，可依据员工奖惩条例。
上述情形均须进行具体事实的说明。
出纳考核表
两品牌月度销售计划实际完成率：
考核人 财务统计
账实不相符的次数：
财务经理
现金收、付款出错或不及时次数为:
财务经理
考核期内账务处理数目出错或不及时的次数为：
财务经理
考核期内记账出现错记、漏记次数为：
财务经理
考核期内工资发放出错次数为：
财务经理
考核期接受员工不满投诉的次数为：
财务经理
考核标准（各项满分5分） 完成率达到100%的评5分，达到90%-99%的评4分，达 到80%-89%的评3分，达到70%-79%的评2分，达到 60%-69%的评1分，未达到60%的评0分。
被考核人： 指标维度
考核指标
财务指标 业绩完成情况
出纳考核表
考核月份： 年 月 权重 评分
20%
妥善保管库存现金和各种有价证券
现金收付、银行结算准确及时
20%
职务职责 处理各种收、付款业务准确及时
20%
记帐准确及时
10%
工资发放准确度
10%
工作关系 员工满意度 备注：
10%
出纳考核表
考核月份： 年 月 考核标准
财务部门月绩效考核表财务部汇总表(出纳)
日常工作内容
工作态度 跨部门协调 日常行为规范
合计
付款（10 分）
一个错误扣1分，考核期间出现3次以上，此项零分 1、严格按付款申请表付款。 2、没有审批流程的自动扣款，向会计反馈，并当月处理完成。
执行力（5 信，廉洁奉公；出现问题，明确、合理地落实相关责任人；工 分） 作踏实、一丝不苟、坚持原则、严格遵守公司各项规章制度， 处处起到模范带头作用。出现1次执行力有问题扣1分，以此类
推，直至扣完。 与上下级、平级及与外部的同事保持较好关系，能有效的与各
沟通/协调 能力（5
分）
方就财务工作交换意见，达成共识 5分； 与上下级、平级及与外部的同事保持良好关系，大致能与各方 就财务工作交换意见，达成共识 4分 与上下级、平级及与外部的同事保持一般关系，基本能与各方
100分
绩效 考核 说明
1、本绩效考核表关联月度绩效奖金，总评分≥94分及以上，全额发放奖金。90≤总评分＜94分，月奖金核发90%。80＜总评分≤89分，月奖金核发 80%。70＜总评分≤79分，月奖金核发70%。60＜总评分≤69分，月奖金核发60%。总评分≤60分，月奖金为0。 2、具体考核内容以及权重设置可根据公司、部门以及当月的具体情形进行调整。 3、新员工入职次月开始考核，三个月考核期，分数均在60分及以下则未通过试用期考核。 4、转正后，连续2个月绩效分数低于70分，将进行绩效面谈。 5、月绩效分数影响全年绩效平均分，并影响年终奖系数。
财务部门出纳专员月度绩效考核表
姓名
岗位
出纳
出纳绩效考核表(个人)
是否具备相应的专业技能，是否能够较好的完成自身职责
6
是否忠于职守，不擅自离岗
6
是否服从领导安排，及时配合会计做好其他日常工作
6
对工作主动积极进取，是否服从工作调动
6
团结精神
是否积极配合公司其他部门或其他同事的工作
5
能否顾全大局，以公司和集体利益为重
5
协助领导与他人各项任务的完成情况
5
其他
出勤情况，是否遵守作息时间
6
资金收、付账务等信息记账情况
6
对支出报销、借款原始单据审核情况，是否遵守报销程序和管理制度
6
对不涉及设计施工成本费用外的废弃料处理、处罚费等，应单独立账，凭证齐全
6
按时清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符和资金的安全
6
工资发放准确度与及时度
5
职业素养
是否具有较强的责任心，工作主动，遇事不推诿，可机制应对突发事项
4
是否遵守相关法律法规
4
考核总分
100
主管评语
出纳绩效考核表（个人）
姓名
XXX
部门
财务部
岗位
出纳
财务主管
人事主管
XXX
考核日期
XXX
考核项目
考核内容
分值
得分
考核者
备注
工作能力
严格执行资金管理制度，遵守公司的财务管理章程
6
财
务
主
管
和
直
接
主
管
遵守财务人员职业道德，坚持实事求是，保护商业机密，严谨泄露公司的财务信息
6
依据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式的完成情况
财务出纳岗位绩效考核表
5%
取银行回单，核对银行、现金日记帐，及时跟银行对账，购买支票，缴纳银行所有费用，到税务局购买发票
财务经理
工资发放准确度
5%
依公司要求及时准确按时发放工资
财务经理
明细账簿管理
5%
负责各种会计凭证、账册及明细账簿，做出标识整理装订成册，归档管理
财务统计报表
5%
每月向财务主管、公司高管等报送财务及统计报表，保证公司运营过程中资金流动的明确性
财务出纳岗位绩效考核表
被考核者： 所属部门： 职位名称： 考核期：
考核项目
考核内容
权重
打分标准
考核人
自评
直接上级
得分
关键绩效(
(70%）
审核报销
15%
对各项费用审核、报销，保证公司各项开支费用的正确
财务经理
备用金管理及报销
20%
保管好备用金库存现金，银行存款及有效票据，审核单据是否齐全，手续是否符合公司规并负责其安全性和完整性
人力资源部审核
分管领导审核
注：
1、考核评分在95（不含95）分以上者，考核系数为1.0；考核评分在90-95分之间，考核系数为0.9；考核评分在80-90分之间，考核系数为0.8；考核评分在70-80分之间，考核系数为0.7；考核评分在60-70分之间，考核系数为0.6；考核评分在50-60分，考核系数为0.5；考核评分在50分以下，考核系数为0.4；出现重大事故或处罚扣除所有绩效奖金。
财务经理
工作态度（15%时反馈问题扣1分，不能用于承担责任扣3分。
财务经理
公司规章制度执行
5%
每出现一次违规扣除1分，出现记过惩罚扣除该项所有评分。
人力资源部
出纳员工作绩效考核表0226.
三、考核结果与考核确认：
考核成绩（HR部填写）= 业绩考核得分＋自评*20%＋主管评定*80% = 分
考核结果（HR部填写） □特别优秀（95以上） □优秀（85－94分） □良好（70－84分） □ 及格（60－69分）
考核确认： 员工签字_______________ 直接主管签字___________________ 人力资源部签字________________
记，出错率为0。
8
3、现金提存
与保管
根据经营需要，按公司的有关
规定，及时提取、送存和保管
现金，保证经营活动的正常运
行。准确、及时地完成清查现
金和银行存款工作，保证账账
相符、账实相符。
1、月度内，提取、
送存现金，及时率达
到100%以上。
8
部门副经理
2、月度内，现金提
存与保管，出错率为
0。
8
5、各种原始
注：
1、各评分人员请注意打分的客观性、真实性，严禁弄虚做假等行为。
2、此考核结果将作为其年度考核的重要参考依据之一。
3、被考核人若连续2个季度考核都未能及格，公司将按照财务部奖惩制度和公司奖惩制度相关条款进行处理。
太多毒鸡汤告诉你，你想要的岁月都会给你，可它没告诉你，你想要的，岁月凭什么给你！
说明：此表适用出纳员的月度工作考核
姓名
部门
财务部
职务
出纳
一、工作业绩考核（76分）
考核项
考核内容
考核内容细化
权重（%）
自填完成情况
评分
考核者
1、现金收付
根据银行的结算制度和公司的
报销制度，通过审核原始凭证
的合法性、准确性。准确、及
财务部出纳绩效考核表
财务部会计绩效考核表
被考核者： 所属部门： 职位名称： 考核期：
注：1、出现事故状况，视事故责任大小进行相应处罚，详见《质量考核处罚协议》。
2、出现客诉情况，视客诉情况严重程度进行相应处罚，详见《质量考核处罚协议》。
3、考核评分在95（不含95）分以上者，考核系数为1.0；考核评分在90-95分之间，考核系数为0.9；考核评分在80-90分之间，考核系数为0.8；考核评分在70-80分之间，考核系数为0.7；考核评分在60-70分之间，考核系数为0.6；考核评分在50-60分，考核系数为0.5；考核评分在50分以下，考核系数为0.4；出现重大事故或处罚扣除所有绩效奖金。
4、绩效奖金工资=绩效奖金基数*绩效考评系数。
财务部出纳会计绩效考核表
5
每月向财务主管、公司高管等报送财务及统计报表，保证公司运营过程中资金流动 的明确性
5
工作认真，自觉保质保量完成工作任务。
5
ห้องสมุดไป่ตู้
不断提高自身业务水平。
5
严格履行职责，执行各项制度
5
无早退，迟到的情况,迟到/早退1次扣1分，请假1次扣0.5分。
10
分数（三个考核人评分的平均数）
100
被考核人：
综合得分：
考核日期：
财务统计报表
工 责任心 作 自我提高 态 工作纪律 度 考勤情况
管理、使用、审核公司印鉴章的使用用途。
10
取银行回单，核对银行、现金日记帐，及时跟银行对账，购买支票，缴纳银行所有 费用，到税务局购买发票
10
依公司要求及时准确按时发放工资
5
负责各种会计凭证、账册及明细账簿，做出标识整理装订成册，归档管理
10
位
职 现金管理及支票贵重物 做好日常的现金盘存工作，做到账实相符；与会计核对现金与银行存款余额，有金
责 品保管
额不符的情况，及时查明原因，及时处理；妥善保管支票及贵重物品；
10
与银行对接
与银行相关部门对接联络，提供融资材料及其他材料，与银行对接，做好理财资金 收付工作。
10
印鉴章管理
单据管理 专 业 工资发放准确度 技 明细账簿管理 能
考核 项目
考核内容
财务部出纳绩效考核表
考核标准
考核人
分值 直接上 级
同事
对各项费用审核、报销，保证公司各项开支费用的正确及有效票据，审核单据是否 审核报销及备用金管理 齐全，手续是否符合公司规并负责其安全性和完整性及保管好备用金库存现金，银 10
财务部人员绩效考核表
考核内容三
工作能力与效率
(50%）
考核项目
内容
标准分10
自评
上级
小计
执行力
尊重领导、认真执行领导交办的各项工作，服从安排、理解力强，办事快速、准确。
5
工作效率
对于交办的工作能很快完成，极少出现差错，能分清主次，效果好，处事能力精明果断。
5
创新能力
在工作中，能够应用相关理论、知识展开调查研究，改进工作，提出新建议、新方案，进行改进或创新。
5
各种账目清晰准确，准确率95%以上。
4
各种账目较清晰、准确，对账目进行核对时，准确率85%以上。
3
账目混乱，错误率高，准确率低于85%。
2
费
用
管
理
有效合理运用资金，并能为公司赚取更多的利益。
5
合理运用资金，按计划使用、支出，并能有效节余。
4
使用按计划执行，并有时超支。
3
公司资金使用无计划，混乱。
2
5
快速执行领导交办的各项工作，时有提出合理化建议（完成率95%以上）。
4
执行力一般，需督促（完成率85%以上）。
3
能力差，态度不积极（完成率85%以下）。
2
工作效率
完成交办的工作精确，速度快，质量高，没有差错（准确率100%）。
5
能分清主次，按时按次完成任务，效果满意（准确率98%以上）。
4
在上级指导和督促下完成任务，工作时有差错（准确率95%以上）。
5
爱护团体，常协助别人。
4
在必须要协调的工作上与人合作。
3
精神散漫，不肯与别人合作，对人态度傲慢无礼。
2
合
作
豪中财务部出纳绩效考核表3
任务绩效 （80%）
保定市豪中房地产开发有限公司
考核员工： 所属部门及职位：出纳
财务部
月份绩效考核表
考核人： 考核期间：201 年 月 日 月 日
指标
权重
指标定义
满分标准：职责岗位尽职尽责、责任心强,能提前思考、制 定工作计划，并主动与上级沟通、协商、确认，能主动推 动工作，对工作问题提前预测，采取措施，作好防范； 9分标准：能按自己的岗位职责工作，上级安排任务时能有 效配合，任务执行过程中能及时反馈困难与问题，在上级 的协助指导下能完成工作， 0-8分标准；不推不动，做事被动、拖沓，对自己的工作不 能主动思考，工作没有计划性，需要在上级的督促和指导 下才能完成工作，或者有推卸责任的情况， 满分标准：对公司忠诚度强，能维护公司利益，团结同 事，愿意提供自己工作职责范围外的帮助，与团队内成员 保持良好的工作氛围； 0-6分标准：本位思想较重，只考虑本职工作，或有对工作 有抱怨、牢骚满腹，对同事不能包容，对其他事情不闻不 问；消极应付或拒绝团队成员的合作要求等
实际表现描述
自评分20% 上级评分 80%
工作责任心 主动性 执行力 行为绩效 10分
10分
符合要求
2分
（20%）
对公司忠诚度 纪律作风 个人品质 团结沟通能力 10分
10分
符合要求
2分
加分项
合理化建议为加分项。根据建议产生的效益加 分，加分不封顶。如有很好的意见产生巨大的经 济效益和社会效益，可直接年度评优。
面谈结果：
□完全或基本达成一致
□存在分歧
考核确认
被考核人：
考核人：
岗位职责
1.协助部门领导，通过资金管理、财务档案管理等工作，保证项目财务管理的安全、有效。 2.协助部门经理编制项目部资金计划，执行计划并记录相关信息备案； 3.协助部门经理做好与总部财务部的资金结算业务对接工作，协助总部财务部做好资金结算各 项工作； 4.负责落实项目部各款项的收支管理。 5.负责定期核实资产状况，保证账实相符； 6.负责财务档案的保管及票据申购、使用、核销等工作。 7.领导交办的其他工作。
财务部出纳计岗位绩效考核表
报表的及时性和准 是否及时出具日报表，报表数据是否准 确性 确 是否及时发放
工资福利 工资发放 发放
综合评价 认真负责,工作态度积极,能够按时完成各项工作任务
财务部纳岗位绩效考核表
姓名 考核项目 考核指标 资金管理 现金收付准确率 银行收付准确率 日报表 岗位主办出纳 指标定义 现金日清月结,报销及时准确,坚守公司 费用报销制度 银行资金收付准确，是否及时传递单据 任务期间 分值 40 20 20 10 10 评分标准 定期及不定期抽查，每出现一次错误扣除分， 每延迟两天扣1分，每结错款项一次扣1分 每延迟两天扣1分 因个人原因延迟发放1天扣1分，发错1人扣分 财务经理的书面报告 考核结果 得分 考核者 财务经理 财务经理 财务经理 财务经理 财务经理
财务部绩效考核表(全)
财务部绩效考核表(全)财务部门绩效考核表姓名。
考核项目：费用分析报告岗位指标定义。
及时向上级提供公司及部门费用报告表，报告及时率不得延期结算。
任务期间。
考核目标：财务满意度分值。
5评分标准：每迟延两天扣1分考核结果。
得分。
考核者：经理数据来源：相关部门对财务部门工作的满意度姓名。
考核项目：财务结算及时性岗位指标定义：每月15日前发放上月工资，每月20日前发放绩效奖金，不得延期结算。
任务期间。
考核目标：报告及时率分值。
10评分标准：每迟延两天扣1分考核结果。
得分。
考核者：经理数据来源：财务满意度姓名。
考核项目：回款及时率岗位指标定义：实际回款额/应回款额*100% 任务期间。
考核目标：100%分值。
5评分标准：每少1个百分点扣1分考核结果。
得分。
考核者：总经理数据来源：直接上级的评价姓名。
考核项目：工资及考核奖金及时率岗位指标定义：工资发放及时性，每月16日前要及时发放，工资发放准确性任务期间。
考核目标：100%分值。
5评分标准：每迟延两天扣1分考核结果。
得分。
考核者：总经理数据来源：直接上级的评价姓名。
考核项目：工作合法性岗位指标定义：财务审批合法单据/财务审批全部单据*100%任务期间。
考核目标：100%分值。
5评分标准：每迟延两天扣1分考核结果。
得分。
考核者：总经理数据来源：直接上级的评价姓名。
考核项目：资金管理岗位指标定义：资金管理制度严密，资金安全有保障，核算简单清楚，手续齐备，财务安全高效，合法，省税。
任务期间。
考核目标：100%分值。
10评分标准：每低5%扣1分考核结果。
得分。
考核者：总经理数据来源：直接上级的评价姓名。
考核项目：税收筹划岗位指标定义：合法，省税。
任务期间。
考核目标：100%分值。
10评分标准：每低5%扣1分考核结果。
得分。
考核者：总经理数据来源：直接上级的评价姓名。
考核项目：资产管理岗位指标定义：记录清晰，及时知道资产状况，定期资产管理盘点，保证账实相符。
任务期间。
财务部绩效考核表
财务部绩效考核表绩效考核表部门：财务部岗位：财务总监被考核人：考核人：考核时段：绩效考核表部门：财务部岗位：财务经理被考核人：考核人：考核时段：财务部绩效考评部门：财务部岗位：主管/助理被考评人：考评人：考评时段：备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。
2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。
3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评部门：财务部岗位：出纳员(现金) 被考评人：考评人：考评时段：备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。
2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。
3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评部门：财务部岗位：出纳员(银行) 被考评人：考评人：考评时段：备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。
2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。
3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评部门：财务部岗位：文员被考评人：考评人：部门审核：考评时段：备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。
2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。
3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
财务部绩效考评部门：财务部岗位：会计助理被考评人：考评人：部门审核：考评时段：备注：1、关键指标、关键行为等项目扣分不成正比的，扣完为止。
2、工作态度、服务承诺等项目扣分不成正比的，可以倒扣。
3、其它详见《营运流程异常管理规定》。
出纳绩效考核评分表
自评人签 字
部门经 理签字
总经理 签字
总经理 评语
备注：一共20条，每条满分为5分，合计100分，财务经理评分总经理评分自评人签字部门经理签字总经理签字总经理评语出纳绩效考核表考核时间
出纳绩效考核表
考核时间：
工作岗位
年
月
姓 名
所属部门
考核项目 及分值
考
核
内
容
自评分
财务经理 评分
总经理评分
1.严格按照公司财务制度完成费用及借款的付现、转帐工作，现金收付业 务的准确完成。 2.记录现金日记账，逐日结出余额，并做到账实相符。 现金管理 3.严格遵守现金管理制度，不超额、不坐支、不挪用、不白条抵扣，每日 盘点现金，不定期接受领导复盘。 4.负责公司工资发放。(无差错) 1.根据货款收/付款凭证，将货款收/付讫入账及加盖收/付讫章。 银行账务 2.根据往来借款凭证，将款项收/付讫入账及加盖收/付讫章。 管理 3.负责网上银行的付款，编制银行收付款记账凭证，登记银行日记账，做 到日清月结，与总账核对相符。 1.收付银行支票、汇票、信用证等其他票据及时入账，票据领取登记手续 齐全。 2.建立健全的票据明细台账，方便查询。 票据管理 3.开具支票、汇票等票据的准确性和规范性。（无差错符合流程） 4.负责银行账户、网银、转账支票、现金支票保管及签发。（保管） 1.收付银行回单及时截图打印通知到相关其他部门，每日及时上缴各种完 整的原始凭证。 2.录入ERP系统时原始凭证的内容日期要保持一致。 单据管理 3.检查单据是否齐全，是否符合程序后再付款。 4.负责每月与银行进行账务核对，及时取银行回单和对账单，及时编制余 额调节表。 1.对固定扣款（税款、保险、贷款利息等）要及时保留资金，负责协助财 务经理完成贷款办理业务，及时提醒贷款到期日。 2.督促预领款/借款人员及时报账归还，杜绝长期欠款。 其他事项 3.整理、归档会计凭证、按顺序折叠整齐、按月装订，及时上交日报表、 月报表和年报表。 4.熟悉公司保密制度，明确职责范围内的保密事项。 5.积极主动的完成领导交给的其他任务。
出纳员工作绩效考核表0226
出纳员工作绩效考核表0226出纳员工作绩效考核表姓名：职位：部门：部门经理评分：【评分标准】优秀：分（90-100）个点；出色地完成工作任务，积极主动解决问题，工作成绩突出，对部门发展有积极贡献。
良好：分（75-89）个点；较好地完成工作任务，能够按时保质完成工作，态度积极，能够独立解决简单问题。
合格：分（60-74）个点；能够完成基本工作任务，但在一些细节和问题处理上，存在一定差距，需要改进。
不合格：分（0-59）个点；工作任务完成差，不积极主动解决问题，不能按时保质完成工作。
【考核内容】1. 工作态度与工作纪律：包括遵守公司制度规范、工作效率、耐心细致等。
2. 财务管理能力：包括资金收付、结算核算、会计制度遵守、风险防控等。
3. 报表编制与财务分析：包括编制各类财务报表的准确性、分析能力、提供专业意见等。
4. 团队合作与沟通能力：包括有无积极参与团队合作、配合其他部门开展工作、沟通能力等。
【评分标准】1. 工作态度与工作纪律（25%）：（1）能够遵守公司制度和规范，按时上下班，不早退不迟到。
（）（2）工作态度积极，工作中保持良好心态，不将个人情绪带入工作中。
（）（3）工作效率高，能够及时回复来往单位及个人的咨询和反馈。
（）（4）工作认真细致，不拖延工作，能够按时保质完成工作。
（）2. 财务管理能力（35%）：（1）能够准确、及时地进行资金收付管理，做到账务清晰明了。
（）（2）具有结算核算的能力，能够熟练操作各类会计核算软件。
（）（3）遵守会计制度和规定，能够合理使用、保护公司资金财产。
（）（4）具备风险防控意识，能够及时发现和处理财务风险。
（）3. 报表编制与财务分析（25%）：（1）能够准确编制财务报表，包括资产负债表、利润表等。
（）（2）具备一定的财务分析能力，能够根据财务数据提供专业意见。
（）（3）会计判断准确性高，财务数据的准确性得到积极评价。
（）（4）能够根据公司战略和经济形势进行财务规划和预测。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务部出纳绩效考核表筹资管理案例分析案例：公司介绍第背背景知识知识识讲思考和总结案例分析中国长江电力中国长江电力股份有限公司（股票简称：长江电力，股票代码：600900）是由中国长江三峡集团公司作为主发起人，联合华能国际电力股份有限公司、中国核工业集团公司、中国石油天然气集团公司、中国葛洲坝集团股份有限公司和长江水利委员会长江勘测规划设计研究院等五家发起人以发起方式设立的股份有限公司。
公司创立于2002年9月29日。
公司介绍中国长江电力股份有限公司 - 公司简介中国长江电力股份有限公司（以下简称公司），是由中国长江三峡工程开发总公司作为主发起人，联合华能国际电力股份有限公司、中国核工业集团公司、中国石油天然气集团公司、中国葛洲坝水利水电工程集团有限公司和长江水利委员会长江勘测规划设计研究院等五家发起人以发起方式设立的股份有限公司。
公司于2002年9 月23 日经国家经贸委“国经贸企改[2002]700 号文”批准设立，并于2002 年11 月4 日在国家工商行政管理总局办理了工商登记手续。
经中国证券监督管理委员会批准，公司以募集方式向社会公开发行 A 股股票并于20 03年11 月18 日在上海证券交易所上市交易。
2005年8月完成股权分置改革。
截止2006年12月31日，公司总资产4073>.64亿元，净资产242.99亿元。
公司规模比较公司规模比较中国长江电力股份有限公司 - 经营范围电力生产经营、生产和投资；电力生产技术咨询；水电工程检修维护中国长江电力股份有限公司 - 主要产品电力！案情介绍长江电力历史价格与目前价格对比分析(2009-12-06 13:34:52) 基础资料：重组前:2006年8月8日,上证大盘对应点位998点，长江电力历史最低价格6.06元,总股本94亿,2008年权益电量442.77亿千瓦时,2007年4月18日，大盘3614点，对应目前13.6元左右的价格。
重组后:2009年12月4日,长江电力价格13.64元,总股本110亿,预计权益电量1837亿千瓦时,上证大盘对应点位3317点。
类比法计算：按2006年8月8日最低价格估值，长江电力重组后成本按比例增长，电价不变，则价格为6.06/442.77*1837*94/110=21.48元，如果考虑电价上升0.02元，即电价上升10%，应该为21.48*1.1=23.63元。
考虑到大盘匹配，那么长江电力的价格应该为23.63元/998*3317=78.48元back背景知识公司筹集长期资金的主要渠道负债融资和股票融资负债融资的特点表现在以下方面：1.融资成本较低2.不会影响公司控制权3.有利于优化公司资本结构4.财务风险较高5.有利于完善公司治理结构公司债券的定义和特征公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券。
其特征为：融资成本较低融资自主权较强，融资运用限制较小筹资数量有限有助于分散风险我国公司债券发行的政策要求发行条件发行程序债券持有人权益保护期权问题期权是以事先确定的价格，允许投资人在未来一段时间内买入或者卖出某项资产的权利。
简言之，其他投资方式都需要投资人事先对不确定性的事件采取行动，投资的成败也就取决于投资人对不确定性事件判断。
投资中常见的实物期权主要有三种：1.追加投资的机会2.转作他用的机会3.投资前等待的机会案例分析案例分析未来对策财务分析发展之路股东股本发行债券（一）发行基本情况公司股本结构公司股份类别主要分为有限售条件的流通股份（52.29%）和无限售条件的流通股份（ 47.41），这是股市当前一大特征（二）基本发行情况中国长江电力股份有限公司2007年得发行规模为40亿元；债券每一张票面金额为100元，并按面值发行；债券发行费用预计为5600万元；债券的期限为10年。
（三）发行债券对公司的影响1.对公司资本结构与经营成果的影响2.“07长电债”的发行对公司治理作用“07长电债”债券持有人参与公司治理的解析（四）发行债券对资本结构的影响为降低资产负债的流动性风险，需要对债务结构进行调整，适当增加中长期债务融资，降低短期债务融资例。
从以上可以看出本期公司债券的发行将提高公司长期负债的比重，有利于优化公司债务结构，提高负债管理水平，降低公司的财务风险。
（五）对经营成果的影响“07长电债”的发行对公司治理作用理论上讲，债权有助于公司治理的完善，债权人有动力在公司日常经营中对其监控，保证本金的收回和利息的获得以保护自身利益不受侵害，如此可以抑制公司的低效率投资。
债权治理作用还表现在对公司管理层有破产威胁的作用：1.一是清算，意味着公司的解体，经理职位和控制权的丧失；2.二是重组，债权人往往将经理层撤换。
保护投资者的利益是公司治理的重要内容，投资者要实现保护自身利益的目的，需要有法律的依据和具体措施参与公司治理。
“07长电债”债券持有人参与公司治理的解析《试点办法》明确设定了债权人介入公司治理的权利与义务，即债券持有会议和受托管理制度。
债权持有人介入公司治理的时间问题。
债券持有人可以采取直接的方式和委托的方式相结合参与公司治理。
债券持有人可以采取全体债权人集体参与和单个债权人独自参与相结合的方式参与公司治理。
债券持有人具有债权人和固定双重身份的问题处理。
《试点办法》对中国公司债券市场的影响实施意义：《试点办法》的出台，标志着我国债券发行工作的正式启动，对于发展我国债券市场、拓展企业融资渠道、丰富证券投资品种、完善经融市场体系、促进资本市场协调发展具有十分重要的意义。
“07长电债”较以前债券发行的突破新颖的发行方式同时在交易所固定收益电子平台和竞价交易系统上市和流通市场化询价确定票面利率，采用市场化定价方式决定价格资金的用途（补充公司流动资金）设立回售选择权，以满足不同投资者对债券期限的要求强化对债券持有人权益的保护1.股份组成长江电力公司是中国最大的水电上市公司，主要从事水力发电业务。
截至报告期末，公司拥有葛洲坝电站及三峡工程已投产的8台发电机组，这部分机组的装机容量为837.7万千瓦。
公司还持有广州发展实业控股集团股份有限公司（简称“广州控股”）11.189%的股份，权益装机容量约23.4万千瓦（含在建）；持有上海电力股份有限公司（简称“上海电力”）8.77%的股份，权益装机容量约 43.5万千瓦；持有湖北省能源集团有限公司（简称“湖北能源”）41.69%的股份，权益装机容量约227.4万千瓦（含在建）。
公司总权益装机容量 1,132万千瓦。
同时，公司受中国三峡总公司的委托，统一管理三峡工程已建成投产的其他发电机组。
(一）股本结构单位:万股 2013-06-30 2012-12-31 2012-11-06 2012-06-30 2011-12-31 2011-06-30 2010-12-31总股本1,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.001,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00流通股总计974,594.15 974,594.15 974,594.15 736,406.97736,406.97 736,406.97 736,406.97已上市流通A股974,594.15 974,594.15 974,594.15 736,406.97 736,406.97 736,406.97 736,406.97已上市流通B股0.00 0.00 0.00 -- -- -- --已上市流通H股0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 境外流通股-- -- -- -- -- -- --限售A股675,405.85 675,405.85 675,405.85 913,593.03 913,593.03 913,593.03 913,593.03国家持股675,405.85 675,405.85 675,405.85 913,593.03 913,593.03 913,593.03 913,593.03国有法人持股-- -- -- -- -- -- --其它内资持股合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 境内法人持股-- -- -- -- -- -- --其他境内自然人持股0.00 0.00 0.00 -- -- -- --外资持股合计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00境外法人持股-- -- -- -- -- -- --境外自然人持股-- -- -- -- -- -- --非流通股本0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00国有股0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00国有法人股-- -- -- -- -- -- --境内法人股-- -- -- -- -- -- --募集法人股-- -- -- -- -- -- --一般法人股-- -- -- -- -- -- --转配股-- -- -- -- -- -- --内部职工股-- -- -- -- -- -- --优先股-- -- -- -- -- -- --股本变动原因定期报告定期报告限售股份上市定期报告定期报告定期报告定期报告公告日期2013-08-31 2013-04-27 2012-10-30 2012-08-31 2012-04-27 2011-08-31 2011-04-30变动日期2013-06-30 2012-12-31 2012-11-06 2012-06-30 2011-12-31 2011-06-30 2010-12-31（二）股东人数股东人数明细报告期2013-09-302013-06-302013-03-312012-12-312012-09-302012-06-302012-03-312011-12-312011-09-302011-06-302011-03-312010-12-31股东总户数(户)324,549334,040347,129363,461374,696384,651401,381416,003435,152453,703459,758481,861股东总户数较上期变化(%) -2.84-3.77-4.49-3.00-2.59-4.17-3.51-4.40-4.09-1.32-4.591.90其中：A股户数(户) 324,549334,040347,129363,461374,696384,651401,381416,003435,152453,703459,758481,861A股户数较上期变化(%) -2.84-3.77-4.49-3.00-2.59-4.17-4.40-4.09-1.32-4.591.90户均持股数(总股本/总户数)(股)50,84049,39547,53345,39744,03642,89641,10839,66337,91836,36735,88834,242户均持股数(流通A股/A股股东户数)(股) 30,02929,17628,07626,81419,65318,34717,70216,92316,23116,01715,283前十大股东持股比例合计(%) 81.1080.7280.4680.4673.2980.2480.0580.0572.6378.4077.3877.38前十大流通股东持股比例合计(%) 40.1639.7839.7139.5324.8624.7424.6724.1223.0322.3722.01股东户数资产负债表分析项目2010年6月302009年12月31流动资产701433.6758.5749.23可供出售金融资产634295.59688754.95持有至到期投资30000.00____长期股权投资741318.31 739365.98投资性房地产7772.986625.03固定资产13869479.30 14154316.35无形资产及其他资产13334.8511267.00合计15997634.70 16186078.554.38%3.96%0.18%4.63%0.05%86.70%0.09%100%3.62%4026%_____4.57%0.04%87.45%0.06%100%分析：从表中可以看出，固定资产占了资产总额的86%以上，2010年6月30日显示占86.70%，而2009年更是高达87.45%，这正是电力行业的特点——极高的固定资产。