01-现金管理制度(1-4)

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现金管理条例规定（4篇）

现金管理条例规定现金管理条例的规定分为三个部分。

一、现金管理的基本原则与目标现金管理的基本原则是规范、高效、安全和透明。

其目标是确保合理的现金收支、妥善保管现金资产、防控现金风险和促进经济发展。

二、现金管理的主要内容与要求1. 现金收支管理- 全面监控和核实现金收支流动，确保收支数据的准确性和完整性。

- 严格执行现金预算，合理安排现金使用。

- 加强现金收支事项的登记、审批和记录，保证收支的合法性和合规性。

2. 现金资产保管- 建立健全的现金保管制度和安全防范措施，确保现金资产的安全性。

- 自动化管理现金资产，使用现代化的现金管理工具和设备。

- 加强对现金的分类、整理和储存，确保现金的完整和准确。

3. 现金风险防控- 确定并评估现金风险，制定相应的应对策略和措施。

- 加强内部控制，避免现金的滥用、挪用和浪费。

- 进行现金流量分析，预测和应对可能出现的现金紧缺或流失。

4. 经济发展与现金管理- 推动现金管理与企业的经济活动相结合，提高资金使用的效率。

- 大力发展电子支付和非现金支付方式，减少现金的使用。

- 加强与金融机构的合作，改善现金相关服务的质量和效益。

三、现金管理的监督与责任1. 监督机构和责任部门- 设立专门的现金管理监督机构，负责对现金管理实施监督和评估。

- 各级政府及相关部门对本级现金管理负有监督和管理责任，确保现金管理规范和有效。

2. 严格监督与违规处罚- 加强对现金管理的监督和检查，发现问题及时纠正并追究责任。

- 对违反现金管理规定的行为进行严肃处罚，维护现金管理的公平和公正。

3. 加强信息公开和社会监督- 加强现金管理信息的公开与透明，提高管理的可信度和公信力。

- 鼓励社会各界对现金管理进行监督和参与，推动现金管理的改善和进步。

通过以上规定，现金管理条例对现金收支、资产保管、风险防控和经济发展等方面进行了详细规定，旨在提高现金管理的效率和质量，推动经济的稳定与发展。

现金管理条例规定（2）现金管理条例是指对企业、政府机构和个人等单位或个人在日常经济活动中管理、使用和保管现金的一系列规定。

学校现金管理制度(4篇)

学校现金管理制度是指规范学校现金收支管理和使用的制度。

下面是一些常见的学校现金管理制度的要点：1. 资金收入管理：- 学校应设立专门的财务部门或负责人，负责管理学校的资金收入工作。

- 建立完善的资金收入流程，保证资金的准确计数和记录。

- 定期对学校的资金收入进行审核和对账，确保资金的安全性和准确性。

- 推行电子支付方式，减少现金流通，提高资金管理的便捷性和安全性。

2. 资金支出管理：- 学校应建立严格的资金使用审批制度，规定各类资金支出的审批流程和权限。

- 资金支出应按照预算和经费安排进行，不得擅自挪用或超支。

- 每笔资金支出都应有相应的支出凭证和记录，便于审计和查询。

- 对于特殊资金的使用，如福利金、助学金等，应建立专门的监管机制和制度。

3. 现金保管管理：- 学校应设立专门的现金保管室或领导机构，负责监管和管理学校的现金资金。

- 保管室应配备足够的安全设施，如保险柜、监控设备等，确保现金的安全性。

- 现金保管室的管理人员应严格遵守保密制度，并接受相应的培训和考核。

- 现金的存储、领用、交接等工作应有详细的规定和标准操作流程。

4. 审计与监督：- 学校应定期进行内部或外部审核，检查现金管理制度的执行情况和资金的使用情况。

- 学校应建立健全的监督机制，对现金管理制度的执行情况和资金使用情况进行监督和评估。

- 对于发现的违规行为，应依法追究责任，采取相应的纠正措施。

以上是一些常见的学校现金管理制度的要点，具体的实施办法根据学校的具体情况和法律法规进行制定和调整。

学校现金管理制度（2）一、认真贯彻执行____颁布的现金管理暂行条例。

学校经费开支必须严格遵守国家财经制度，履行社会集团控购物资审批制度。

二、学校经费严格执行预决算制度。

一切经费开支坚持“一支笔”审批。

三、学校公款不准私人借用，退教职工确有困难由工会互助“一日捐”活动来解决……四、各项费用支出严格履行审批手续，内部借款必须办理手续，经校长批准方可支付。

现金管理制度(全新完整版)

现金管理制度(全新完整版)一、总则1.1 为加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，特制定本制度。

1.2 本制度适用于公司各部门及子公司，公司全体员工应严格遵守。

二、现金管理基本原则2.1 现金收支必须符合国家法律法规，遵循真实性、合法性、合规性原则。

2.2 现金收支应遵循安全、便捷、高效原则，确保公司资金安全，提高资金使用效率。

2.3 现金管理应实行预算管理，加强现金流量预测，合理控制现金余额。

2.4 现金收支行为应透明公开，便于监督和审计。

三、现金收支管理3.1 现金收入管理（1）公司各部门应严格按照规定开具发票，严禁现金坐支。

（2）公司各部门收取现金时，应及时将现金存入银行，严禁私设小金库。

（3）公司各部门应定期对现金收入进行核对，确保现金收入与银行存款一致。

3.2 现金支出管理（1）公司各部门应根据实际业务需要，合理制定现金支出预算。

（2）公司各部门应严格按照预算执行现金支出，严禁无预算支出。

（3）单笔现金支出超过规定金额的，需经公司领导审批。

（4）严禁使用现金支付个人消费、投资等非公司业务支出。

四、现金存放与保管4.1 公司各部门应设立专门的现金保管人员，负责现金的存放与保管。

4.2 现金应存放于保险柜内，保险柜钥匙应由两人以上分别保管。

4.3 现金保管人员应定期对现金进行清点，确保现金账实相符。

4.4 现金存放场所应具备防火、防盗、防潮等安全措施。

五、现金报销管理5.1 员工因公支出现金的，应保留相关凭证，并在规定时间内提交报销申请。

5.2 报销申请应包含以下内容：报销事由、报销金额、报销时间、报销人等。

5.3 报销申请经审批通过后，财务部门应及时办理报销手续。

5.4 严禁虚假报销、重复报销等行为。

六、监督检查与责任追究6.1 公司财务部门应加强对现金管理的监督检查，定期对公司现金收支情况进行审计。

6.2 发现现金管理违规行为的，应严肃处理，追究相关责任人责任。

现金管理制度(9篇)

现金管理制度（三）《内部现金管理制度》规章制度1.钱账分管制钱账分管即是管钱的不管账，管账的不管钱。

一方面非出纳员不得经管现金收付业务和现____管业务，另一方面，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。

但是，也不是说出纳员不能管理任何账。

出纳员在办理现金收付业务和现____管的同时，兼登记现金日记账和编制现金日报表，由会计员登记现金总账。

也有的单位由出纳员登记现金总账和日记账，会计员编制现金日报表。

2.现金开支审批制现金开支审批制包括以下几个方面：（l）现金开支范围各单位应根据《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，确定现金开支范围。

如职工工资个人劳动报酬，支付给个人的各种奖金，各种劳保、福利费用，差旅费，收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款。

散文阅读：（2）制定各种报销凭证，规定报销手续和办法一般单位是由单位领导在报销凭证上签章，交会计入员登录作会计分录，最后交由出纳人员付款。

（3）确定各种现金支出的审批权限各单位规定不尽相同。

出纳员应根据按规定权限审核批准并签章的付款凭证及其所附原始凭证办理现金付款业务。

没有经过审批并签章，或者超越规定审批权限的，出纳员不予付款。

____日清月结制度由于现金收付业务十分频繁，业务量大，涉及的经办人员多，很容易造成差错，出纳应及时现金进行清点，并与账面数字进行核对。

因此，每日终了，出纳都要认真清点库存现金，结出当日现金日记账的账面余额，并将两者进行核对，保证账实相符。

如发现库存现金与账面余额不符，要及时查明原因，正确处理;到了月底，出纳还要按照规定及时结出当月收、付款的发生额和余额，与总账核对，看是否账账相符。

它包括以下几点：（l）清理各种现金收付款凭证，看看单证是否相符也就是说各种收付款凭证所填写的资料与所附原始凭证反映的资料是否一致;同时还要检查每张单证是否已经盖齐收讫、付讫的戳记。

（2）登记和清理日记账将当日发生的所有现金收付业务全部登记人账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的资料、金额与收、付款凭证的资料、金额是否一致。

现金管理制度范本（4篇）

现金管理制度范本下面是一个现金管理制度的范文：1. 目的本制度的目的是为了确保公司现金的安全、合理、高效地管理和使用，保证财务管理的规范性和透明度，防止现金流失和滥用，提高财务管理效率。

2. 适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。

3. 责任分工3.1 公司财务部门负责制定和执行现金管理制度，监督现金管理的执行情况。

3.2 部门负责人负责本部门的现金管理，并定期向财务部门汇报现金使用情况。

3.3 公司员工应严格按照本制度执行现金管理的相关规定。

4. 现金管理规定4.1 现金收入4.1.1 公司所有的现金收入必须通过正规渠道进入公司，不得使用非法或不合规的方式进行现金收入。

4.1.2 所有现金收入都必须详细记录，包括金额、来源和日期，并存入指定的账户。

4.1.3 确保现金收入的准确性和及时性，避免现金流失。

4.2 现金支付4.2.1 所有的现金支付必须经过合法合规的程序和审批，并由财务部门进行记录和核对。

4.2.2 所有的现金支付都必须按照公司的付款政策和程序进行，不得超出预算或授权范围。

4.2.3 确保现金支付的准确性和及时性，避免资金的滥用和浪费。

4.3 现金存储和保管4.3.1 公司需要设立专门的现金收入和支付账户，并经过严格的权限管理。

4.3.2 现金存储和保管必须放在安全可靠的地方，防止偷盗和损毁。

4.3.3 确保现金存储和保管的准确性和完整性，定期进行账务调整和核对。

5. 违规处理5.1 对于违反现金管理制度的员工，将按照公司规定的惩罚措施进行处理，包括口头警告、书面警告、记过、降职、解雇等。

5.2 对于严重违法和违纪行为，将追究法律责任。

6. 其他事项6.1 现金管理制度的修改必须经过相关部门的审核和批准，并及时通知所有相关员工。

6.2 公司需要定期对现金管理制度进行评估和改进，确保其适应公司发展和变化的需要。

以上是一个现金管理制度的范文，企业可以根据自身实际情况进行适当的修改和调整，以确保现金管理制度的合理性和有效性。

公司的现金管理制度

公司的现金管理制度一、目的制定本制度旨在规范公司的现金管理活动，确保现金的安全性和流动性，提高现金使用效率，降低财务风险。

二、适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收支、存储、结算及报告的部门与个人。

三、基本原则1. 安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金丢失、盗窃及其他风险。

2. 流动性原则：保持足够的现金流动性，满足日常运营需求。

3. 效益性原则：合理规划现金的使用，提高资金使用效率。

四、现金收支管理1. 收入管理：- 所有现金收入必须及时存入公司指定的银行账户。

- 收款人员应按照规定流程出具收款凭证，并进行登记备案。

- 任何形式的现金收入都应当有相应的合法证明文件。

2. 支出管理：- 所有现金支出必须有合法的原始凭证支持，并经过授权审批。

- 现金支付需符合预算管理规定，超出预算的支出应经过特别审批程序。

- 严格控制现金支付的范围和金额，非特殊情况下应通过银行转账等非现金方式支付。

五、现金保管与结算1. 现金保管：- 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。

- 定期对现金进行清点，并与账面记录核对，发现差异应立即查明原因。

2. 现金结算：- 每日结束营业后，应及时进行现金结算，确保账实相符。

- 定期对外部账户进行对账，保证内外部账务的一致性。

六、现金预算与监控1. 现金预算：- 各部门应根据业务需要制定合理的现金预算，并严格执行。

- 财务部门应对预算执行情况进行监控，并及时调整预算策略。

2. 现金监控：- 建立现金监控系统，实时监控现金流入流出情况。

- 对于异常交易或大额现金流动，应立即报告并采取措施。

七、违规处理违反本制度的个人或部门，根据情节轻重，将给予警告、罚款或其他纪律处分。

八、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

如有变更，按照公司规定的程序进行修订。

公司现金管理制度范例(4篇)

公司现金管理制度范例1. 规范现金的使用和支出- 公司现金由财务部门统一管理，定期进行现金盘点。

- 所有现金支出必须经过财务部门的审批和记录。

- 公司员工必须在规定的时间内报销相关费用，并提交有效的发票和报销单据。

2. 确保现金的安全和保管- 公司应设置专门的现金保管室，配备安全设施和保险箱。

- 财务部门应制定现金保管和流转的制度，确保现金的安全。

- 现金的保管人员应定期清点并记录现金的余额和进出账务。

3. 遵守法律法规及税务规定- 公司应按照相关法律法规和税务规定进行现金管理，并定期进行相关政策和法规的培训。

- 严禁进行虚假报账等违法行为，对于违反规定的人员将严肃处理。

4. 审计和监督- 公司应定期对现金管理进行内部审计，确保制度的执行和合规性。

- 财务部门应定期向公司领导层汇报现金管理情况。

5. 提高现金管理水平- 公司应不断优化现金管理流程，提高现金管理的效率和安全性。

- 利用现代财务信息系统，加强对现金流动的监控和分析。

以上是公司现金管理制度的范文，具体的内容可以根据公司的实际情况进行调整和完善。

制定和执行现金管理制度对于保护公司财产安全、提高财务管理水平和防范风险具有重要意义。

公司现金管理制度范例（2）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司现金的使用、收支及管理，提高现金管理的效率和安全性，制定本制度。

本制度的制定依据为《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律、法规以及国家有关文件。

第二条适用范围本制度适用于公司所有部门及员工。

第二章收入第三条薪资收入1.公司按照国家规定的劳动合同和工资制度，向员工发放薪资。

2.员工薪资发放方式包括现金支付、银行转账等方式，由员工自行选择。

3.财务部门负责按照工资单和员工填写的银行账号，及时将薪资发放给员工。

第四条销售收入1.销售部门应在销售完成后及时向财务部门报送销售收入来源、金额等信息。

2.财务部门根据销售部门提供的销售信息，及时将销售收入入账，确保销售收入的准确性和完整性。

取现金管理制度

取现金管理制度一、总则为规范企业现金管理工作，提高现金利用率和资金利润率，减少风险和损失，制定本制度。

二、现金管理职责1. 财务部门负责企业现金管理工作的规划、执行和监督。

2. 销售部门、采购部门、生产部门等各相关部门负责现金的收付和管理。

3. 公司领导负责监督和检查现金管理工作的执行情况。

三、现金管理程序1. 现金收付管理（1）现金收付必须通过银行结算账户进行，不得私自保管和使用现金。

（2）必须明确收款和付款的责任单位和责任人，签订相关合同或协议后方可收款和付款。

（3）现金收款必须及时入账，不得滞留。

（4）现金付款必须按照审批程序和金额限制进行，不得超出规定限额。

2. 现金监控管理（1）财务部门负责每日对公司现金流量进行监控和预测分析，及时发现异常情况并作出处理。

（2）建立现金流动账户，对每笔现金流动进行登记和跟踪，确保资金安全和合理利用。

（3）制定现金周转计划和预算，控制现金流出和流入的速度和频度。

3. 现金利用管理（1）优化现金资金的配置，保证流动性和安全性的平衡，提高资金利用效率。

（2）定期进行现金池管理，减少银行手续费和利息支出，增加现金利润率。

（3）根据实际需要，灵活运用投资理财工具，增加资金收益和增值。

4. 现金风险管理（1）建立健全的风险预警机制，及时发现现金管理中存在的潜在风险，并采取措施加以控制。

（2）加强对外部环境和市场情况的研究和监测，及时调整现金管理策略和措施，降低风险和损失。

（3）建立应急预案，指定专人负责应急处理，确保现金管理工作的正常运转和安全。

四、现金管理制度执行1. 所有员工必须遵守现金管理制度，不得私自动用现金进行收付和投资。

2. 财务部门每月对各部门的现金账目进行核对和复核，及时发现错误和漏洞。

3. 公司领导每季度对公司现金管理工作进行审查和评估，及时纠正问题并提出改进意见。

五、附则本制度自颁布之日起正式执行，如有修改和补充，需经公司领导批准后方可实施。

以上就是本公司的现金管理制度，希望各部门和员工认真执行，确保现金管理工作的规范和有序进行。

现金管理制度

现金管理制度第1条：目的为规范公司现金作业，明确各方操作和权责，减少现金交易风险，特制定本制度。

第2条：定义现金作业主要指以现钞或银行卡进行收支结算的业务，包括零用金报支、其他现金报支、现金收入、工资发放等。

第3条：适用范围现金结算方式为转账或电汇方式的补充，能以转账或电汇方式处理的收付，不用现金方式处理。

现金方式的适用范围如下：(1)、工资、津贴、福利和劳保费等；(2)、差旅费、零星采购和交通费、办公费等小额费用支出；(3)、退个人借支款；(4)、个体户的押金、保证金等收入；(5)、个体经营者业务结算；(6)、百元以下销售货款；(7)、其他需用现金收付的业务；第4条：零用金4.1 零用金主要用于直接支付结算起点定为一千元（含）以下的市内交通费、差旅费、宴客费以及RMB500元以下零星采购的物品、劳务（除我司已签年约的物品如办公卫生用品、办公桌椅、劳保用品、电脑耗材等）等。

4.2 财务出纳备用限额为RMB30,000元，如有增减，报呈总经理核决。

4.3 零用金报支领款统一在每周三进行。

4.4 领款人持核准后的<<零用金报支单>>到会计审核、复核，会计当场返还<<零用金报支单>>，报支申请人即可到出纳领款。

会计负责规范零用金报支中预算、核决权限、会计科目、发票、报支说明和附件等会计职能的作业。

4.5 出纳定期汇总报支明细，编制<<零用金拨补明细表>>，统一拨补，维持公司日常零用金报支需要。

第5条：其他现金支出5.1 RMB1000元(含)以上的现金报支采用<<报支申请通知单>>或<<旅费报支单>>。

其支付对象为个人，支付内容为差旅费、宴客费、福利费等需要使用现金的项目；5.2 对外支付款项，原则上必须将款项直接电汇往供应商，如需要现金支付应在报纸单并注明理由，RMB20000元(含)以上现金支出请填写<<大额现金使用申请单>>（如附表1），由申请部门和财务部门主管审核后，总经理核准。

库存现金管理制度经典版(四)

库存现金管理制度经典版(四)一、库存现金管理目标为确保公司库存现金安全、合理、高效运作，降低现金使用风险，制定本管理制度。

库存现金管理目标如下：1. 确保现金安全，防止现金丢失、被盗及损坏；2. 合理控制现金库存，减少闲置现金，提高资金使用效率；3. 规范现金收支行为，防范违法违规行为；4. 确保现金收支信息的准确性、及时性和完整性。

二、库存现金管理职责1. 财务部门：负责制定库存现金管理制度，监督执行，定期检查库存现金情况，处理现金短缺或溢余；2. 各部门负责人：负责本部门现金收支管理，确保现金使用合规，及时上报财务部门；3. 出纳人员：负责现金的收付、保管、盘点等工作；4. 审计部门：定期对库存现金进行审计，发现问题及时提出改进措施。

三、库存现金收支管理1. 现金收入：（1）各部门应按照公司规定及时将现金收入上交财务部门；（2）严禁坐支现金，禁止私设小金库；（3）收入现金时应及时开具收据，注明款项来源、金额等信息；（4）财务部门应定期与收入部门核对现金收入情况，确保账实相符。

2. 现金支出：（1）各部门根据实际需要提出现金支出申请，经审批后由财务部门统一支付；（2）严禁无预算、超预算支出；（3）支出现金时应及时取得合法凭证，注明款项用途、金额等信息；（4）财务部门应定期与支出部门核对现金支出情况，确保账实相符。

四、库存现金保管与盘点1. 出纳人员应将现金存放在安全的保险柜内，不得随意放置；2. 保险柜钥匙应由出纳人员妥善保管，不得交由他人使用；3. 现金应每日进行盘点，确保账实相符，发现差异及时查明原因；4. 财务部门应定期组织库存现金盘点，确保现金安全、合规。

五、库存现金使用限制1. 严禁使用库存现金进行非法交易、洗钱等违法行为；2. 严禁用库存现金支付个人消费、借款等非公司业务；3. 严禁超限额存储现金，超出部分应及时存入银行；4. 严禁将库存现金借给他人或以任何方式挪用。

六、库存现金信息报告与披露1. 财务部门应定期向公司高层报告库存现金情况，包括现金收支、库存余额等信息；2. 库存现金相关信息应真实、准确、完整，不得虚报、瞒报；3. 库存现金信息披露应符合国家法律法规和公司内部规定。

公司内现金管理制度

公司内现金管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度的目的在于加强公司现金的管理，保证资金的安全，提高资金使用效率，防止财务风险。

该制度适用于公司所有涉及现金收付、保管、结算及审计的部门和员工。

二、现金收支原则
1. 公司所有现金收入必须及时、全额存入指定银行账户，严禁私存私放。

2. 现金支付需严格按照预算执行，未经批准不得随意支出。

3. 大额现金交易应通过银行转账进行，减少现金流动带来的安全隐患。

4. 所有现金收支必须有合法有效的凭证支持，确保每一笔交易的可追溯性。

三、现金管理职责
1. 财务部负责制定和修订现金管理制度，监督执行情况。

2. 出纳人员负责日常现金的收付工作，并做好现金日记账的记录。

3. 审计部门定期对现金管理情况进行审计，防范和发现潜在的财务问题。

四、现金保管与盘点
1. 公司应设立专用的保险柜存放现金，并由专人负责管理。

2. 保险柜的钥匙和密码应分别由不同的人员保管，确保安全。

3. 每日结束前，出纳人员应对现金进行盘点，与现金日记账记录核对无误后方可锁入保险柜。

4. 财务部应定期组织不定期的现金盘点，确保现金数量的准确性。

五、违规处理
1. 对于违反现金管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降级或解雇。

2. 如发现有挪用公款、贪污盗窃等严重违法行为，公司将依法追究法律责任。

六、附则
1. 本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

3. 公司保留根据实际情况对本制度进行调整的权利。

现金管理制度范本

现金管理制度范本
（公司名）现金管理制度
一、总则
1. 为了规范现金的流转和使用，确保现金的安全和合理利用，公司制定并执行现金管理制度。

2. 现金管理制度适用于公司内所有部门和岗位。

二、现金基金设置
1. 公司设立现金基金，用于日常经营和业务活动的资金周转。

2. 现金基金由财务部门负责管理，并指定专人负责现金的保管和交接。

三、现金收付与存储
1. 现金的收付必须由指定人员进行，并填写相关单据记录。

2. 现金应当及时存入指定的银行账户，不得私自保留现金。

四、现金报销
1. 公司要求所有报销款项必须通过现金支票或银行转账方式进行。

2. 报销申请必须提交相关单据和证明材料，并经过部门负责人审核和财务部门核实。

3. 财务部门对报销款项进行审批和支付，并及时记录相关信息。

五、现金盘点和核对
1. 每月底，财务部门负责对现金进行盘点和核对，确保现金账面与实际存量相符。

2. 盘点结果应当及时报告给公司领导，并记录在相应的报表中。

六、现金异常情况处理
1. 如发现现金异常情况，立即向财务部门报告，并进行调查和处理。

2. 对于现金盗窃、挪用等违法行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

七、惩罚措施
对违反现金管理制度的行为，公司将按照公司规定给予相应的处罚，对于严重违法犯罪行为，将移交司法机关处理。

以上为（公司名）现金管理制度的范文，可根据公司具体情况进行调整和完善。

企业现金管理制度(四篇)

企业现金管理制度现金是指人民币现钞，企业用现钞从事交易，只能在一定范围内进行。

现金管理制度主要由《现金管理暂行条例》规定，其中包括现金的使用范围、库存现金限额以及其他现金管理规定。

（一）现金的使用范围1.职工工资、津贴；____个人劳务报酬；3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5.向个人收购农副产品和其他物资的款项；6.出差人员必须随身携带的差旅费；7.结算起点____元以下的零星支出；8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

（二）库存现金限额库存现金的限额是指为了保证单位日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。

这一限额由开户银行根据单位的实际需要核定，一般按照单位____天日常零星开支的需要量确定，边远地区和交通不便地区开户单位的库存现金限额可多于____天，但不得超过____天的日常零星开支。

核定后的库存现金限额，开户单位必须严格遵守，超过部分应于当日终了前存入银行。

需要增加或减少库存现金限额的单位，应向开户银行提出申请，由开户银行核定。

（三）现金管理其他规定1.不得坐支现金，即不得用收入的现金直接支付，如因特殊情况需要坐支的，先报经开户银行审查批准后予以支付。

2.不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，即不得“白条顶库”。

3.不准谎报用途套取现金。

4.不准用银行账户代其他单位和个人存人或支取现金。

5.不准用单位收入的现金以个人名义存入储蓄。

6.不准保窜账外公款，即不得“公款私存”，不得设置“小金库”等。

三、银行存款管理制度（一）银行账户管理企业应当按照《银行账户管理办法》的规定开立和使用基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

其中基本存款账户是指企业办理日常结算和现金收付的账户，企业的现金支取只能通过基本存款账户办理。

一个企业只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，不得在多家银行机构开立基本存款账户。

现金管理制度

财务管理制度现金管理制度一、（1）职工工资、各种工资性津贴。

（2）个人的劳务报酬。

包括如设计费、装潢费、安装费、制图费、技术服务费、代办服务费及其他劳务费用等。

（3）支付给个人的各种奖金。

（4）单位预借给出差人员必须随身携带的差旅费。

（5）结算起点以下的零星支出。

按规定结算起点为1000元，超过结算起点的，应实行银行转账结算。

（6）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

二、公司员工因工作需要借支的备用金，需填写借款单，交由总经理签字批准后方可支取。

三、符合规定第一条的，发票、工资单、差路费报销单及有效报销或领款凭证，必须有经手人签字，总经理批准后，支取现金。

如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，需写明原因，由部门经理、总经理审批后予以报销。

四、发票及报销单总经理批准后，金额确认无误经手人签字，会计填制记账凭证。

金额在结算点以上的单据，在周一至周五报销，每月单据及时报销。

五、工资由财务人员据前台提供的核发工资资料编制员工工资表及罚单，交由总经理审核签字，财务人员按时提款发放。

每月十号发放工资，二十号发放提成，到期遇节假日则顺延至节假日的次日。

（如：到期日为星期六，调整为下周一）六、公司报销程序: 1.经办人填写报销单 2.部门领导审批3.总经理审批4财务人员审核支付财务管理制度一、项目收款：合同签署后收合同款的60%，水工，电工，木工完成后收项目款35%，项目完工验收合格后手项目工程款5%（项目有增减项及时提醒财务）。

二、项目费用申请及报销1.凡项目费用需在项目经理、部门经理、总经理审批的“项目预算表”送达财务后方可申请项目费用。

2.购买项目用品、支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划，填好现金或支票借款单，经项目经理、部门经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。

3.项目费用的报销：必须在原始发票背面注明项目号、由经手人、项目经理、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。

现金管理制度(4篇)

现金管理制度一、银行存款管理相关规定：(一)严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。

(二)银行账户只能用于本研究所业务范围内的资金收付，不得事于本研究所业务无关的经济活动。

(三)银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。

(四)银行支票由出纳保管，各部门需领用支票(不包括现金支票，仅指转帐支票)，必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。

(五)财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。

对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。

支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(六)支票填妥后由印签保管者加盖印鉴，领取的所有支票，必须填写清楚日期及收款单位全称，不允许远期支票、空头支票。

不允许转让，抵押。

不允许签发与发票实际内容，实际金额不符的支票。

(七)支票必须做到随签发，随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失而造成经济损失。

使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。

对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。

支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(八)银行预留印鉴的使用实行分管并用制，即由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。

印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。

因业务需要领用印鉴时填写“公章领用申请表”。

(九)每月下旬去银行拿当月的回单，取回的回单作为单据附在凭单后面入账。

二、现金管理相关规定：.(一)本研究所日常用的现金由出纳保管在财务室保险柜里，出纳员要妥善保管柜内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。

(二)库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。

现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符。

(三)严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余货款、项目支出等都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。

企业财务内控制度之现金管理制度

企业财务内控制度之现金管理制度现金管理1、钱账分管制度:即管钱的不管账，管账的不管钱的原则。

各公司应配备专职出纳员，负责办理现金收、付和现金保管业务，非出纳人员不得经管现金收、付和现金保管业务。

《会计法》规定出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作,但应负责登记现金日记账和银行存款日记账，与会计员登记的现金银行存款总账，相互核对。

2、现金开支的范围：根据《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，（1）支付员工工资、（2）支付差旅费、（3）支付因公借款、（4）支付零星采购材料和用品款、（5）支付运杂费。

3、现金必须及时交库：各业务部门收入的现金，应于当天送交财务部门,不得挪用、挤占和公款私存银行.4、坚持日清日结:出纳员办理现金出纳业务，必须做到按日清理、按日结账,结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符，是避免出现长款、短款账实不符的重要措施.如有长款、短款，应查明原因，属于账务的错误及时更正,属于出纳员工作疏忽或业务水平问题，一般应由过失人赔偿。

5、坚持现金盘点制度:出纳自身盘点,应由领导以及有关业务人员定期抽查盘点,重点检查账款是否相符，有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪行为。

6、规定库存现金限额：实际库存现金超过库存限额时，出纳员应将超过部分及时送存银行，如实际库存现金低于库存限额，应及时补提现金。

示例:一、办公储备现金，不超过人民币1000元由项目经理管理，要做到日清月结，库存现金不应超过规定限额.二、办公储备现金不得私自挪用，不能白条抵帐，不能私自外借.三、因工作需要，如出差、业务招待和杂费；购买1000元以上的办公用品等（100元以内,不予借支，先个人垫付，然后凭正式发票报销)，支取现金时，必须由经办人员填写现金支出申请,经总经理审批签字，出纳方可办理支取现金手续。

四、现金报销，首先填制支出凭单,凭正式发票，由总经理签字，由出纳办理报销手续。

现金管理制度总则

现金管理制度总则一、目的和依据根据国家相关法律法规和企业内部财务管理要求，为了规范现金管理，确保企业现金资金的安全性和有效利用，提高企业财务管理效率，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于企业内部所有部门、单位及人员在日常工作中涉及现金管理全过程。

三、主要内容1.现金收付管理(1)现金的收付均应当通过银行账户进行，不得私自收取、付出现金。

(2)现金银行账户的开立、变更和销户应当经过财务部门审核和批准。

(3)现金收款时必须出具发票，并按规定记录在账簿中，同时将现金及时存入银行账户。

(4)现金付款时必须出具财务凭证，财务主管审核后，方可支付。

2.现金存取管理(1)企业各部门应当制定现金存取计划，并经过财务部门审核后执行。

(2)存取现金时，必须有单证，由申请人和财务主管签字确认后方可实施。

(3)现金存取时，应当按照规定的存取时间和金额执行，不得随意提取或存入现金。

3.现金盘点管理(1)每年定期进行现金盘点，对账实物必须与账面一致。

(2)现金盘点由财务部门负责，其他部门配合做好盘点工作，盘点结果报告应当及时向企业领导报告。

(3)如有现金盘点差异，必须及时查明原因，并限期调账。

4.现金监督管理(1)各部门应当对所属现金资金进行日常监督，并定期向财务部门进行汇报。

(2)财务部门应当建立健全现金监督管理制度，确保现金资金的安全管理。

(3)严禁私自挪用现金，对挪用现金的责任人将依法追究刑事责任。

四、责任落实对于违反现金管理制度的行为，将按照公司相关规章制度进行惩处，直至解除劳动合同。

对于造成公司经济损失的，追究经济赔偿责任。

以上就是本现金管理制度的总则，各部门、单位及人员应当严格遵守，确保现金管理工作顺利开展。

同时，希望全体员工都能认真履行现金管理责任，做到心中有数，做到科学管理，确保企业资金安全和财务管理顺畅。

公司现金管理制度样本（4篇）

公司现金管理制度样本一、制度目的公司现金管理制度的目的是规范和管理公司的现金收付、使用和监督，保障公司现金的安全和合理使用，避免现金的滥用和浪费，提高公司现金管理的效率和透明度。

二、组织架构公司现金管理的责任主体是财务部，具体包括以下职责：1. 负责制定和完善现金管理制度，并进行组织和实施；2. 负责编制和执行公司的现金预算，监督和控制现金的收入和支出；3. 负责现金的安全保管和使用；4. 负责现金资金的定期盘点和账务核对；5. 负责现金流量表的编制和定期报送。

三、现金收付管理1. 现金的收付必须通过正规渠道进行，不得私自支取和占用现金；2. 现金收入必须开具正式票据并登记入账，不得收取未明来源和未登记入账的现金；3. 现金支出必须经过合理审批和核对，确保支付的凭证和金额的准确性；4. 现金的库存必须保持适量，且必须存放在安全的地方，防止遭到盗窃和损毁。

四、现金使用管理1. 现金的使用必须经过合理审批和支出计划，确保使用的凭证和金额的准确性；2. 现金的使用必须符合公司的相关政策和规定，不得用于个人和非法用途；3. 现金的使用必须核对和登记，确保使用的现金和目的的准确性；4. 现金的使用必须合理和节约，避免浪费和滥用。

五、现金监督管理1. 财务部门负责对现金的使用和收付进行监督和控制，确保现金的准确性和合法性；2. 财务部门负责对现金账务进行核对和审查，确保账务的准确性和合法性；3. 财务部门负责对现金资金的定期盘点和账务核对，确保现金的安全性和完整性；4. 财务部门负责对现金管理制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时进行纠正和改进。

六、违规处理措施对于违反公司现金管理制度的行为，将依据公司相关规定进行纪律处分，情节严重的将追究法律责任。

七、制度效力公司现金管理制度由公司财务部制定，并经公司领导班子审定后执行，具有法律效力。

以上即为公司现金管理制度范文，可根据实际情况进行具体调整和细化。

公司现金管理制度样本（2）1. 目的和适用范围本制度的目的是为了确保公司的现金管理活动有效、规范和透明，并为所有涉及现金管理的员工提供准确方便的指导。