信用证诈骗罪的犯罪处罚

1996年诈骗司法解释

最高人民法院印发《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》的通知（最高人民法院审判委员会第853次会议讨论通过法发[1996]32号1996年12月16日）各省、自治区、直辖市高级人民法院，解放军军事法院：现将《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》印发给你们，望遵照执行。

在执行中如有问题，请及时报告我院。

最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释为依法惩治诈骗犯罪活动，根据《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》）和《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》（以下简称《决定》）的有关规定，现就审理诈骗案件的几个具体问题解释如下：一、根据《刑法》第一百五十一条和第一百五十二条的规定，诈骗公私财物数额较大的，构成诈骗罪。

个人诈骗公私财物２千元以上的，属于“数额较大”；个人诈骗公私财物３万元以上的，属于“数额巨大”。

个人诈骗公私财物２０万元以上的，属于诈骗数额特别巨大。

诈骗数额特别巨大是认定诈骗犯罪“情节特别严重”的一个重要内容，但不是唯一情节。

诈骗数额在１０万元以上，又具有下列情形之一的，也应认定为“情节特别严重”：（１）诈骗集团的首要分子或者共同诈骗犯罪中情节严重的主犯；（２）惯犯或者流窜作案危害严重的；（３）诈骗法人、其他组织或者个人急需的生产资料，严重影响生产或者造成其他严重损失的；（４）诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、救济、医疗款物，造成严重后果的；（５）挥霍诈骗的财物，致使诈骗的财物无法返还的；（６）使用诈骗的财物进行违法犯罪活动的；（７）曾因诈骗受过刑事处罚的；（８）导致被害人死亡、精神失常或者其他严重后果的；（９）具有其他严重情节的。

单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员以单位名义实施诈骗行为，诈骗所得归单位所有，数额在５万至１０万元以上的，应当依照《刑法》第一百五十一条的规定追究上述人员的刑事责任；数额在２０万至３０万元以上的，依照《刑法》第一百五十二条的规定追究上述人员的刑事责任。

对信用证诈骗的研究

随着我国市场经济的发展，际贸易逐渐繁荣，用证结算是行为时所编造虚构的，在形式上其应该是在进行信用证结算国信但的应用也日渐频繁。与之伴随而来的是信用证诈骗犯罪也不断贸易的过程中。对于此问题下文中将详细讨论，在此不作过多阐
骗活动 “ ・， … 可见《刑法》基本是用 “ 利用信用证进行诈骗活动 ” ，件，以骗取信用证下的款项。值得注意的是，须是行为人使用必
与“ 进行信用证诈骗活动” 意思是极为相似的。笔者认为二者有用了伪造、变造的信用证或其附随的单据、文件，才能构成信用证细微的差别仍需引起注意，利用信用证 ” “ 的前提是家和经济组织造成了巨大的经济损失，给而且扰乱了金释。必须注意的是笔者在此非常谨慎地用了“ 纯粹 ” 一词，因为在融市场秩序。众所周知“ 中国是外国卖方利用假证行骗的主要受此以外的情形下也可能出现与信用证有牵连的犯罪，能否将其但害国” ，以对信用证诈骗的犯罪做出系统研究十分必要，＠所以利界定为信用证诈骗犯罪是值得研究的。
（）一用伪造、的信用证或其附随单据文件变造此种形式的犯罪变现为，行为人冒用银行名义，甚至以虚构的银行名义开据信用证。是编造、改信用证条款进行诈骗活或更
我国《刑法》１５规定 “ 以下情形之一，行信用证诈动。也可以表现为伪造、变造的信用证或者其附随的单据的文第９条有进

欺诈罪的立案标准

欺诈罪的立案标准2019诈骗罪立案量刑的最新标准【诈骗罪】（一）诈骗价值6000元不满10万元（电信诈骗3000元不满3万元）为“数额较大”，应予立案追诉，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或单处罚金；（二）诈骗价值10万元（电信诈骗3万元）不满50万元为“数额巨大”，或其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；（三）诈骗价值50万元以上为“数额特别巨大”，或其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；以数额巨大“10万元”（电信诈骗3万元）的财物为目标的，以诈骗罪(未遂)定罪处罚。

电信诈骗数额难以查证，但具有下列情形之一的，属于“其他严重情节”，以诈骗罪(未遂)定罪处罚：1.发送诈骗信息5000条以上的，或者拨打诈骗电话五百500人次以上的；2.在互联网上发布诈骗信息，页面浏览量累计5000次以上的。

具有上述情形，数量达到相应标准10倍以上的，属于“其他特别严重情节”，以诈骗罪(未遂)定罪处罚。

【集资诈骗罪】（一）个人集资诈骗数额在10万元以上不满30万元，单位集资诈骗数额在50万元以上不满150万元的，属于“数额较大”，应予立案追诉，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金。

（二）具有下列情形之一的，属于“数额巨大或者有其他严重情节”，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金：1.个人集资诈骗数额在30万元以上不满100万元，单位集资诈骗数额在150万元以上不满500万元的;2.挥霍集资款，或者利用集资款进行违法活动，致使数额较大的集资款无法归还的;3.因非法集资行为受过行政处罚又非法集资，数额较大的;4.虽未达到本款第⑴项的数额标准，但向50人以上非法集资，社会影响恶劣的;5.严重情节的其他情形。

（三）具有下列情形之一的，属于“数额特别巨大或者有其他特别严重情节”，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：1.个人集资诈骗数额在100万元以上，单位集资诈骗数额在500万元以上的;2.挥霍集资款，或者利用集资款进行违法活动，致使数额巨大的集资款无法归还的;3.因非法集资行为受过行政处罚又非法集资，数额巨大的;4.虽未达到本款第⑴项的数额标准，但向100人以上非法集资，社会影响极其恶劣的;5.特别严重情节的其他情形。

2019年新刑法司法解释全文二：金融诈骗罪

2019年新刑法司法解释全文二：金融诈骗罪第五节金融诈骗罪第一百九十二条【集资诈骗罪】以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

第一百九十三条【贷款诈骗罪】有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：(一)编造引进资金、项目等虚假理由的；(二)使用虚假的经济合同的；(三)使用虚假的证明文件的；(四)使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的；(五)以其他方法诈骗贷款的。

第一百九十四条【票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪】有下列情形之一，实行金融票据诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：(一)明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；(二)明知是作废的汇票、本票、支票而使用的；(三)冒用他人的汇票、本票、支票的；(四)签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；(五)汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。

使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的，依照前款的规定处罚。

关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定

关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定1995年6月30日第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过中华人民共和国主席令第五十二号为了惩治伪造货币和金融票据诈骗、信用证诈骗、非法集资诈骗等破坏金融秩序的犯罪，特作如下决定：【一】伪造货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

有以下情形之一的，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处没收财产:〔一〕伪造货币集团的首要分子；〔二〕伪造货币数额特别巨大的；〔三〕有其他特别严峻情节的。

【二】出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金，数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金，数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处没收财产。

银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金，数额巨大或者有其他严峻情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处没收财产，情节较轻的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。

伪造货币并出售或者运输伪造的货币的，依照第一条的规定从重处罚。

【三】走私伪造的货币的，依照全国人民代表大会常务委员会《关于惩治走私罪的补充规定》的有关规定处罚。

【四】明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金，数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金，数额特别巨大的，处十年以以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

【五】变造货币，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金，数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。

信用证诈骗罪法律规定包括哪些

信用证诈骗罪法律规定包括哪些进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

信用证诈骗罪是与信用卡诈骗罪比较相似的犯罪，同时也是属于一种比较特殊的诈骗犯罪。

我国除了《刑法》中有关于信用证诈骗罪的规定外，在其他一些法律、司法解释中也有相关规定。

下面，小编带来信用证诈骗罪法律规定的具体内容，希望对您有所帮助。

一、《刑法》基本规定第一百九十五条【信用证诈骗罪】有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：(一)使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的;(二)使用作废的信用证的;(三)骗取信用证的;(四)以其他方法进行信用证诈骗活动的。

第二百条【单位犯金融诈骗罪的处罚规定】单位犯本节第一百九十二条、第一百九十四条、第一百九十五条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，可以并处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。

二、最高人民检察院公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》（节录）”第五十三条[信用证诈骗案(刑法第一百九十五条)]进行信用证诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:(一)使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的;(二)使用作废的信用证的;(三)骗取信用证的;(四)以其他方法进行信用证诈骗活动的。

《关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》的理解与适用

《关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》的理解与适用（【作者】耿磊【作者单位】最高人民法院）日前，最高人民法院、最高人民检察院发布《关于修改〈关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》（法释〔2018〕19号）（以下简称《修改决定》），自2018年12月1日起施行。

根据《修改决定》，对最高人民法院、最高人民检察院《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释〔2009〕19号）（以下简称《解释》）作相应修改并调整条文序号后，重新公布。

为便于司法实践中正确理解与适用，现就《修改决定》的制定背景、起草中的主要考虑和主要内容介绍如下。

一、《修改决定》的制定背景1997年刑法第一百九十六条规定了信用卡诈骗罪，2005年刑法修正案（五）作了进一步修改完善。

根据刑法第一百九十六条的规定，有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，构成信用卡诈骗罪：（1）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；（2）使用作废的信用卡的；（3）冒用他人信用卡的；（4）恶意透支的。

2009年12月，最高人民法院、最高人民检察院联合发布了《解释》，明确了信用卡诈骗罪等妨害信用卡管理犯罪的定罪量刑和法律适用标准。

作为重要内容之一，《解释》针对信用卡诈骗罪中恶意透支的情形，明确了行为认定标准和定罪量刑数额标准。

《解释》施行以来，各级公安、司法机关依照刑法和《解释》的规定，依法惩治恶意透支和其他信用卡诈骗犯罪，有效维护信用卡管理秩序。

但是，恶意透支与使用“伪卡”“假卡”“废卡”“冒用卡”等信用卡诈骗存在重大区别，本质上系持卡人与发卡银行的民事债权债务纠纷，不宜过分依靠刑法予以解决。

然而，经司法大数据分析发现，信用卡诈骗罪呈现出如下两个特点：（1）恶意透支成为信用卡诈骗罪的主要行为样态。

近五年，信用卡诈骗罪案件一审年均结案1万件左右，占全部金融诈骗犯罪（包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证券诈骗罪、保险诈骗罪等八个罪名）的八成以上，恶意透支又占信用卡诈骗罪的八成，有的地方甚至达到95%。

信用卡诈骗罪量刑标准最新信用卡诈骗罪司法解释

信用卡诈骗罪量刑标准最新信用卡诈骗罪司法解释信用卡诈骗罪量刑标准2020有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：(一)使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的;(二)使用作废的信用卡的;(三)冒用他人信用卡的;(四)恶意透支的。

前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。

盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。

使用伪造的信用卡、以虚假的身份证明骗领的信用卡、作废的信用卡或者冒用他人信用卡，进行信用卡诈骗活动，数额在5000元以上不满5万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额较大”;数额在5万元以上不满50万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”;数额在50万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨大”。

刑法第一百九十六条第一款第(三)项所称“冒用他人信用卡”，包括以下情形：(一)拾得他人信用卡并使用的;(二)骗取他人信用卡并使用的;(三)窃取、收买、骗取或者以其他非法方式获取他人信用卡信息资料，并通过互联网、通讯终端等使用的;(四)其他冒用他人信用卡的情形。

信用卡诈骗罪司法解释【司法解释】最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第五十四条[信用卡诈骗案(刑法第一百九十六条)]进行信用卡诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:(一)使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人信用卡，进行诈骗活动，数额在五千元以上的;(二)恶意透支，数额在一万元以上的。

利用信用证诈骗390.5万美元被判无期

利用信用证诈骗390.5万美元被判无期6月29日，四川省成都市中级人民法院以犯信用证诈骗罪，一审判处利用信用证诈骗万美元（折合人民币达万元）的原四川双玺装饰有限公司的法定代表人魏健无期徒刑，剥夺政治权利终身。

经法院审理查明，1995年11月，成都京蓉宾馆董事会决定对京蓉宾馆进行装修，要求装修单位全额垫资装修。

经他人介绍，京蓉宾馆总经理蒋素芳等人与外商独资公司四川双玺装饰有限公司董事长、总经理魏健商谈了装修事宜。

魏健提出以双玺公司名义到银行贷款，京蓉宾馆用房产为双玺公司贷款作抵押担保，采取在银行开远期信用证的方式到美国购买装饰材料，然后运到香港卖出，将款转回来。

京蓉宾馆表示同意。

后双方签订了装修费总额为人民币1500万元的垫资装修合同，约定：垫资的资金利率按年息20％计算；为确保双玺公司垫资的安全，京蓉宾馆将按双玺公司的要求，用本宾馆部分物业为双玺公司在中国银行四川省分行开立远期信用证作抵押担保。

1996年6月14日，京蓉宾馆向中国银行四川省分行出具了贷款担保书，魏健以双玺公司名义与该行签订了180万美元的借款合同，合同约定贷款用途仅限于开信用证进口装饰材料，系一次性使用的备付贷款。

1996年，双玺公司与泰华公司合作商谈装修事宜，商谈的融资方式与京蓉宾馆完全一致。

被告人魏健代表双玺公司与中行省分行签订了210万美元的借款合同，约定贷款用途仅限于开信用证进口装饰材料，系一次性使用的备付贷款。

此前，魏健代表双玺公司于1996年6月12日与隆泰公司签订了代理进口协议，协议约定：隆泰公司负责从美国、香港进口价值0万美元的装饰板、墙纸。

双玺公司以“开信用证进口装饰材料”为名与中国银行四川省分行签订了两份借款合同，但双玺公司并未从境外进口装饰材料，信用证项下的提货单、装箱单、商业发票、质量证明书等单据均系伪造。

中国银行四川省分行对收到的信用证单据审查后，按照跟单信用证统一惯例的有关规定，分别于1997年4月7日、4月28日将210万美元和万美元付往香港里昂银行和中行洛杉矶分行。

全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定

全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定(1995年6月30日第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过 1995年6月30日中华人民共和国主席令第52号公布自公布之日起施行)为了惩治伪造货币和金融票据诈骗、信用证诈骗、非法集资诈骗等破坏金融秩序的犯罪，特作如下决定：一、伪造货币的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。

有下列情形之一的，处10年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处没收财产：(一)伪造货币集团的首要分子;(二)伪造货币数额特别巨大的;(三)有其他特别严重情节的。

二、出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金;数额巨大的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金;数额特别巨大的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处没收财产。

银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处没收财产;情节较轻的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金。

伪造货币并出售或者运输伪造的货币的，依照第一条的规定从重处罚。

三、走私伪造的货币的，依照全国人民代表大会常务委员会《关于惩治走私罪的补充规定》的有关规定处罚。

四、明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下罚金;数额巨大的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金;数额特别巨大的，处10年以上有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。

五、变造货币，数额较大的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下罚金;数额巨大的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金。

信用证诈骗罪的构成要件和刑罚适用探析

收稿日期：２０Ｏ５—１０—２５
作者简介：肖乾利（９６，男，四川南溪人。剐教授，主要从事刑法学、法理学研究。１一）６
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２０年１０６期
肖乾利：信用证诈骗罪的构成要件和刑罚适用探析
７
一
词的词义要素看，根据《代汉语词典》的现解释是 “ 讹诈骗方法，改变信用证或附随的单据、文件的内容、条款等，使其
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６
第１期
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信用证诈骗罪的构成要件和刑罚适用探析
肖乾利
（宾学院。四川宜宾６４Ｏ）宜４０Ｏ
英国一个大法官所说：信用证交易这一张 “ 羊皮”下隐藏着的
一
概念的准确内涵。第二种观点，还把 “ 数额较大” 作为概念
往往是一匹逃避某一个国家外汇管制法律的 “ 。狼” 为遏制的信用组成部分，也不够妥当，因为本罪属行为犯，不以 “ 数额较证诈骗罪，９年６ｏ全国１５月３日人大常委会通过的《９关于惩治大” 为成立犯罪的必要条件。笔者基本赞同第五种观点，但同破坏金融秩序罪的决定》第１条规定了３信用证诈骗罪。１７时认为它缺乏 “ ９年９非法占有”主目观的条件不够妥当。刑法条文
关ｔ词：信用证；信用证诈骗菲；死刑
中田分类号：Ｄ２．３９４３
文献标识码：Ａ
文章编号：１１５６２０）Ｏ — Ｏ６０６ — ３５（Ｏ６ｌＯＯ — ５７
（二）信用证，是指开证银行根据进口商的请求，受益人的开给信用证进行骗取财物的行为；】 ’（信用证诈骗罪。是指种在其具备了约定的条件后，即可得到由开证银行或支付银以非法占有为目的，利用信用证进行诈骗活动，骗取财物数额【（三）３是指行为人使用伪行支付约定金额的保证付款的凭证。由于商业原因，信用证有较大的行为；】（信用证诈骗罪。

公共基础法律知识案例分析题30题

公共基础知识案例分析题（一）阅读下面的材料,回答后面的问题:某市甲、乙两厂均生产一种“记忆增强器”产品。

甲厂产品的质量比乙厂产品好得多,因而其市场占有率远远高于乙厂。

王某是甲厂技术人员。

乙厂为提高本厂的市场占有率,付给王某一大笔“技术咨询费”,获取其提供的甲厂技术秘密。

乙厂运用这些技术对自己的产品进行了改进。

同时,乙厂在本市电视台发布广告,声称本厂生产的记忆增强器功效迅速质量可靠,其他厂家生产的同类产品质量无保证,呼吁消费者当心。

另外,乙厂还以高额回扣诱使本市几家大型商场的购货人员不再采购甲厂产品。

本市消费者李某等人在使用乙厂产品一段时间后,不仅记忆力没有增强,反而出现了神经衰弱症状。

李某等人在电视台的协助下,向乙厂反映了情况。

乙厂随后发现,王某提供的甲厂技术资料缺少几项关键技术,致使乙厂产品存在质量缺陷。

1.乙厂的下列行为,哪些构成不正当竞争?( )A.向甲公司的工作人员行贿,以获得甲厂的技术秘密B.向本市大型商场的购货人员行贿,使他们只采购本厂产品C.在电视广告中发布使人误解的虚假宣传D.在电视广告中散布虚假事实,损害竞争者的商品信誉2.对王某行为的下列表述,正确的有( )。

A.王某未完整提供甲厂技术资料而获取乙厂重金,构成诈骗罪B.甲厂可以解除与王某的劳动合同,并且无须提前通知王某C.甲厂有权要求王某赔偿损失D.乙厂有权要求王某返还“技术咨询费”3.若甲厂解除与王某的劳动合同,王某不服,则可以( )。

A.申请调解B.申请仲裁C.提起诉讼D.协商解决4.关于消费者李某等人的损害赔偿请求权,下列意见正确的是( )。

A.有权就其所受损失要求乙厂赔偿B.有权就其所受损失要求本市电视台赔偿C.有权就其所受损失要求销售乙厂产品的商场赔偿D.有权就其所受损失要求王某赔偿5.如果王某利用工作便利,偷得甲厂的技术秘密,出卖给丙厂,丙厂遂用于生产,后甲厂发现,起诉于法院。

则( )。

A.如果丙公司以正常价格支付给王某,并且其毫不知此技术秘密的资料乃王某偷窃所得,那么丙公司可以免除侵权责任,但是其必须立即停止使用该技术秘密B.如果丙公司以正常价格支付给王某,并且其毫不知此技术秘密的资料乃甲偷窃所得,那么丙公司不仅可以免除侵权责任,而且仍可以继续使用该技术秘密,但必须支付合理的使用费C.如果丙以低于市场价格的50%买得该技术,那么丙不能以其不知此技术秘密成果乃王某偷窃所得为由抗辩D.如果丙明知此技术秘密乃王某偷窃所得,则其要承担连带赔偿责任和保密义务参考答案解析【答案】ABCD。

牟其中信用证诈骗案概况

牟其中信用证诈骗案概况南德经济集团及其法定代表人牟其中等为长期非法占有国家资金，伙同他人共谋，共同策划以虚构进口贸易的方式，通过对外循环开立180天远期信用证，达到非法获取银行资金的目的。

并指使其他人配合何君（在逃），实施诈骗。

从1995年8月15日至1996年8月21日，南德经济集团凭借虚构的进口货物合同、交通银行贵阳分行对合同的“见证意见书”，通过湖北省轻工业品进出口公司在中国银行湖北分行共计骗开信用证33份，议付31份，获取总金额7507．4万美元。

除用于偿还集团债务及业务支出外，余额用于循环开立信用证、支付利息及手续费，造成中行湖北分行实际损失3549．95万美元，严重破坏了国家金融管理秩序，其行为均已构成信用证诈骗罪。

牟其中信用证诈骗案的主要特点1．通过对外循环开立180天远期信用证，有一个较长的时间差，隐蔽性大，不易察觉，能配合其他条件实施诈骗。

2．中外勾结，即国内不法诈骗犯为信用证的开证申请人与境外不法外商为信用证的受益人两者互相勾结，用连环套实施诈骗。

本案中，国内不法诈骗犯，就是南德经济集团及其总裁牟其中，境外不法外商就是何君和提供假单据并进行贴现的香港东泽科技贸易公司。

3．为掩护实施诈骗，虚构炮制假进口合同。

信用证诈骗的防范信用证诈骗的防范方针应该是：“预防为主，后治为辅；治本为主，治标为辅；治本兼治标，从源头上治。

”我们可以从牟其中信用证诈骗典型案例的三个主要特点上加以防范：1．我国对外开立的信用证，特别是开立的180天以上的远期信用证，是循环信用证，时间差较长，要特别认真、小心。

开证行垫付资金和利息，要开证申请人提供100％金额的有价证券作抵押，以防为开证申请人垫付了资金后，开证行事后收不回为其垫付的资金。

应该说，牟其中的“狐狸尾巴”早已毕现，如果牵涉这起诈骗案的湖北轻工、中国银行湖北省分行、交通银行贵阳分行等境内部门，其中任何一家企业严格执行了国家有关法规，牟其中根本无法瞒天过海，暗渡陈仓，连续骗开33起信用证。

最高人民法院印发《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》的通知-法发〔1996〕32号

最高人民法院印发《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 最高人民法院印发《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》的通知法发〔1996〕32号各省、自治区、直辖市高级人民法院，解放军军事法院：现将《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》印发给你们，望遵照执行。

在执行中如有问题，请及时报告我院。

1996年12月16日最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释（最高人民法院审判委员会第853次会议讨论通过）为依法惩治诈骗犯罪活动，根据《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》）和《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》（以下简称《决定》）的有关规定，现就审理诈骗案件的几个具体问题解释如下：一、根据《刑法》第一百五十一条和第一百五十二条的规定，诈骗公私财物数额较大的，构成诈骗罪。

个人诈骗公私财物2千元以上的，属于“数额较大”；个人诈骗公私财物3万元以上的，属于“数额巨大”。

个人诈骗公私财物20万元以上的，属于诈骗数额特别巨大。

诈骗数额特别巨大是认定诈骗犯罪“情节特别严重”的一个重要内容，但不是唯一情节。

诈骗数额在10万元以上，又具有下列情形之一的，也应认定为“情节特别严重”：（1）诈骗集团的首要分子或者共同诈骗犯罪中情节严重的主犯；（2）惯犯或者流窜作案危害严重的；（3）诈骗法人、其他组织或者个人急需的生产资料，严重影响生产或者造成其他严重损失的；（4）诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、救济、医疗款物，造成严重后果的；（5）挥霍诈骗的财物，致使诈骗的财物无法返还的；（6）使用诈骗的财物进行违法犯罪活动的；（7）曾因诈骗受过刑事处罚的；（8）导致被害人死亡、精神失常或者其他严重后果的；（9）具有其他严重情节的。

信用卡诈骗罪

目录一、信用卡诈骗罪概述 (1)二、信用卡诈骗罪的基本特征 (2)（一）犯罪主体 (2)（二）犯罪主观条件 (4)（三）犯罪客体要件 (4)（四）犯罪客观条件 (5)1、使用伪造的信用卡 (5)2、使用作废的信用卡 (6)3、冒用他人的信用卡 (7)4、恶意透支 (7)三、信用卡诈骗罪司法认定中的问题 (9)（一）盗用信用卡并使用行为的定性 (9)（二）拾得信用卡并使用行为的定性 (12)（三）骗领信用卡并使用行为的定性 (13)四、金融机构工作人员利用信用卡侵吞行为的定性 (14)（一）基于职务之便骗取取款单，自行兑现 (14)（二）基于职务之便于使用人勾结，进行分赃 (14)（三）2005年《刑法》第五修正案规定 (15)参考文献 (16)内容摘要信用卡诈骗罪是以信用卡作为犯罪工具的诈骗犯罪，鉴于近年来信用卡诈骗发案率呈上升趋势，本文将对刑法理论界关于信用卡诈骗罪的几个相关及疑难问题进入深入探讨。

本文首先对信用卡诈骗罪作了一个概述，并对“信用卡”作了一个简单的阐述。

其次，从犯罪主体、犯罪主观要件、犯罪客体要件、犯罪客观要件四个方面详细介绍了信用卡诈骗罪的基本特征，并对各种不同观点进行辨析。

第三，对“盗窃信用卡并使用”、“拾得信用卡并使用”、“骗取信用卡并使用”的几个相关问题进行具体分析和探讨。

最后，对金融机构工作人员利用信用卡侵吞的行为进行定性，并根据不同的情形得出不同的结论。

关键词：信用卡诈骗罪、盗窃、拾得、骗领、内部人员侵吞。

论信用卡诈骗罪一、信用卡诈骗罪概述根据刑法第196条规定，信用卡诈骗罪，是指以非法占有为目的，利用信用卡，虚构事实、隐瞒真相，骗取公私财物数额较大的行为。

利用信用卡，一般是指使用伪造的、作废的信用卡或者冒用他人的信用卡、恶意透支的方法进行诈骗活动。

信用卡在该罪中是犯罪工具，而不是犯罪对象1。

因此，信用卡诈骗罪，简言之就是利用信用卡体现的信用所实施的诈骗犯罪活动。

何为信用卡？其概念有广义和狭义之分。

刑法分则第三章

刑法分则第三章一、概述《刑法分则》是中华人民共和国的一部法律法规，主要规定了刑法的具体执行细则。

其中，第三章主要涉及刑法中的特定犯罪行为的定义、刑罚的适用和法律责任等方面的内容。

本文将对《刑法分则》第三章进行详细的解读和分析。

二、刑法分则第三章内容概述刑法分则第三章共分为三节，分别是破坏社会主义市场经济秩序犯罪、破坏金融管理秩序犯罪和破坏电子信息系统犯罪。

以下将对每个节的内容进行介绍。

2.1 破坏社会主义市场经济秩序犯罪破坏社会主义市场经济秩序犯罪是指犯罪分子以非法手段扰乱、破坏社会主义市场经济秩序的行为。

该节主要包括以下几个方面的罪名和罪行：非法经营罪、巨额财产来源不明罪、走私罪、侵犯商业秘密罪等。

对于破坏社会主义市场经济秩序犯罪的处罚，我国刑法规定了相应的刑罚。

根据犯罪的性质和严重程度，刑法规定了不同的刑罚幅度，包括有期徒刑、罚金、没收财产等。

2.2 破坏金融管理秩序犯罪破坏金融管理秩序犯罪是指犯罪行为对金融管理秩序和金融市场造成危害的行为。

该节主要包括以下几个方面的罪名和罪行：伪造、出售伪造的货币、伪造、倒卖伪造的有价票证罪、骗取贷款、信用证诈骗罪等。

对于破坏金融管理秩序犯罪的处罚也是依照刑法规定的刑罚进行。

根据犯罪的情节和影响程度，刑法规定了不同的刑罚措施，包括有期徒刑、罚金、没收财产等。

2.3 破坏电子信息系统犯罪破坏电子信息系统犯罪是指犯罪行为对电子信息系统进行非法侵入、破坏、删除等行为。

该节主要包括以下几个方面的罪名和罪行：非法侵入计算机信息系统罪、非法控制计算机信息系统罪、扰乱计算机信息系统功能罪等。

破坏电子信息系统犯罪的刑罚也是根据刑法规定的刑罚进行。

根据犯罪的性质和结果，刑法规定了不同的刑罚措施，包括有期徒刑、罚金、没收财产等。

三、结语《刑法分则》第三章是我国刑法中对特定犯罪行为的具体规定，是保护社会主义市场经济秩序、金融管理秩序和电子信息系统的重要法律基础。

本文对《刑法分则》第三章的内容进行了概述和分析，希望读者能对相关犯罪行为有更加全面的了解，并增强对法律的认识和遵守。

诈骗罪法条及相关司法解释

诈骗罪【释义】诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取数额较大的公私财物的行为。

【刑法条文】第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

本法另有规定的，依照规定。

第二百一十条第二款使用欺骗手段骗取增值税专用发票或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，依照本法第二百六十六条的规定定罪处罚。

第二百六十九条犯盗窃、诈骗、抢夺罪，为窝藏赃物、抗拒抓捕或者毁灭罪证而当场使用暴力或者以暴力相威胁的，依照本法第二百六十三条的规定定罪处罚。

第三百条第三款组织和利用会道门、邪教组织或者利用迷信奸淫妇女、诈骗财物的，分别依照本法第二百三十六条、第二百六十六条的规定定罪处罚。

第二百八十七条利用计算机实施金融诈骗、盗窃、贪污、挪用公款、窃取国家秘密或者其他犯罪的，依照本法有关规定定罪处罚。

【相关决定】全国人民代表大会常务委员会《关于维护互联网安全的决定》（2000．12．28）为了保护个人、法人和其他组织的人身、财产等合法权利，对有下列行为之一，构成犯罪的，依照刑法有关规定追究刑事责任：利用互联网进行盗窃、诈骗、敲诈勒索。

【相关司法解释】最高人民法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》（1996．12．16 法发［1996〕32号）为依法惩治诈骗犯罪活动，根据《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》）和《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》（以下简称《决定》）的有关规定，现就审理诈骗案件的几个具体问题解释如下：一、根据《刑法》第一百五十一条和第一百五十二条的规定，诈骗公私财物数额较大的，构成诈骗罪。

个人诈骗公私财物2千元以上的，属于“数额较大”；个人诈骗公私财物3万元以上的，属于“数额巨大”。

信用证诈骗行为类型、案例及防范

信用证诈骗行为类型、案例及防范一、信用证诈骗行为类型及、案例1、受益人自谋的信用证欺诈这是指受益人或他人以受益人的名义，用伪造或具有欺诈性陈述的单据或假货，欺诈开证行、通知行、开证申请人，以获取信用证项下的银行付款的信用证欺诈。

（1）伪造全套单据或部分单据（主要是提单）（2）在单据中作欺诈性陈述（单据是真的，货物非信用证要求的货物）（3）伪造变更信用证案例1：1985年意大利一诈骗集团，连续诈骗中国浙江温州四个钢材进口合同。

该集团挂两个牌子，一是钢村贸易公司（中间商），另一个是船务公司（承运人），利用这两个公司的身份伪造提单及其他单据，伪造租用意大利某航运公司的“欧洲快车”号轮承运，骗取买方付款1400万美元。

由于提单及其他单据全是伪造的，货物根本没有装船，保险公司也不承担责任，买方无法向保险公司索赔，损失难以追回。

案例2：1977年，希腊货轮“Lord Baron”号从新加坡装了500吨糖卖给索马里政府，但卖方伪造了一张载有2000吨糖的提单到银行办理了结汇，然后便逃之夭夭。

而索马里政府在付了钱以后，自然安心等待2000吨糖的到来，但当船抵港后发现只有500吨糖，于是在盛怒之下降罪于船东，立即没收了该轮并把船长收监，后来，希腊政府通过外交途径出面交涉，索马里政府仍不予理会。

最后迫于国际舆论的压力，索马里政府才把船、人释放，但船东因此蒙受了巨大损失，而该船的船长在归途中命丧黄泉。

案例3：1987年6月10日，越南A公司与巴西B公司签订合同进口一批咖啡豆，越南A公司通过其银行向B公司开立了一份金额为USD1350000.00的即期议付信用证，7月23日，开证行收到受益人银行提交的单据，经审核为相符交单，按照惯例在规定期限内进行了付款，越南A公司携提单到约定目的港提货，被告知无该笔货物到港，经查实，发现提单为伪造单据，越南A公司才得知被受益人欺诈。

2、开证申请人自谋的信用证欺诈开证申请人自谋的信用证欺诈主要表现为欺诈人以开证申请人或假冒开证申请人的身份，用假冒信用证或“软条款”信用证等方式欺诈付款行和受益人，使受益人及付款行相信欺诈人的开证申请人的合法身份，达到诈取货物的目的。