监督委员会风险
监督与风险控制制度
监督与风险掌控制度第一章总则第一条监督与风险掌控制度的目的和基本原则1.监督与风险掌控制度（以下称制度）的目的是建立健全公司内部监督机制，加强风险掌控，确保公司各项业务合规、风险可控。
2.制度的基本原则包含合法合规、风险可控、权责对等、公平公正、监察权威等。
第二条实施范围1.本制度适用于本公司及其全体员工，风险掌控范围包含但不限于财务风险、经营风险、合规风险等。
第二章监督机构的设置与职责第三条监督机构的设置1.公司设立监督委员会，由董事会成员或高级管理人员构成，任期与其本职岗位相同。
2.监督委员会由董事会选举产生，监督委员会主任由董事长担负。
第四条监督机构的职责和权限1.监督委员会负责对公司各项业务进行监督和检查，确保公司遵守国家法律法规、公司章程和业务规范。
2.监督委员会有权要求公司各部门供应相关业务数据、报告和说明，对发现的问题提出整改建议，并追究相关责任人的责任。
3.监督委员会可以聘请专业机构或律师事务所开展风险评估和合规审查工作，确保公司的风险可控和合规经营。
第三章内掌控度的建立与执行第五条内掌控度的建立1.公司应建立健全内部掌控制度，包含风险管理、内部审计、信息披露等方面的制度。
2.内掌控度应明确责任分工，明确各部门的职责和权限，确保风险和责任的可控性。
3.公司应订立相关培训计划，提高员工对内掌控度的理解和执行本领。
第六条内掌控度的执行1.公司各部门应依照内掌控度要求，订立相应的操作规范和流程，确保业务的合规性和风险的可控性。
2.内部审计部门应定期开展内部审计工作，对公司各项业务进行全面检查和评估，及时发现存在的问题，并提出整改看法。
第四章风险管理与掌控第七条风险管理和掌控制度的建立1.公司应建立风险管理和掌控制度，明确各级管理人员的风险管理责任，确保风险的识别、评估、防范和应对工作的顺利进行。
2.风险管理和掌控制度应包含风险的识别与评估、风险防范与掌控、风险应对准备、风险监测与反馈等内容。
中国证券监督管理委员会关于加强期货公司客户风险控制有关工作的通知
中国证券监督管理委员会关于加强期货公司客户风险控制有关工作的通知文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2007.02.25•【文号】证监期货字[2007]18号•【施行日期】2007.02.25•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】期货正文中国证券监督管理委员会关于加强期货公司客户风险控制有关工作的通知各期货公司：近期，期货市场发生几起因期货公司风险控制不力，客户穿仓，造成保证金缺口的风险事件，监管部门迅速行动，督促相关公司短时间内弥补了资金缺口，并严肃处理了相关公司及责任人。
为防范类似风险事件的发生，切实保护投资者的合法权益，特重申以下监管要求：一、期货公司要谨慎为本，根据市场风险状况及客户诚信记录和风险承担能力确定客户的保证金水平，严禁低于交易所标准收取保证金。
二、期货公司应严格执行追加保证金和强行平仓制度，及时化解风险，严禁客户在保证金不足的情况下进行期货交易，防止出现客户穿仓。
三、严格对期货公司关联客户的管理，禁止因关联关系而降低保证金的收取比例，放松风险控制；严禁股东或实际控制人干扰公司正常的保证金管理和风险控制。
四、期货公司必须以自有资金将交易所要求的最低结算准备金足额存放于保证金封闭圈内。
当客户出现透支或穿仓时，期货公司应及时以自有资金补足。
五、期货公司董事长、总经理等高管人员以及公司风险控制人员要增强责任意识，切实履行职责。
公司高管、风险控制人员正常履行职责受到干扰时，应立即向当地证监局报告。
六、期货公司要按照相关要求及时、准确、全面地向证监局、保证金监控中心报送信息，出现大额透支、穿仓时，应立即向证监局报告。
各期货公司及相关责任人员应对照有关法规、证监会和交易所的规定及本通知的要求，检查公司客户风险控制情况，发现问题应立即整改，并向证监局报告整改情况。
中国证监会及派出机构将持续深入检查各期货公司风险控制情况，发现问题将严肃处理，追究责任。
董事会风险管理委员会发挥风险防范职能的思考
董事会风险管理委员会发挥风险防范职能的思考随着全球化经济和市场竞争的激烈，企业面临的风险与挑战也日益增加。
作为企业治理结构中非常重要的一环，董事会风险管理委员会扮演着至关重要的角色。
在这个风险日益多样化和复杂化的时代，如何有效发挥董事会风险管理委员会的风险防范职能，成为企业管理者不得不思考的重要问题。
一、加强监督和评估董事会风险管理委员会应当加强对企业风险的监督和评估。
委员会需要制定严格的风险管理政策和流程，并确保这些政策在全公司范围内得到贯彻执行。
委员会应该建立一套完善的风险评估和监测机制，及时发现和应对潜在风险。
每年对公司风险管理工作进行全面的评估和审查，及时发现和纠正存在的问题，严格监督公司风险防范的落实情况。
二、制定合理的风险管理策略董事会风险管理委员会需要制定合理的风险管理策略，以应对不同类型的风险。
委员会需要认清当前企业面临的内部和外部风险，制定相应的风险管理措施，明确全体董事对风险承担的责任和义务。
在制定风险管理策略时，委员会需要充分考虑公司的战略目标和风险承受能力，切实提高公司对各种风险的应对能力。
三、建立健全的信息披露和交流机制董事会风险管理委员会需要建立健全的信息披露和交流机制，及时了解和掌握公司的风险状况。
委员会应确保公司内部各级别管理人员对风险的信息披露和交流畅通顺畅，了解公司各个业务部门的风险管理情况，确保公司整体风险管理的连续性和稳定性。
四、加强风险教育和培训董事会风险管理委员会应当加强风险教育和培训，提高全体董事对风险的认识和理解。
通过组织定期的风险管理培训和专题研讨会，增强全体董事的风险意识和应对能力，使董事会能够更加有效地履行风险监督和管理职能。
五、加强外部合作和协调董事会风险管理委员会需要加强与外部机构和专家的合作和协调，借鉴他人的成功经验，积极开展风险管理的国际交流和合作。
通过与行业协会、监管部门、专业顾问机构等的密切合作，共同推动风险管理的规范化和标准化，不断提高公司风险管理水平和能力。
会计监管风险提示-中国证券监督管理委员会(参考Word)
目录会计监管风险提示—审计项目复核 (3)会计监管风险提示—通过未披露关联方实施的舞弊风险 (6)会计监管风险提示—政府补助 (10)中国证券监督管理委员会办公厅文件证监办发(2012) 22 号关于发布《会计监管风险提示》有关事项的通知中国证监会各省、自治区、直辖市、计划单列市监管局，上海、深圳专员办:近年来，通过不断加强会计监管工作，资本市场会计信息质量得到明显提高。
然而在监管实践中，我会发现会计师事务所、资产评估机构在从事证券期货相关业务中存在一些突出问题，需要予以重点关注，进一步加强会计监管。
同时，现行会计、审计、评估准则主要以原则为导向，对于具体问题的规定不够明确，因而容易出现会计师事务所、资产评估机构在实际业务执行中标准不一致的问题，也相应增加了会计监管的难度。
为提示会计监管风险，增强会计监管的针对性，提升会计监管效能，我会制定了《会计监管风险提示»，在总结会计监管案例的基础上，结合我国资本市场的风险特征，指出会计监管特定领域风险、存在的常见问题，要求关注重点事项，防范相关风险。
现将我会制定的《会计监管风险提示》一政府补助、通过未披露关联方实施的舞弊风险、审计项目复核，予以发布。
各单位应认真学习《会计监管风险提示》内容，在日常监管和现场检查中高度关注相关领域问题，同时将相关要求传达至会计师事务所、资产评估机构，并督促其采取有效措施、提高执业水平，为投资者提供更加真实、有效的投资决策依据，促进资本市场持续健康发展。
二0 一二年三月十三日会计监管风险提示—审计项目复核复核是控制项目审计质量的重要手段。
在审计实务中，存在复核制度设计不合理、执行流于形式的情况，未能发现审计中存在的重大问题，未将审计风险降低至可接受的较低水平。
在会计监管工作中应高度重视审计项目复核相关问题，督促会计师事务所进一步提高复核质量。
现对与复核相关的质量控制政策和程序及会计监管风险进行提示。
一、复核政策和程序按照《中国注册会计师执业准则》的规定，会计师事务所应当结合自身组织架构特点和质量控制体系建设需要，强化分所在内的统一质量控制管理，制定包括复核在内的质量控制政策和程序，明确现场负责人、项目合伙人及项目质量控制复核人员等各级复核人员的复核重点、范围及复核责任。
用IT管理风险——美国食品和药物监督委员会(FDA)的风险管理进程
用Ｉ Ｔ管理风 险
— —
美 国食品和药物监督委员会 （ Ｄ Ｆ Ａ）的风险管理进程
由于工作 流程 改变 ，因此美 国食 品和药 物监督 委 员会 （Ｄ Ｆ Ａ）要利 用技术 来 降低 不安 全物质 （ 如名 叫 “ ｏ ｘ 诸 Ｖｉｘ ”的驱痛 剂 ）投 入市 场所带 来 的风险 。
３年后的 ２ ０ ０ ４年 ９月 ，迫 于公 疑 虑 ，以 维护所 有公 民的信任 。
多年 来 ， ＤＡ小 心翼 翼地 审查 Ｆ
表 。例如 ，代理机 构如今可 以追踪 着 药 物 以 保 护 公 众 健 康 但 是
过去 ，Ｆ ＤＡ雇佣 了很多科学 家 病 人对一 种新药物 的临床 反应 ，这 Ｉ ９ ９ ２年 ，
“ ＤＡ 实质 就是 一个 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ险管 例 ， Ｆ 现在 ， Ｔ让你理解 得更透 彻 ， Ｉ 行 平衡警 告和快速 审查之 间矛盾 的核
Ｉ 讨论 Ｍｅｃ ｒｋ的报 告之前 ，市场上 这 理机构 ， ＣＩ ｒ ｄ Ｆ ｒ ｒ说道 ： 动更 迅速 ，从 而降低 了各个环 节的 心部分 。Ｔ更 多的是一种支持 服务。 ” Ｏ Ｆ ｅ ａ ｍｅ 些药物 增加 两倍的现 象。 因此 当一种新 药物通 过审批 ，往往 风险 。 ”Ｗｉ ｏ 兑道。 ｌ ｎ ｓ 同时 ，Ｉ Ｔ计 划和决 策主要 是 由 每个 分支机构 的 Ｉ Ｔ丰管制 定的 。 高
甚至是 致命的 危险 。 Ｖｉｘ ｏ ｘ推 向市场之 前 ， ＤＡ审 查者 不 好的影 响 ， Ｆ 很 可 能忽 视 了 Ｍ ｒ ｋ 在 临床 实 ｅ ｃ
认为对公众 健康具有 快速提 升潜 力
，
“ 新系统以 及伴随 而来的］ 作流 的 药物）的平 均审查 时间 大概需要 二
村监委会 岗位廉政风险及防控措施排查表
风险
等级
防控措施
疏于学习，对村两委监督不到位
中级
加强学习培训和理论修养，理顺村级两委班子的关系，严格执行各项制度。
对村委会执行村民代表会议决策（决议）情况和指标审批、村务财务公开情况进行全程监督。
严格项目公开招投标制度，规范项目签约合同，实行村民监督委员会协调相关部门和人员对项目建设实施全程监督并对项目建设实行初验收。
5、监督村级集体经济合同和项目招投标情况。村务监督委员会参与制定本村集体的财务计划和各项财务管理制度，监督村级集体投资项目和资产、资源处置的公开竞价、招投标活动。按照有关规定，配合镇“三资”代理服务中心定期检查、审核村财务账目及相关的经济活动事项。
6、监督村干部履行职责和廉洁自律情况。村务监督委员会担负村务监督、民主理财等职责的同时，还要加强对村干部履行职责和廉洁自律情况的监督，并及时向村民代表大会或村民大会报告监督情况。
实施招商引资项目储备制度，把招商引资项目名称、规模、资金投入、土地征用和相应的优惠政策通过多种形式进行监督。
容易人情化监督，对村两的监督流于形式化
中级
在项目实施过程中，如果监督不力，容易造成偷工减料，降低标准或者铺张浪费从而谋取私利的风险。
高级
在招商引资等群众关注的热点问题中，如果不坚持公开透明原则，搞暗箱操作，可能导致权钱交易，损害群众利益问题的发生。
3、监督村务公开和党务公开情况。凡是上级规定和农民群众要求公开的村务、党务事项，村“两委”应当全面、真实、及时公开。村务监督委员会要认真审查公开的内容、时间和程序，如公开情况不能满足村民要求，应督促村“两委”重新公布，村“两委”应在一周内予以答复。
4、监督村务财务管理情况。村级财务事项发生时，必须取得有效的凭证，由经手人签字并注明用途后，交村务监督委员会审核，再由村委会主任联签审批后，报镇“三资”代理服务中心审核入账。
某国有资产监督管理委员会财务风险预警工作项目绩效评价报告
《某国有资产监督管理委员会财务风险预警工作项目绩效评价报告》一、基本情况（一）项目基本背景及绩效目标1、项目概况：为加强区属企业防范风险的能力，促进企业持续健康发展，开展财务风险预警管理工作；为使年报数据审核的质量大幅度提升，将委托软件公司完成年报审核工作。
财务分险管理是企业风险管理的核心任务之一。
个别企业债务较高、投资效益不高等问题仍时有发生，若不及时加以应对，一旦恶化，将对企业的可持续发展，乃至生存构成重大负面影响。
开展财务风险评估工作是促进区属企业加强财务风险管控，预知和化解财务风险的重要手段。
2、项目实施计划：每年3月底之前制订财务风险预警的工作计划和方案；4-8月评估财务风险；10月底前完成整个工作，将相关问题反馈给企业：企业的资产经营状况、负债情况、盈利能力、发展能力状况，要求企业进行整改，控制风险。
3、项目绩效目标：促进企业资产质量有所提高，控制资产负债率，增强企业盈利能力，促使企业健康发展。
（二）预算资金规模、来源及使用情况1、项目预算：“财务风险预警工作”项目属财政预算安排经常性项目，内容包括对当年度年报审核工作费用：年报软件操作培训1万元、年报审核费用5万元；以及财务风险管理工作：财务风险防范工作先进评比1万元、财务风险评估工作8万元。
2、资金来源：项目年初预算金额为15万元，由某国资委作为预算单位，向某财政局申请预算专项资金。
（三）项目组织实施管理情况1、项目的组织和实施主体：某国资委统计评价科作为财务风险预警工作项目的管理科室，负责项目的整体实施过程管理和监管，确保项目正常运行；某财政局负责资金的拨付以及预算的审核；某国资委向财政局请款，并对资金的使用情况和项目过程进行指导和监管。
2、项目申报和管理流程(1)某国资委项目负责人做项目预算申请。
（2）某国资委领导班子讨论通过申请。
（四）评价依据及数据采集情况：1、评价依据：《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业内部控制基本规范》、《中央企业全面风险管理指引》、《中央企业综合绩效评价管理暂行办法》、《某区属企业内部审计管理暂行办法》、《国有资产统计年报工作考核、评比办法》2、数据采集：评价小组实地采集数据，完善评价基础资料。
村监委会主任 岗位廉政风险及防控措施登记表
单位：长堰村村务监督委员会填表时间：2012年5月25日
姓 名
（签名）
周玉辉
职 务
村监委会主任
岗位职责
1、监督村党支部和村民委员会贯彻执行党在农村的路线、方针、政策情况，监督村民大会和村民代表大会形成决议的执行情况。
2、监督村级重大事项民主决策情况。凡与农民群众利益密切相关的村级重大事项必须按照“四议两公开”程序研究决定。村务监督委员会全程监督“四议两公开”决策实施过程，如发现村“两委”未严格遵守“四议两公开”应督促其重新召开党员大会或村民（代表）大会讨论决定。
实施招商引资项目储备制度，把招商引资项目名称、规模、资金投入、土地征用和相应的优惠政策通过多种形式进行监督。
权利
行使
风险
容易人情化监督，对村两的监督流于形式化
中级
在项目实施过程中，如果监督不力，容易造成偷工减料，降低标准或者铺张浪费从而谋取私利的风险。
高级
制度
机制Leabharlann 风险在招商引资等群众关注的热点问题中，如果不坚持公开透明原则，搞暗箱操作，可能导致权钱交易，损害群众利益问题的发生。
3、监督村务公开和党务公开情况。凡是上级规定和农民群众要求公开的村务、党务事项，村“两委”应当全面、真实、及时公开。村务监督委员会要认真审查公开的内容、时间和程序，如公开情况不能满足村民要求，应督促村“两委”重新公布，村“两委”应在一周内予以答复。
4、监督村务财务管理情况。村级财务事项发生时，必须取得有效的凭证，由经手人签字并注明用途后，交村务监督委员会审核，再由村委会主任联签审批后，报镇“三资”代理服务中心审核入账。
高级
部门
审核
意见
部门负责人：
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强案件风险防范工作的通知
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强案件风险防范工作的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2006.06.23•【文号】银监发[2006]50号•【施行日期】2006.06.23•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于进一步加强案件风险防范工作的通知（银监发[2006]50号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，各金融资产管理公司，国家邮政局邮政储汇局，各省级信用联社，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：2005年以来，银监会按照党中央、国务院的统一部署，积极开展银行业案件专项治理活动，取得了阶段性进展。
但当前银行业案件形势仍然严峻，为有效遏制银行业案件多发、高发态势，进一步巩固案件专项治理成果，现就有关要求通知如下：一、加强组织推动。
开展案件专项治理工作，对改善银行业声誉和形象，维护银行业改革开放的良好局面，具有十分重要的意义。
银监会各级派出机构和各银行业金融机构要认真贯彻落实银监会第八次案件专项治理工作会议和国有商业银行案件专项治理工作会议要求，进一步统一思想和行动，从政治和全局的高度认识案件专项治理工作的重要性、紧迫性和严峻性，采取有效措施进行综合治理，着力建立健全案件防范长效机制，坚持标本兼治、查防结合、改革流程和部门设置与强化管理并举原则，统筹谋划，精心组织，扎实推进案件专项治理工作。
二、严格经营管理。
各银行业金融机构要切实扭转重业务发展、轻风险控制的不良倾向。
对分支机构特别是案发的重点地区、重点机构，要从风险管控能力、业务规模、人员素质等方面，重新进行票据、个人消费贷款等业务经营资格的审核，严格进行授权和转授权；对票据审验等技术性较强的岗位实行上岗培训、考试和资格审核，切实查堵操作漏洞。
对新发现百万元以上案件的分支机构实施诫勉谈话，由其所属省级机构一把手到总行汇报发案原因及拟采取的措施，由总行进行告诫，并在系统内通报；对连续发现两起百万元以上案件的分支机构，要上收相关业务审批权限；对风险管控不力、存在严重违规操作问题的分支机构，要停办相关业务，切实整改后方可恢复办理。
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强案件风险防范工作的通知
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强案件风险防范工作的通知（银监发[2006]50号 2006年6月23日）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，各金融资产管理公司，国家邮政局邮政储汇局，各省级信用联社，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：2005年以来，银监会按照党中央、国务院的统一部署，积极开展银行业案件专项治理活动，取得了阶段性进展。
但当前银行业案件形势仍然严峻，为有效遏制银行业案件多发、高发态势，进一步巩固案件专项治理成果，现就有关要求通知如下：一、加强组织推动。
开展案件专项治理工作，对改善银行业声誉和形象，维护银行业改革开放的良好局面，具有十分重要的意义。
银监会各级派出机构和各银行业金融机构要认真贯彻落实银监会第八次案件专项治理工作会议和国有商业银行案件专项治理工作会议要求，进一步统一思想和行动，从政治和全局的高度认识案件专项治理工作的重要性、紧迫性和严峻性，采取有效措施进行综合治理，着力建立健全案件防范长效机制，坚持标本兼治、查防结合、改革流程和部门设置与强化管理并举原则，统筹谋划，精心组织，扎实推进案件专项治理工作。
二、严格经营管理。
各银行业金融机构要切实扭转重业务发展、轻风险控制的不良倾向。
对分支机构特别是案发的重点地区、重点机构，要从风险管控能力、业务规模、人员素质等方面，重新进行票据、个人消费贷款等业务经营资格的审核，严格进行授权和转授权；对票据审验等技术性较强的岗位实行上岗培训、考试和资格审核，切实查堵操作漏洞。
对新发现百万元以上案件的分支机构实施诫勉谈话，由其所属省级机构一把手到总行汇报发案原因及拟采取的措施，由总行进行告诫，并在系统内通报；对连续发现两起百万元以上案件的分支机构，要上收相关业务审批权限；对风险管控不力、存在严重违规操作问题的分支机构，要停办相关业务，切实整改后方可恢复办理。
三、强化内部控制。
各银行业金融机构要加强内控建设，提升制度执行能力，构筑防范操作风险，尤其是防范案件风险的内部防线。
分类监管风险综合评级中国保险监督管理委员会
保险公司偿付能力监管规则第×号：分类监管（风险综合评级）（征求意见稿第三稿）目录第一章总则 ..................... 错误!未指定书签。
第二章评价内容 ................. 错误!未指定书签。
第三章评价类别 ................. 错误!未指定书签。
第四章评价方法 ................. 错误!未指定书签。
第五章监管政策和监管措施 ....... 错误!未指定书签。
第六章运行机制 ................. 错误!未指定书签。
第七章附则 ..................... 错误!未指定书签。
第一章总则第一条本规则旨在规范对保险公司偿付能力风险的综合评级，全面评估保险公司的偿付能力风险状况，明确相应的分类监管的政策和措施。
第二条本规则适用于财产保险公司、人身保险公司（含健康险公司、养老保险公司）和再保险公司。
第三条本规则所称保险公司分支机构，是指保险公司依法设立的省级分支机构，包括分公司、中心支公司、支公司、营业部和营销服务部。
第四条分类监管，即风险综合评级，是指中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）根据相关信息，以风险为导向，综合分析、评价保险公司的各类风险，根据其综合风险的大小，评定为不同的监管类别，并采取相应监管政策或监管措施的监管活动。
第五条中国保监会负责对保险公司法人机构进行分类监管。
保监局参与对保险公司法人机构分类评价，提供辖区内保险公司分支机构的相关风险信息和评价结果。
保监局负责对保险公司分支机构进行分类监管，保险公司分支机构分类监管办法另行制定。
第二章评价内容第六条分类监管评价包括以下内容：（一）对难以量化的风险（操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险）进行评价；（二）综合考虑偿付能力充足率及上款4类难以量化风险的评价结果，评价保险公司的综合偿付能力风险。
第七条操作风险是指，由于不完善的内部操作流程、人员、系统或外部事件而导致直接或间接损失的风险，包括法律及监管合规风险（不包括战略风险和声誉风险）。
中国银行业监督管理委员会关于进一步防范银行业金融机构与证券公司业务往来相关风险的通知
中国银行业监督管理委员会关于进一步防范银行业金融机构与证券公司业务往来相关风险的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2006.12.31•【文号】银监发[2006]97号•【施行日期】2006.12.31•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】证券,银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于进一步防范银行业金融机构与证券公司业务往来相关风险的通知(银监发[2006]97号)各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，各金融资产管理公司，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：近年来，部分银行业金融机构与证券公司的业务，特别是委托理财和同业拆借业务面临的风险较大。
最近，有关部门发现并查处了个别商业银行客户交易结算资金存管业务中的违规行为以及少数企业挪用银行信贷资金炒股的违法行为。
为了有效防范银行业金融机构与证券公司业务往来中的风险，确保商业银行客户交易结算资金存管业务合规经营，严格禁止银行资金通过各种方式违规流入股市，确保银行业安全、稳健运行，现就有关事项通知如下：一、进一步强化依法合规经营意识和风险意识，有效防范跨市场风险银行业金融机构要不断加强对证券公司融资的风险管理，提高风险预警能力，加大资产保全力度，有效建立银行与证券市场之间的“防火墙”，严格防范跨市场、跨行业风险转移。
银行业金融机构从事客户交易结算资金存管业务，要严格遵照有关规定对客户交易结算资金进行有效监督，严禁向证券公司和其他任何机构和个人发放以客户交易结算资金为担保的贷款。
二、建立健全各项规章制度，完善内控机制，提高风险管理水平银行业金融机构要将对证券公司融资纳入统一授信管理体系，建立与业务品种和业务规模相适应的风险识别、评价机制。
在开展业务时，要对证券公司的资质、信誉进行全面评估。
特别要重点防范与委托理财、同业拆借相关的风险。
三、严格禁止挪用银行信贷资金炒股严格禁止任何企业和个人挪用银行信贷资金直接或间接进入股市，银行业金融机构不得贷款给企业和个人买卖股票。
国家监察委员会的预防腐败职能
监察委员会的职责与权力030201监察委员会的组织结构受理举报调查取证作出决定执行决定监察委员会的工作流程预防腐败的措施通过完善反腐败法律法规和制度建设，从源头上预防和治理腐败。
建立健全反腐制度加强教育和宣传强化监督和管理支持社会监督开展反腐教育和宣传活动，提高公众对腐败的认识和警惕性，增强公民的反腐意识。
加强对公职人员的监督和管理，防止权力滥用和腐败行为。
鼓励社会各界积极参与反腐工作，发挥媒体和公众的监督作用。
监察委员会在预防腐败中的角色监督法律法规执行开展调查和审查发布监察建议参与国际合作监察委员会与其他反腐机构的合作与司法机关合作监察委员会与政府行政机关进行协调，共同推进反腐工作的开展。
与行政机关协调与社会团体合作风险评估方法采用定性和定量评估方法，分析腐败风险的发生概率和影响程度。
确定腐败风险因素识别可能引发腐败的风险因素，如权力滥用、缺乏监督、利益冲突等。
制定防范措施根据评估结果，制定相应的防范措施，如完善制度、加强监督、开展教育等。
腐败风险评估体系腐败易发领域的识别与防范监察委员会的腐败预警机制监测与报告预警级别划分建立预警机制03搜查涉案场所和扣押涉案物品对腐败行为的调查与取证01调查涉嫌贪污、受贿、渎职等腐败行为02对涉嫌腐败人员进行询问和讯问对腐败分子进行处理公布腐败案件处理结果对腐败案件进行审查对腐败案件的审查与处理1对监察委员会自身的监督与制约23监察委员会应建立完善的内部监督机制，对自身的调查、审查和执行过程进行监督，确保依法依规开展工作。
内部监督机制监察委员会应接受人民代表大会、司法机关、社会舆论等外部监督，确保其行使职权的合法性和公正性。
外部监督机制监察委员会应加强自身建设，提高人员素质和业务水平，自觉接受法律和制度的约束，确保廉洁自律。
监察委员会的自我约束监察委员会对社会参与的引导与支持建立公开透明机制监察委员会通过公开工作程序、案件进展等信息，引导公众了解监察工作，增强社会参与的积极性。
监督委员会工作总结
对公司治理的监督
监督公司治理结构
监督委员会对公司治理结构进行 了审查，确保公司董事会、监事 会和高级管理人员的职责分工明
确，相互制衡。
监督董事会决策
监督委员会对董事会的重大决策进 行了监督，包括战略规划、重大投 资、财务预算等，确保决策程序合 法合规。
监督股东权益
监督委员会关注股东权益的保护， 监督公司是否公平地对待所有股东 ，并回应股东的合理诉求。
监督委员会工作总结
汇报人：
汇报时间：日期:
目录
• 工作概述 • 监督与审查 • 调查与反馈 • 培训与发展 • 工作成果展示 • 下一步工作计划
01Байду номын сангаас
工作概述
工作职责与目标
01
监督委员会职责
02
工作目标
监督公司董事会、管理层和员工的行为，确保公司合规、诚信和高效 运转。
通过监督和评估，提高公司治理水平，防范风险，促进公司长期稳定 发展。
04
培训与发展
员工培训计划与实施
制定年度培训计划
监督委员会根据企业战略目标和员工发展需求，制定年度培训计划 ，包括培训课程、讲师和时间安排等。
培训内容与形式
培训内容涵盖企业文化、专业技能、职业素养等多个方面，采用线 上和线下相结合的培训形式，包括内部培训、外部培训和自我学习 等。
培训效果评估
通过考试、问卷调查等方式对员工培训效果进行评估，及时调整和优 化培训计划。
工作计划与执行
01
制定监督计划
根据董事会的要求和公司的实 际情况，制定年度监督工作计
划。
02
开展现场监督
通过参加公司会议、实地考察 、专项调查等方式，对公司重 要业务、内部管理、风险事件
中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知-银监发[2003]22号
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中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知（银监发[2003]22号）各银监局，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，银监会直接监管的信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：为促进银行业金融机构加强信用风险管理，全面、准确地识别、反映和监控信用风险，合理计提贷款损失准备，加强不良资产的管理与处置，银监会决定进一步推进和完善贷款风险分类工作。
现将有关事项通知如下：一、从2004年起，实施贷款质量五级分类(以下简称五级分类)的资产范围将从《贷款风险分类指导原则》(银发[2001]416号，以下简称《指导原则》)规定的各类信贷资产，扩大到开出信用证、承兑、担保(含保函、备用信用证)和贷款承诺等表外业务。
上述表外业务风险分类结果单独统计报告；表外业务一旦出现垫款或履约行为，计入资产负债表时，须按贷款五级分类的标准划分，并按贷款五级分类口径上报分类结果。
信托投资公司发放的委托贷款暂不实施五级分类。
二、从2004年起，五级分类的实施范围将扩大到所有的银行业金融机构。
其中农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作机构、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司及其他非银行金融机构从现在开始，应当在制度和操作方面着手准备，从2004年起试行五级分类。
三、从2004年起，已全面实施五级分类制度的政策性银行、国有独资商业银行和股份制商业银行，可停止执行“一逾两呆”分类制度，同时要按照《指导原则》的要求加强贷款期限管理，根据有关规定对贷款按逾期时间长短情况进行统计和监测。
12中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知
中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知各政策性银行，国有商业银行、股份制商业银行，各银监局：当前，银行机构对操作风险的识别与控制能力不能适应业务发展的问题突出。
一些银行机构由于相关制度不健全，或者对制度执行情况缺乏有效监督，对不执行制度规定者查处不力，风险管理和内部控制薄弱，大案、要案屡有发生，导致银行大量资金损失。
为此，各银行机构必须加大工作力度，进一步采取措施，有效防范和控制操作风险。
各银监局要高度关注银行业金融机构的操作风险问题，切实抓好本通知在基层的监管抽查工作。
一、高度重视防范操作风险的规章制度建设。
对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级行应进行专门研究，及时制订或修订。
对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，总行要认真研究，及时解决，不得延误。
对有章不循的，要将责任人调离原岗位，并严肃处理。
二、切实加强稽核建设。
要不断完善稽核体制，充实稽核力量，加强对稽核队伍的培训，提高政治业务素质。
业务主管部门和稽核部门应对业务单位，特别是基层业务单位组织实施独立的、交叉的突击检查，同时，要建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度；总行及相关上级行要对跟踪检查制度的执行情况进行监督和评价，要强调有效性、严肃性和独立性。
三、加强对基层行的合规性监督。
对权力过大而监督管理又不到位的基层行，要重点加强监督，促其及时整改；要强加对权力的监管和监控，防止权力滥用和监督缺位。
四、订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障。
各级管理人员特别是各行主要负责人和分管的高管人员，要认真履责，敢抓敢管，以身作则。
对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任，并相应追究稽核部门及人员对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督整改不力的责任。
反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关高管人员和管理人员的法律责任。
中国人民银行中国银行业监督管理委员会联合发布防范信用卡风险通知259
中国人民银行中国银行业监督管理委员会联合发布防范信用卡风险通知259中国人民银行中国银行业监督管理委员会联合发布防范信用卡风险通知259259 近期，一些不法分子打着“银行中介代理公司〞“贷款中介〞等名义，为客户代办信用卡并利用信用卡的透支额度和免息期，通过虚构POS机刷卡消费骗取高额手续费和银行资金。
特别是在信用卡业务开展较快的大中城市，代办信用卡的非法中介公然在当地媒体及相关网站上刊登“代办信用卡并全额提现〞、“POS刷卡消费提现〞等广告，将违规套现行为公开化，严重扰乱了信用卡发卡和受理市场，加大了银行经营风险，破坏了社会诚信环境。
为标准信用卡发卡和受理行为，保障银行资金平安，促进信用卡业务健康开展，建立良好的经济金融秩序，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会近日联合发布《关于防范信用卡业务风险有关问题的通知》〔以下简称《通知》〕。
《通知》要求，信用卡发卡机构应严格审核申请人的申请资料，加强风险控制与管理，做好对持卡人的平安用卡教育。
信用卡发卡机构应加强发卡源头的风险控制，对信用卡申请人进行严格的身份核定和信用审查；要慎重选择发卡营销外包效劳商，并严格管理与发卡营销外包效劳商之间的外包关系，明确双方责权利；要加强对持卡人不良用卡情况的监控，对于已确认存在以欺诈手段套现行为的信用卡，有权采取止付等措施，情节严重的报告公安机关。
发现不法中介骗领信用卡收取高额手续费和骗取银行资金的，应联合工商、公安等部门对其进行打击和处理。
《通知》明确要求，收单机构应加强特约商户管理，强化对特约商户的风险控制，防范特约商户非法套现等风险。
收单机构要加强对特约商户资质的审核，防止拓展不合规商户；要标准特约商户签约行为，完善对特约商户和POS机具的管理措施，建立健全日常监控机制，对可疑和异常的商户交易及时监控和调查处理。
《通知》强调，中国银联应当积极协助成员机构和相关单位做好有关信用卡非法套现等违法行为的风险防控工作，建立健全银行卡风险防范合作机制，加强与成员银行、工商、公安机关间的协调，防止不法贷款中介和恶意申请人在多家银行反复作案，并联合各成员机构开展持卡人平安用卡教育和特约商户收银员培训，增强其风险防范意识。
监督委员会工作计划
监督委员会工作计划一、目标设定1. 确保公司运营的合规性与透明度。
2. 增强内部控制机制，预防风险。
3. 促进公司治理结构的优化。
二、组织架构1. 明确监督委员会的组成人员及职责。
2. 设立监督委员会秘书处，负责日常工作的协调与执行。
三、工作范围1. 审核公司财务报告和业务活动。
2. 监督公司重大决策的制定与执行。
3. 评估公司风险管理与内部控制体系。
四、年度工作重点1. 制定年度监督计划，明确监督重点与方法。
2. 定期组织监督委员会会议，讨论监督结果与改进措施。
3. 对关键业务流程进行专项审计。
五、监督流程1. 确定监督流程的启动条件与终止条件。
2. 制定监督流程的具体步骤与时间节点。
3. 明确监督过程中的信息记录与报告机制。
六、风险管理1. 识别公司运营中可能存在的风险点。
2. 制定风险应对策略与预案。
3. 定期评估风险管理措施的有效性。
七、内部沟通与协调1. 建立监督委员会与公司其他部门的沟通渠道。
2. 促进监督委员会成员之间的信息共享与协作。
八、监督结果的运用1. 将监督结果作为公司改进决策的依据。
2. 对监督中发现的问题，提出整改建议并跟踪落实情况。
3. 定期向公司高层及股东报告监督工作进展与成效。
九、监督委员会成员培训与发展1. 定期组织监督委员会成员的专业培训。
2. 鼓励成员参与外部交流，拓宽视野。
十、监督工作的持续改进1. 根据公司发展和外部环境的变化，不断优化监督工作计划。
2. 收集反馈意见，持续改进监督工作方法与流程。
监督委员会工作计划的制定应基于公司实际情况，确保其具有可操作性和实效性。
同时，应定期回顾与评估工作计划的执行情况，确保监督工作的质量和效果。
监督委员会会议记录
监督委员会会议记录
监督委员会会议记录
时间：20xx年xx月xx日
参会人员：A、B、C、D、E
主持人：A
会议内容：
1、本次监督委员会会议由A先生主持；
2、A先生向大家介绍了监督委员会的最新工作情况：
（1）近期完成了对公司财务报表的审计；
（2）对公司管理者的近期行为进行了评估；
（3）发现了一些风险，针对风险采取了多项行动；
3、B先生就近期的风险情况向大家作了汇报：
（1）发现了一些财务风险，拟采取的对策是加强财务审计，实施更严格的财务管理；
（2）发现了一些经营风险，拟采取的对策是加强供应商管理、实施更严格的投资审核、加强市场营销管理；
（3）发现了一些政策法规风险，拟采取的对策是实施更加严格的合规审查，以及加强政策咨询等。
4、C先生就监督委员会未来工作计划向大家作了展望：
（1）加强财务审计，实施更加严格的财务管理；
（2）加强供应商管理，实施更严格的投资审核，加强市场营销管理；
（3）实施更加严格的合规审查，以及加强政策咨询等；
（4）加强对公司管理者的监督，以制定更加有效的管理制度。
5、大家就各项内容进行了讨论，最终提出了把工作分成三个阶段，及时落实各项工作的建议。
6、会上，D先生提出，为了更好地完成工作，可以利用外部顾问，帮助公司进行风险管理。
7、会议结束，大家一致同意按计划实施各项工作。
特此记录。
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高
规范工行为，执行规章制度，对监督事项实施全程跟踪监督。讲党性、讲原则。
4、在群众关注的热点问题中，如果不坚持公开、透明原则，可能导致权钱交易。损害群众利益，破坏稳定的局面。
高
主动收集并认真受理群众意见建议，及时反馈情况，提出建议，向村民作出答复，维护村民利益，促进农村稳定。
单位廉政风险排查、防控措施一览表
单位
名称
村务监督委员会
主要负责人
在职人数
主要职责
坚持党的领导。对村“两委”干部在执行党的农村路线、方针、政策情况进行监督。参与制定本村的各项规章制度。对党务、村务公开工作，对三资管理、经济合同项目工程等重大事项民主决策程序等进行监督，协助镇纪委开展对本村党员干部廉政的教育、案件调查、信访处理等任务，主持开展村“勤廉双述”工作考评，及时反馈村民意见建议，维护村民合法权益。
风险
类别
风险点
风险等级
防控措施
履行职责风险
1、监委会成员疏于学习，思想松懈，原则性不强，对村“两委”监督工作不到位。
高
组织开展理论学习，提高政治觉悟和思想认识，增强廉政自律的意识和党性修养。
2、容易人情化监督，“老好人”意识浓厚，使监督工作流于形式。
中
组织开展业务培训，提高业务水平。确保履职有能、监督有力。
单位：镇（乡）村村务监督委员会