彩虹集团财务管理制度设计框架

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集团财务部组织架构及岗位职责

财务部组织架构及岗位职责一总则1.1 财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益。

1.2 本制度适用于有限公司的全体财务部员工。

二财务部门组织结构图三财务部工作职责3.1 负责公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本核算工作。

3.2 负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。

3.3 负责各类经济合同的审核，按规定的程序和条件核付各类款项。

3.4 负责内部费用的支出报销，及时办理职工各类社会保险。

3.5 负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。

3.6 负责组织债权债务的清理和催收工作。

3.7 负责与银行、审计、税务及社保等相关部门的业务联系工作。

3.8 定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。

3.9 定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分析报告。

3.10 参与公司投资项目的可行性研究。

3.11 参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、月度经营工作计划。

3.12 完成公司领导交办的其他工作。

四财务部各岗位职责4.1 财务总监岗位职责4.1.1 在公司董事会领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；4.1.2 贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与生产、业务、采购、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作；4.1.3 负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施；4.1.4 组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。

拟定资金筹措和使用方案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效果；4.1.5 组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作；4.1.6 负责组织公司的成本管理工作。

进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高监利水平，确保公司利润指标的完成；4.1.7 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况；4.1.8 并指导及督促仓库主管做好内部管理工作。

红黄蓝财务制度

红黄蓝财务制度一、总则1.1 红黄蓝财务制度是公司的财务管理规范，适用于公司所有经济活动和业务往来。

1.2 财务制度的内容包括但不限于财务管理、预算控制、资金管理、会计核算、审计监督等方面的规定。

1.3 公司财务部门负责财务制度的执行和监督，每年定期对财务制度进行评估和调整。

二、财务管理2.1 公司建立健全的财务管理体系，确保资金使用的合法、合理和有效。

2.2 公司实行财务决策制度，所有重大财务决策需经公司领导的审批。

2.3 公司设立专门的财务监督机构，负责对公司的财务活动进行监督和审计。

三、预算控制3.1 公司每年制定年度预算，包括经营收入、支出、利润等内容。

3.2 部门经理必须按照预算执行，并对偏差及时进行调整和说明。

3.3 预算执行情况由财务部门进行监督和评估，每月定期向公司领导汇报。

四、资金管理4.1 公司建立完善的资金管理制度，确保资金的合理运用和保值增值。

4.2 公司设立资金专用账户，对资金流向进行实时监控。

4.3 公司严格控制经费支出，避免出现财务风险。

五、会计核算5.1 公司按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算。

5.2 公司会计核算及时准确，定期向相关部门和管理层报告财务状况。

5.3 公司采用电子化会计系统，确保会计数据的安全和完整性。

六、审计监督6.1 公司每年进行内部审计，对公司的财务、经营等方面进行全面审查。

6.2 公司聘请独立的外部审计机构进行外部审计，确保财务数据的真实性和可靠性。

6.3 审计结果由财务部门编制审计报告，向公司领导和股东进行公开披露。

七、责任追究7.1 对违反财务制度的员工，公司将追究其法律责任和纪律处分。

7.2 公司建立奖惩机制，对执行财务制度良好的员工进行奖励，并对违规行为进行惩罚。

7.3 公司领导必须严格执行财务制度，对公司财务稳定和发展承担重要责任。

在红黄蓝的财务制度中，公司严格按照法律法规和内部规定执行，确保公司的财务管理和运营活动合法、规范和透明。

集团公司财务管理制度

集团公司财务管理制度集团公司财务管理制度集团公司财务管理制度对公司及控股成员企业财务管理与会计核算⽔平，逐步实现规范化、制度化、信息化的科学管理具有重要的作⽤。

以下是YJBYS⼩编搜罗的以下是YJBYS⼩编搜罗的，希望对你有帮助集团公司财务管理制度，希望对你有帮助。

第⼀章总则第⼀条：为提⾼公司及控股成员企业财务管理与会计核算⽔平，逐步实现规范化、制度化、信息化的科学管理，达到对经济活动及收⽀全过程实⾏有效监控，同时提⾼财务运作效率的⽬的。

依据《中华⼈民共和国会计法》、《中华⼈民共和国公司法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》以及其他相关法规，结合公司的特点和管理要求制定本制度。

第⼆条：本制度制定的原则和宗旨是：改制先⾏、规范管理、稳健⾼效、量⼊为出。

充分调动全员积极性、创造性，⼒求最合理、最有效地利⽤⼀切资源，⽤最少的物化劳动及活劳动，获取最⼤的经济效益及社会效益。

使全体企业不断发展壮⼤。

第三条：本制度是公司及控股成员企业在经济活动中的财务管理与会计核算的总纲，适⽤于全体企业。

第四条：本制度经必要的程序讨论通过后，⾃年⽉⽇起施⾏，原有相关制度与本制度不符或有抵触部分同时废⽌。

本制度由董事长签署转发总经理执⾏，并授权财务部负责具体解释。

第⼆章财务管理与会计核算体制第五条：公司及控股成员企业财务体制实⾏：越级任免、双线考核;垂直管理、分级运作;账款分管、相互监控的财务管理与会计核算机制。

第六条：财务管理与会计核算组织架构图财务经理 (⼀)、改制期间财务组织架构图成本会、应收会计、应付会计、出纳员、成本会计、应收会计、应付会计、出纳员、财务会计、管理会计、出纳员、财务会计、⽂秘员、会计主管、会计主管、会计主管、内账D账、A账、B账、C账、仓库 (⼆)、各岗位职责： 1、财务经理(经理)岗位职责： (⼀) 岗位名称：财务经理(经理) (⼆) 直接上级：公司(公司)总经理、董事会直接下级：财务主管(财务部长) (三) 本职⼯作：负责公司及⼦公司财和物的管理⼯作 (四) 直接责任： (1)在总经理领导下全⾯负责公司的财务管理⼯作; (2)编制各项⽬预算、财务收⽀计划、信贷融资计划，拟订资⾦筹措和使⽤⽅案，开辟财源，有效地使⽤资⾦; (3)监督公司财务计划的执⾏\决算\预算外资⾦收⽀与财务收⽀有关的各项经济活动及其经济效益; (4)建⽴健全经济核算制度，利⽤财务会计资料进⾏经济活动分析; (5)参加总经理⽇常经营管理⼯作会议，参与经营决策，审查或参与拟定经济合同或其它经济⽂件; (6)协调财务部与各⼦公司的关系，正确处理银⾏、税务部门关系; (7)及时与财务部⼈员沟通，不断提⾼财务⼈员的素质及公司的财务管理⽔平，督促检查财务部⼈员业务⼯作和公司财务核算，严格考核，并做好检查记录，提出整改意见。

怎么搭建财务制度框架表

怎么搭建财务制度框架表一、财务制度框架的定义及意义财务制度框架是组织内部财务管理的核心体系，是保障资金安全、提高财务效率、规范财务活动、监督财务运作的基础。

财务制度框架包括财务管理制度、财务报告制度、财务内部控制制度、财务审计制度等内容，是组织内部整体财务管理工作的规范性、制度性安排。

搭建财务制度框架的目的是为了确保组织内部财务管理的有效性和透明度，规范财务活动，提高财务管理的效率和质量。

只有建立完善的财务制度框架，才能保障组织内部的财务安全、防范财务风险、提高财务管理水平。

二、搭建财务制度框架的步骤1. 确定财务制度框架的目标和原则。

在搭建财务制度框架之前，首先需要确定财务管理的目标和原则。

目标是指财务制度框架应该实现的目标，包括保障资金安全、提高财务效率、规范财务活动等；原则是指财务制度框架应该遵循的原则，包括合法合规、公平公正、透明公开等。

2. 制定财务管理制度。

财务管理制度是财务制度框架的核心内容，主要包括财务授权管理、财务报销管理、财务预算管理、资金调配管理等方面。

在制定财务管理制度时，需要根据组织的实际情况，结合财务管理工作的特点和需求，确定各项制度的具体内容和执行要求。

3. 完善财务报告制度。

财务报告制度是组织内部财务信息披露的重要途径，也是财务管理的重要工具。

在完善财务报告制度时，需要规范财务报告的编制、审计、披露等程序，确保财务报告的真实性、准确性和可靠性。

4. 建立财务内部控制制度。

财务内部控制制度是预防和控制财务风险的重要手段，是保障资金安全和财务数据的可靠性的关键。

在建立财务内部控制制度时，需要确定财务控制的目标、范围和程序，建立健全的内部控制机制，确保财务管理的有效性和合规性。

5. 健全财务审计制度。

财务审计制度是监督和评估财务管理工作的重要保障，是财务管理的有效工具。

在健全财务审计制度时，需要确定审计的范围和对象，制定审计程序和标准，建立健全的审计机制和监督制度，确保审计工作的独立性、客观性和公正性。

集团财务制度框架包括哪些

集团财务制度框架包括哪些一、财务管理制度1. 财务管理目标：确保集团公司财务活动合法、规范、高效。

2. 组织结构：设立财务管理部门，明确各级财务人员职责和权限，建立内部审计机构负责财务活动的检查和审计。

3. 财务预算：制定年度财务预算，分解到各部门，进行实时监控和调整，确保资金使用的合理性。

4. 资金管理：建立资金管理制度，包括资金募集、使用、监督和决策程序，确保资金的安全和流动性。

5. 会计核算：建立会计核算准则，准确反映集团公司的经济活动，编制财务报表，及时披露财务信息。

6. 财务报告：定期编制财务报告，报送上级部门和股东，及时沟通财务信息，确保透明度和真实性。

7. 税务管理：遵守税法规定，进行完整的税务会计核算和纳税申报，保证税收合规性。

8. 成本管理：建立成本管理制度，控制成本开支，提高运营效率，降低生产成本。

9. 风险管理：建立风险管理制度，对可能发生的风险进行评估和控制，保护集团财产安全。

10. 内部控制：建立内部控制制度，确保财务活动遵循规章制度，杜绝经济犯罪和内部欺诈。

二、会计制度1. 会计政策：明确会计政策和会计处理方法，确保会计数据真实、准确。

2. 会计核算：规范资产负债表、利润表、现金流量表的编制，确保财务报表的准确性。

3. 会计凭证：规范凭证的填制和保存，确保会计凭证的真实性和完整性。

4. 会计记录：建立健全的会计记录制度，确保每一笔交易都有明确的记录和追踪。

5. 会计监督：建立会计监督程序，对每月余额、年度结账和调整进行审查和验证。

6. 会计报告：编制年度财务报告，并进行审计，确保报告的真实性和合规性。

7. 会计分析：进行财务报告的分析和比较，发现问题和提出改进建议。

8. 会计监督：建立会计监督程序，对每月余额、年度结账和调整进行审查和验证。

9. 会计合规：遵守会计法规，确保会计工作的合法性和规范性。

10. 会计监管：接受审计机构的监督和检查，确保会计信息的真实性。

三、预算管理制度1. 预算编制：规范预算编制程序，确保预算的科学性和合理性。

财务管理系统框架构建

1 财务管理系统需求分析一个标准的财务管理系统应该包括如图1.1所示的几大功能。

除此之外系统还应该包括信息系统所具备的通用功能，例如系统管理、权限设置、数据备份与恢复等。

其中每个功能都由若干相关联的子功能模块组成。

图1.1 财务管理系统的基本功能模块财务管理系统的基本流程如图1.2所示图1.2 财务管理系统基本流程图1.1 基础资料维护“基础资料维护”功能模块用于对会计科目、核算项目以及凭证、帐薄、固定资产等项目进行初始化设置，这些设置一般不轻易改动，其中包含的子功能模块如图1.3所示。

其中“会计科目”是基础资料的终点，财务软件的不使用离不开科目的正确设置，其内容包括科目代码、科目名称、助记码、科目类别、是否存货科目、余额方向、数量单位等。

1.2凭证管理“凭证管理“功能模块用于完成凭证制定、审核、记账、查询等功能，自动生产各种会计帐，其中包含的子功能模块如图1.4所示。

图1.3 “基础资料维护”功能模块图1.4 “凭证管理”功能模块其中“凭证输入”是凭证管理的重点，在凭证输入模块中将实际业务的分录输入到计算机中，内容包括凭证状态、会计期间、凭证字号、凭证编号、顺序号、日期、附单据、审核、过账、制单、借方合计、贷方合计、过账状态、顺序号码等。

一张凭证对应多个记录，分录内容包括分录编号、会计期间、凭证字号、凭证编号、摘要、科目代码、借方、贷方、数量、单价、结算方式、结算号、结算日期等。

1.3帐薄管理“帐薄管理”功能模块用于提供各种账务处理、查询、筛选的功能，其中包含的子功能模块如图1.5所示。

总账可按科目级别、币别、科目范围等查询；明细帐可按期间范围等、币别、科目范围查询；还提供多栏帐、数量金额明细帐、核算项目分类总账等帐薄报表。

图1.5 “帐薄管理”功能模块1.4报表管理“报表管理”功能模块用于报表的定义、编制和输出。

企业会计核算的结果最后需要用报表的形式反映出来，一般包括账务报表处理、汇总报表处理、合并报表处理等。

2023年集团公司财务管理制度范本(精选6篇)

2023年集团公司财务管理制度范本（精选6篇）集团公司财务管理制度1总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须由建设局财务科监交。

会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记账方法采用借贷记账法。

记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。

九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

十、公司以单价元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。

集团财务管理制度目录

一、概述1.1 制度目的1.2 制度指导思想1.3 制度原则1.4 制度适用范围1.5 释义及修订1.6 定义二、财务管理组织及岗位设置2.1 财务管理及会计组织结构图2.2 部门职能2.2.1 财务战略规划职能2.2.2 资金管理职能2.2.3 财务预算、计划与分析职能2.2.4 会计核算、报告与财务信息披露职能2.2.5 内部审计与风险管理职能三、财务管理制度体系3.1 财务政策3.1.1 筹资政策3.1.2 投资政策3.1.3 利润分配政策3.1.4 税务政策3.2 财务预算管理3.2.1 预算编制3.2.2 预算执行3.2.3 预算调整3.2.4 预算考核3.3 资金管理3.3.1 资金筹集3.3.2 资金运用3.3.3 资金结算3.3.4 资金监督3.4 财务报告与信息披露 3.4.1 财务报告编制 3.4.2 财务报告审核 3.4.3 财务信息披露 3.4.4 财务信息保密 3.5 内部控制与风险管理 3.5.1 内部控制体系 3.5.2 风险评估3.5.3 风险控制3.5.4 风险预警四、财务核算与监督4.1 会计核算4.1.1 会计科目设置 4.1.2 会计核算方法 4.1.3 会计凭证处理4.1.4 会计账簿管理4.2 财务监督4.2.1 内部审计4.2.2 监事会监督4.2.3 外部审计4.2.4 财务违规处理五、财务人员管理5.1 职责与权限5.2 培训与发展5.3 考核与奖惩5.4 人员离职与交接六、附则6.1 制度解释6.2 制度生效与修订6.3 制度附件通过以上目录，我们可以看到集团财务管理制度涵盖了财务管理组织、制度体系、核算监督、人员管理等多个方面，旨在确保集团财务工作的规范化、标准化和高效化，从而为集团的整体发展提供坚实保障。

集团公司的财务组织架构模型

集团公司的财务组织架构模型在现代商业世界中，大型集团公司均需建立完善的财务组织架构模型，以便有效管理和监控各个子公司及部门的财务状况。

财务组织架构模型是一个重要的管理工具，它帮助集团公司实现财务协调、风险控制和效率提升。

本文将介绍一个典型的集团公司财务组织架构模型，并分析其组成要素和工作流程。

一、集团公司财务组织架构模型的基本组成1. 财务总部财务总部是整个集团公司财务管理的中心，负责制定财务战略、规划和政策，并以此为基础，协调和指导各个子公司和部门的财务活动。

财务总部的职能包括财务策划、风险管理、内部控制、财务报告和决策支持等。

2. 子公司财务部门集团公司通常有多个子公司，每个子公司都设有独立的财务部门。

子公司财务部门负责执行财务总部的指导方针，按照集团公司的财务管理体系，完成财务核算、报告和分析工作。

此外，子公司财务部门还需要与本地税务、监管机构等进行沟通和协调，确保合规经营。

3. 业务部门业务部门是集团公司的核心经营部门，也是财务组织架构模型中的重要组成部分。

业务部门负责实施收入和支出的具体业务活动，包括销售、采购、生产等。

在财务组织架构模型中，业务部门需要配合财务部门，及时提供相关的财务数据和信息，以支持财务决策和报告。

二、集团公司财务组织架构模型的工作流程1. 财务规划与预算在财务组织架构模型中，财务总部负责制定年度财务规划和预算，同时各子公司和业务部门根据集团公司的战略目标，制定自己的财务规划和预算。

财务规划和预算主要包括销售目标、成本预算、投资计划等。

通过财务规划和预算，集团公司可以合理安排资源，实现财务目标。

2. 财务核算与报告财务核算是财务组织架构模型中的核心环节，是评估企业经营状况和财务健康的重要依据。

各子公司和业务部门定期将财务数据报送财务部门，由财务部门进行核算和编制财务报表。

财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

通过财务核算和报告，集团公司可以全面了解和分析财务状况，为决策提供依据。

集团公司财务管理制度

集团公司财务管理制度集团公司财务管理制度第一章：总则为规范集团公司的财务管理工作，加强财务监管，保障公司资产和财务的安全，本制度制定。

本制度适用于集团公司及其下属子公司。

各个单位应严格遵守本制度的规定。

第二章：财务组织与管理一、集团公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。

公司财务部门应当定期召开财务管理会议，制定财务管理计划和控制方案。

二、各个单位应当设立财务科室或者专门人员，负责本单位的财务管理工作。

各个单位应根据实际情况制定本单位的财务管理制度。

三、集团公司及其下属子公司的会计账簿、财务报表应当按照国家有关法律法规以及财政部的规定进行编制。

四、财务部门应当加强财务监管，严格执行财务授权制度，防范和制止各种形式的财务违规行为。

第三章：财务预算与执行一、集团公司应当制定年度财务预算，明确预算管理部门和预算执行责任单位，制定预算审核和执行程序。

二、各个单位应当制定本年度预算，并及时将预算送交预算管理部门进行审批。

各个单位应当按照预算执行计划，组织预算执行工作，各项支出必须有预算，超出预算的支出必须经过公司领导及财务部门审批，并作出合理解释。

三、集团公司应当定期进行预算执行情况检查，发现问题及时采取补救措施。

各个单位应当配合做好预算执行情况的信息报告工作。

第四章：财务收支管理一、集团公司和其下属子公司的财务收支，必须通过银行系统进行，不得私存或转移资金。

二、各个单位应当设立财务专户，并按照规定设置不同账户，财务专户应当实名制管理。

三、各个单位应当对自有资金进行统一监管，防止非法挪用，确保资金的安全。

第五章：财务审计一、集团公司应当建立内部审核机制，并配合财务部门进行内部审核工作。

二、各个单位应当按照规定进行自查自纠，及时整改存在的问题，保证财务报表的真实性、完整性和可靠性。

三、集团公司应当定期进行外部审计工作，确保财务管理工作的公正、公开、透明。

外部审计应由具有相关资格的审计机构进行。

第六章：财务报表和财务信息的管理一、各个单位应当建立健全财务信息管理制度，切实保证财务信息的准确性、完整性、及时性。

财务管理制度(简洁版)

财务管理制度（简洁版）第一节总则第 1 条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

第 2 条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第 3 条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

第 4 条公司及全资下属公司，都必须执行本制度。

第二节财务机构与会计人员第 5 条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。

非独立核算的单位配备专职财务人员。

第 6 条公司部会计师。

公司设计划财务部。

计划财务人员。

下属独立核算的公司、企业设财务部。

财务人员计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。

第7 条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。

总会计师主要职责如下：1.执行公司章程和经理会议的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事长签署后执行。

4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案；5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；6.监督全系统的财务管理和活动；7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平；10.签署下属公司、企业的 100 万元以下贷款担保书。

财务管理体系-规划框架

11 财务管理战略及财务管理体系宣贯 11.1 整体的财务管理战略计划及财务管理体系报公司批准后，对全体财务人员实施培训，统一认识和思想，以便更有效的实施 11.2 制订培训和宣贯实施计划 11.3 根据不同的情况通过月度例会、OA 系统、财务群系统等平台实施培训和宣贯 11.4 在培训中收集团队各成员的反馈意见，对财务管理战略计划完善 12 财务管理体系维护及创新 12.1 根据集团发展战略调整而修订财务管理战略计划，并制订阶段性的财务管理创新目标和实施计划 12.2 根据上年度经营成果对财务管理体系进行纠偏，信息反馈，从而指导财务管理的改善； 12.3 根据年度经营计划和业务变化进行调整 12.4 财务管理体系“年检”，按照现状分析的思路，每年对财务管理体系进行系统检查，根据检查结果进行优化与完善
高
☆ 完善的核算和管控下的基本团队成型 ☆业务标准化下的决策支持 ☆ 管理变革的发起者 ☆ 风险逐降的理性涉税战略
第一阶段目标（2012.08～2012.12）：建立健全完善的核算管理和管控机制，团队基本成型，与业务架构基本匹配第二阶段目标（2013.01～2014.12）：建设业务“四中心”，固化决策支持模板，快速的决策资讯能力建设第三阶段目标（2015.01～？）：实施业务标准化，完善的全面预算体系渗透到经营的各环节，引导管理变革和促动绩效
算（资金计划）与融资供应的桥梁，融资资金流配合 8 业务标准化规划（即岗位作业指引） 8.1 “由下而上，从上至下” 由各岗位对各自经办的业务起草各项业务标准化，交相关岗位主管、经理、部长审核 8.2 “日记式实施”交由相关岗位试行，采用日记式记录实施过程 8.3 “固化成册（电子版）”固化业务标准化成册（即《业务标准化指引》），培训并全岗位实施，全部岗位完成后打印装订成册付印 8.4 “指引年检”按季度对业务标准化手册进行总结分析、纠偏，并记录成册，分年度修订 8.5 在业务标准化下实现快速上岗和定期轮岗 8.6 业务标准化须在稳定的内部管控模式（业务管控与团队管控）、较强的团队能力、相对完善的运营体系基础上实施，第二阶段末开始建设，第三阶段基本成型。

企业财务管理制度框架

一、总则第一条为规范企业财务行为，加强财务管理，提高经济效益，根据国家有关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理、核算、监督等方面。

第三条企业财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；2. 实事求是原则：如实反映企业财务状况，确保财务信息的真实性；3. 节约原则：合理使用资金，降低成本，提高效益；4. 透明原则：财务活动公开透明，接受监督。

二、财务管理组织机构第四条企业应设立财务管理部门，负责企业财务管理工作。

第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责企业财务预算的编制、执行和监督；2. 负责企业资金筹集、使用、管理和核算；3. 负责企业成本费用控制；4. 负责企业财务报告的编制、审核和披露；5. 负责企业税务筹划和申报；6. 负责企业内部控制建设。

三、资金管理第六条企业资金管理应遵循以下原则：1. 资金安全原则：确保资金安全，防止资金损失；2. 资金效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本；3. 资金合规原则：遵守国家有关资金管理的法律法规。

第七条企业资金管理主要包括以下内容：1. 资金筹集：通过自有资金、银行贷款、股权融资等方式筹集资金；2. 资金使用：按照企业发展战略和经营计划，合理使用资金；3. 资金核算：建立健全资金核算体系，确保资金使用的真实、准确、完整；4. 资金监督：对资金使用情况进行监督，确保资金使用的合规性。

四、成本费用管理第八条企业成本费用管理应遵循以下原则：1. 成本效益原则：降低成本，提高效益；2. 标准化原则：建立健全成本费用标准，规范成本费用支出；3. 责任制原则：明确成本费用责任，落实成本费用控制。

第九条企业成本费用管理主要包括以下内容：1. 成本预算编制：根据企业发展战略和经营计划，编制成本预算；2. 成本费用核算：建立健全成本费用核算体系，确保成本费用支出的真实、准确、完整；3. 成本费用控制：通过成本费用分析，找出成本费用控制点，降低成本费用；4. 成本费用考核：对成本费用控制效果进行考核，落实责任。

财务制度框架的模板

财务制度框架的模板一、总则本公司制定本财务制度框架，旨在规范公司财务管理及会计核算工作，以确保公司财务活动的合法、规范和有序进行。

本财务制度框架适用于公司内部全体员工，所有员工应当严格遵守并执行本制度。

二、财务管理1. 财务管理概述公司财务管理部门是公司综合管理部门的重要组成部分，其主要职责是对公司的资金、资产、负债等财务状况进行监管和管理。

财务管理部门应当建立健全的内部控制制度，确保公司财务活动合法、规范和有效进行。

2. 财务管理原则（1）合法性原则：所有财务活动必须符合国家法律法规和公司规定。

（2）透明度原则：公司财务活动应当公开透明，确保信息对内对外公开透明。

（3）规范性原则：财务管理活动应当按照规章制度和会计准则进行，保证财务活动的规范性。

（4）效益原则：财务管理活动应当以实现公司经济效益和社会效益为目标。

3. 财务管理职责（1）财务管理部门负责公司的财务管理工作，对财务状况进行监督和管理。

（2）各部门负责人应当定期向财务管理部门提供财务报表和相关数据，并配合财务管理部门的审计和监管工作。

（3）公司全体员工应当按照规定的程序和要求进行财务管理工作，维护公司财务利益。

4. 财务管理流程（1）资金管理流程：包括资金收支预算、资金审批、资金监管等程序。

（2）资产管理流程：包括资产采购、资产入账、资产清查等程序。

（3）负债管理流程：包括债务申请、债务归还、债权验证等程序。

（4）财务报表编制流程：包括会计凭证录入、账务处理、报表编制等程序。

5. 财务管理考核公司应当建立健全的财务管理考核制度，对各部门和人员的财务管理绩效进行评价和考核，以激励员工积极参与公司财务管理活动。

三、会计核算1. 会计核算概述公司会计核算是对公司财务活动进行记录、汇总、分析和报告的过程，是公司财务管理的重要组成部分。

会计核算工作应当按照国家会计准则和公司规定进行，确保会计数据的准确性和可靠性。

2. 会计核算原则（1）真实性原则：会计核算数据必须真实、准确、完整，反映公司真实的经济状况。

集团财务管理制度架构

一、概述为加强集团公司财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合集团公司实际情况，特制定本制度架构。

二、财务管理组织机构1. 集团公司设立财务管理部门，负责全集团财务管理工作，包括财务管理、会计核算、审计监督等。

2. 各子公司、分公司设立财务机构，负责本单位的财务管理工作，接受集团公司财务管理部门的指导和监督。

三、财务管理职责1. 财务管理部门职责：（1）制定集团公司财务管理制度、财务规划、财务预算等，并组织实施。

（2）监督各子公司、分公司财务活动的合规性，确保财务活动的合法性。

（3）组织集团公司内部审计，对财务活动进行监督检查。

（4）协调集团公司内部各业务部门之间的财务关系，确保集团公司财务目标的实现。

2. 各子公司、分公司财务机构职责：（1）执行集团公司财务管理制度，组织实施本单位的财务预算、财务核算、财务分析等工作。

（2）对本单位的财务活动进行监督检查，确保财务活动的合规性。

（3）向上级财务管理部门报告本单位财务状况，接受上级财务管理部门的监督。

四、财务管理内容1. 资金管理：（1）集团公司设立资金管理部门，负责全集团资金收支、结算、筹措等工作。

（2）各子公司、分公司按照集团公司规定，设立资金管理岗位，负责本单位的资金管理工作。

2. 成本费用管理：（1）集团公司制定成本费用管理制度，规范成本费用核算、控制、考核等工作。

（2）各子公司、分公司根据集团公司规定，制定本单位的成本费用管理制度。

3. 会计核算：（1）集团公司制定会计核算制度，规范会计核算程序、方法、标准等。

（2）各子公司、分公司按照集团公司规定，执行会计核算制度。

4. 财务报告：（1）集团公司设立财务报告管理部门，负责全集团财务报告的编制、审核、报送等工作。

（2）各子公司、分公司按照集团公司规定，编制、报送本单位财务报告。

五、财务管理监督1. 集团公司设立审计部门，负责对集团公司及各子公司、分公司的财务活动进行内部审计。

集团财务管理制度架构

一、引言随着我国经济的快速发展，企业规模不断扩大，集团化经营已经成为一种趋势。

为了确保集团财务管理的规范性和有效性，提高财务管理水平，降低经营风险，本文将从以下几个方面阐述集团财务管理制度架构。

二、组织架构1. 财务管理部门：集团财务管理部门是负责集团财务管理工作的核心部门，其主要职责包括：（1）制定和实施集团财务管理制度、流程和规范；（2）组织、协调和指导各子公司财务管理；（3）编制和审核集团财务报表；（4）监督、检查和评价各子公司财务管理情况。

2. 子公司财务部门：子公司财务部门是集团财务管理体系的组成部分，其主要职责包括：（1）执行集团财务管理制度、流程和规范；（2）编制和报送子公司财务报表；（3）组织实施子公司财务管理工作；（4）完成上级财务管理部门交办的其他工作任务。

三、财务管理制度1. 财务预算管理：集团财务管理部门负责制定集团年度财务预算，子公司财务部门负责编制和实施子公司财务预算。

预算编制过程中，应遵循以下原则：（1）全面性：预算应涵盖集团及子公司各项业务；（2）合理性：预算编制应考虑市场环境、经营状况和资金需求；（3）可控性：预算应明确各部门、各项目的责任主体；（4）灵活性：预算应具有一定的调整空间。

2. 收入管理：集团财务管理部门负责制定收入管理制度，明确收入确认、核算和报备流程。

子公司财务部门负责执行收入管理制度，确保收入真实、准确、完整。

3. 成本费用管理：集团财务管理部门负责制定成本费用管理制度，明确成本费用核算、控制和审批流程。

子公司财务部门负责执行成本费用管理制度，降低成本费用，提高经济效益。

4. 投资管理：集团财务管理部门负责制定投资管理制度，明确投资项目筛选、评估、审批和跟踪管理流程。

子公司财务部门负责执行投资管理制度，确保投资项目的合规性和效益。

5. 资金管理：集团财务管理部门负责制定资金管理制度，明确资金筹措、使用、监督和考核流程。

子公司财务部门负责执行资金管理制度，确保资金安全、高效运作。

财务管理制度大纲

一、总则1. 目的和依据- 明确制定本制度的目的，即规范公司财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，防范财务风险。

- 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规制定本制度。

2. 适用范围- 适用于公司所有部门、所有员工及与公司业务相关的外部单位。

3. 原则- 坚持合法性、真实性、完整性、及时性、有效性和保密性原则。

二、组织架构与职责1. 财务管理部门- 负责制定和实施财务管理制度，组织会计核算，编制财务报表，进行财务分析。

- 负责公司资金的筹集、运用和监督。

2. 财务负责人- 负责财务部门的全面工作，对财务报表的真实性、准确性负责。

- 负责组织制定和实施财务预算，控制成本费用。

3. 其他部门- 按照财务管理制度的要求，配合财务部门做好相关工作。

三、财务核算1. 会计核算制度- 建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实性、准确性、完整性。

- 采用权责发生制原则，及时反映公司的财务状况。

2. 会计科目及账簿- 按照国家统一的会计制度设置会计科目，建立会计账簿。

- 会计账簿应真实、完整地反映公司的经济业务。

3. 财务报表- 定期编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。

- 财务报表应经财务负责人审核签字后报送相关部门。

四、资金管理1. 资金筹集- 根据公司经营计划和资金需求，合理筹集资金。

- 严格执行国家关于资金筹集的法律法规。

2. 资金运用- 严格按照资金使用计划，合理分配资金。

- 加强对资金使用的监督，确保资金安全。

3. 资金结算- 建立健全资金结算制度，确保资金结算的及时、准确。

五、成本费用管理1. 成本核算- 建立健全成本核算制度，准确核算各项成本费用。

- 定期进行成本分析，找出降低成本的途径。

2. 费用控制- 严格执行费用预算，控制不合理开支。

- 定期对费用进行审计，确保费用使用的合规性。

六、财务监督1. 内部审计- 定期进行内部审计，对财务活动进行监督。

怎样建构财务制度框架体系

怎样建构财务制度框架体系建构财务制度框架体系的目的是确保企业的财务管理能够按照法律法规和内部规定进行，提高财务管理的效率和透明度，防范财务风险，保障企业财务安全。

一个完善的财务制度框架体系应该包括以下几个方面：一、财务制度框架的建立建立一个完善的财务制度框架是财务管理的基础，这需要企业形成一个清晰的财务管理组织结构和管理体制。

财务管理体制应该包括财务管理委员会、财务主管部门、财务职能部门等，各个部门之间应该协作配合，形成一个有机的整体。

在建立财务制度框架的过程中，还应该明确各个部门的职责和权限，确保各个环节都得到有效的控制和监督。

二、财务制度的制定财务制度是财务管理的基础，它规定了公司内部财务管理的各项制度和程序。

在制定财务制度时，需要考虑到企业的规模、性质、行业特点等因素，确保财务制度符合企业实际情况。

财务制度的制定需要各部门的共同参与，确保各环节贯通，协调一致。

同时，还需要考虑到企业的长期战略和发展目标，确保财务制度与企业整体战略一致。

三、财务制度的实施财务制度的实施是财务管理的关键环节，只有财务制度得到有效的执行，才能保障企业的财务安全。

在实施财务制度时，需要落实相关的规章制度和程序，加强对员工的培训和沟通，确保员工都理解和遵守公司的财务制度。

同时，还需要建立有效的监督制度，对财务管理的各项活动进行监督和审核，及时发现和纠正问题，避免财务风险的发生。

四、财务制度的监督和评估财务制度的监督和评估是财务管理的持续改进的关键。

企业需要建立有效的监督机制，对财务管理的各项活动进行监督和评估，在发现问题时及时进行整改和优化，确保财务制度的有效实施。

同时，还需要定期对财务制度进行评估和改进，不断提高财务制度的适应能力和有效性，确保企业的财务管理能够适应外部环境的变化。

综上所述，建构一个合理且有序的财务制度框架体系对于企业的财务管理至关重要，只有建立了完善的财务制度框架体系，才能提高财务管理的效率和透明度，防范财务风险，保障企业财务安全。

财务管理制度简洁版

财务管理制度简洁版一、总则1.目的：为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司经营目标的实现，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，制定本制度。

2.适用范围：本制度适用于公司及所属子公司、分支机构的财务管理工作。

3.基本原则：遵循合法性、合规性、真实性、完整性的原则，确保公司财务报告真实、准确、完整。

二、财务组织架构及职责1.财务部门设置：公司设立财务部，负责公司财务管理及会计核算工作。

2.财务部职责：制定和组织实施公司财务管理制度；编制公司财务预算、决算；负责公司资金筹措、使用及监控；进行财务分析，为公司决策提供依据；办理税务申报及缴纳；配合内外部审计工作等。

三、预算管理1.预算编制：公司应按照经营发展战略，结合市场情况，编制年度财务预算。

2.预算审批：财务预算经公司董事会审批通过后，由财务部负责组织实施。

3.预算执行：各部门应严格按照预算执行，财务部对预算执行情况进行定期分析，为公司决策提供依据。

四、资金管理1.资金筹集：财务部应根据公司经营需求，制定资金筹集计划，合理配置资金资源。

2.资金使用：各部门应合理使用资金，提高资金使用效率。

3.资金监控：财务部应建立资金监控系统，实时掌握公司资金状况，防范资金风险。

五、费用管理1.费用审批：各部门发生的费用，应按照公司规定权限进行审批。

2.费用报销：员工报销费用，应提供合法、合规的原始凭证，财务部按照公司规定予以报销。

六、税务管理1.税务申报：财务部应按照国家税收法律法规，及时办理税务申报及缴纳。

2.税务筹划：财务部应结合公司经营情况，合理进行税务筹划，降低税收成本。

七、财务报告与分析1.财务报告：财务部应定期编制财务报告，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等。

2.财务分析：财务部应对公司财务状况、经营成果、现金流量等进行深入分析，为公司决策提供依据。

八、内部控制与风险管理1.内部控制：公司应建立健全财务内部控制制度，防范财务风险。

财务管理制度管理体系

财务管理制度管理体系财务管理制度管理体系是一个组织内部对财务管理活动进行规范和控制的体系，它包括一系列的制度、政策、流程、规范和管理方法，以确保组织的财务活动合规、高效和可控。

以下是一个财务管理制度管理体系的建设框架，其中包括制度的制定、执行、监督与评估等关键环节。

一、制度的制定首先，制定财务管理制度的目的是为了规范和控制财务活动，保证财务资源的有效使用和管理。

在制度的制定过程中，应该明确制度的目标和原则，确立职责和权限，明确各种财务活动的流程和要求。

制定财务管理制度需要综合考虑组织的规模、业务特点和管理需求，以确保制度的具体性和针对性。

二、执行制度制定好的制度需要有效执行才能发挥作用。

为了确保财务管理制度的执行，应该建立完善的落实机制，包括人员配备、培训、督导和奖惩机制等。

制度执行过程中，还需要加强内部沟通和合作，确保各部门和人员的职责和任务清晰，并配合相关制度的实施。

三、监督与评估监督和评估是财务管理制度管理体系的重要环节。

通过建立监督机制，可以及时发现和纠正问题，避免财务风险的发生。

监督可以采取内部或外部监督的方式，比如内部审计和外部审计等。

同时，定期对财务管理制度的执行情况进行评估，以发现问题和改进不足之处。

四、持续优化财务管理制度管理体系是一个不断完善和优化的过程。

在制度执行和监督的基础上，应该根据实践经验和管理需求，及时对制度进行调整和改进。

同时，应该关注外部环境的变化和业务的需求，对制度进行灵活调整，以适应组织的发展和变化。

以上是一个财务管理制度管理体系的建设框架，它是一个完整的管理体系，包括从制度的制定、执行、监督到评估的全过程。

只有建立和完善这样的管理体系，才能有效规范和控制财务活动，确保财务资源的可持续使用和管理，并为组织的发展提供支撑和保障。