现金盘点日报表(出纳适用)

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备用金收支汇总表

备用金收支汇总表现金盘点报告表（一）核准：复核：盘点人：现金盘点报告表单位名称：年月日盘点人签章出纳员签章银行存款余额调节表帐号：年月日备用金明细表年月日至年月日零用金明细表主管制表零用金报表清单编号：主管：填表：支票票期统计表月日出纳管理日报表年月日出纳日报表年日总经理经理科长出纳外币资金情况表年月单位：元年、月份应收款日程表预收预付款明细表月份年、月份应收帐款明细表编号：年月日第页应收应付帐款月报表应收帐款票据月报表月份审核填表付款登记表付款期：页次应收帐款票据分户明细卡保证人：编号：帐号：负责人：信用限额：指定：背书人：客户：地址：电话：NO．应收票据明细分类表应收应付票据记录表兑现日期：月日星期采购控制表年月日核准：复核：制表：提货单购货单位：运输方式：收货地址：年月日编号：入库单供货单位：收货单位：进货退回单编号：凭证；第五联：存管联；存管：指的是存货管理部门。

材料移用单年月日编号：字第号此致会计科查照转帐为妥施工部的主管复核经办人填单年月日收料单用料清单工程编号：字第号用料单位：年月份工程名称：物料耗用汇总表年月日起至月日止厂别复核签章制表人签章存货表会外01表附表1单位：人民币元盘存单单位名称：盘点时间：编号：盘点人签章保管人签章存货盘点单盘点区号盘点日期年月日组别注：本单应事先编号，以利控制第一联：会计科第二联：主管物资料第三联：贴于物资存放位置实存帐存对比表年月存货盘点与帐面调节表年月日页次：。

现金出纳员岗位职责(5篇)

现金出纳员岗位职责1.负责现金银行票据、密码器、U盾的收入保管、签发支付工作。

2.及时准确编制记账凭证，定期上缴各种完整的原始凭证。

3.及时与银行定期对账、将银行收支原始凭证附入公司记账凭证。

4.办理公司所有的现金银行收支事项，核对银行收款及网上支付，做到日清月结。

5.建立健全出纳各种电子账目，登记现金、银行存款日记账。

6.准备足额现金，保证工资、奖金等各项现金支出的及时发放。

7.配合总账会计做好每月的个税申报汇总。

8.管理银行账户，负责每月领取公司水电、电话费增值税发票。

9.负责公司专利费续费的查询及付款申请。

10.完成上级主管交办的其他工作。

现金出纳员岗位职责（2）现金出纳员的岗位职责主要包括以下几项：1. 接收、核对、登记和保管现金收入和支出，确保账面数据与实际现金数量一致。

2. 记录现金收支明细和交易流水，及时更新现金账户的余额和交易记录。

3. 按照规定的程序和流程进行现金的收付工作，确保现金流转的安全和准确性。

4. 负责办理现金的兑换、存取、打包和保管等工作，制定保管现金的安全措施。

5. 协助其他部门或人员办理现金收支相关的业务，如给予现金备用金等。

6. 检查和审核现金支票和汇票等付款工具的真伪和有效性。

7. 根据财务制度和规定，制定和执行现金管理的制度和控制措施。

8. 做好现金报表的编制和上报工作，及时汇总和总结现金收支情况。

9. 协助财务管理人员进行财务分析和决策，提供相关的财务数据和报告。

10. 参与现金盘点和清点工作，确保现金账面与实际现金相符合。

11. 及时向上级报告和反映有关现金收支的问题和异常情况，提出改进意见。

12. 参与对外现金往来与交往的管理与沟通，确保资金的正常周转和运作。

需要注意的是，不同企业对现金出纳员的具体职责划分和工作要求可能会有所不同，以上仅为一般的岗位职责介绍，具体要根据企业的实际情况来确定。

现金出纳员岗位职责（3）现金出纳员是负责管理和处理公司现金流的关键职位，其主要职责包括以下几方面：1. 现金收款：负责接收客户的现金款项，进行点验和记录，并发放相关的收据或发票；2. 现金支付：根据公司的支付指引，负责向供应商或员工支付现金，确保支付准确、及时；3. 现金存储和保管：负责将收到的现金存入公司指定的银行账户或保险柜中，确保现金安全；4. 账目记录和统计：及时准确地记录和统计公司的现金流动情况，包括收入、支出和余额等，提供相关数据供管理层分析和决策；5. 现金盘点和对账：定期对公司的现金进行盘点和对账，确保账面现金与实际现金一致，及时发现和纠正异常情况；6. 税务报告和申报：根据税务部门的规定，及时准确地报告并申报公司的现金收入和支出情况，以确保公司遵守相关的税法法规；7. 内部控制和审计配合：积极配合公司内部审计和外部审计，并按照相关的内部控制流程，确保公司的现金管理工作符合规定；8. 现金预算和流动性管理：参与公司现金预算的编制和实施，根据预算情况进行现金流动性的管理，合理配置现金资源；9. 现金管理政策和流程制定：参与公司现金管理政策和流程的制定和修订，确保现金管理工作符合公司的整体战略和运营要求；10. 培训和辅导员工：向新员工提供现金管理方面的培训和指导，确保员工能够熟练掌握现金管理工作流程和要求。

金蝶KIS专业版财务管理之出纳管理

金蝶KIS专业版财务管理之出纳管理出纳管理——基础资料设置1.现金科目2.银行科目(1)引入的会计科目模板都设置了默认的1001现金科目和1002银行科目，另外还可以自己手工增加科目。

(2)科目属性必须设置为现金、银行科目。

出纳管理——参数设置1.自动生成对方科目日记账(1)在现金日记账中新增，对方科目有现金、银行存款科目时，不自动生成该现金、银行存款科目的日记账(2)同样，在银行存款日记账中新增，对方科目有现金或银行存款科目时，也不自动生成该现金或银行存款科目的日记账2.与总账对账期末余额不等时不允许结账(1)出纳管理系统在结账时，系统判断银行日记账与现金日记账所有科目以及科目的所有币别与总账的对应科目和币别的余额是否相等(2)只有相等的情况下才允许结账3.允许从总账引入日记账(1)选此参数，则表示可以从总账引入现金日记账和银行存款日记账(2)否则不可引入出纳管理——会计科目引入会计科目作为共用资料使用，出纳模块管理的现金类科目直接引入即可使用。

在初始数据录入窗口工具栏选择引入，可以弹出从总账引入科目，如钩选从总账引入科目及期初余额和发生额，则连同科目的发生额和初始数据一同引入，这里还可设置只引入余额不为零的科目。

另外，如果现金或银行科目中设置了有核算所有币别的科目，会将该科目每个币别分别设置相关的账户进行管理。

出纳管理——启用前初始数据录入1.现金、银行科目的初始数据除了引入科目同时引入外，还可以单独从总账引入，或者手工录入;在进行科目数据引入操作时现金和银行科目的初始数据被一同引入2.引入初始数据后银行类科目必需要设置银行账号和名称。

并且在企业未达和银行未达中录入期初的未达账项，最后还要在余额表或平衡检查中检查是否平衡出纳管理——启用后初始数据录入出纳系统启用后总账又有新增的现金或银行类科目，也需要在初始数据窗口引入科目并录入科目初始数据，同时还需要通过操作菜单下结束新科目初始化启用此科目出纳管理——日记账系统提供了2种录入日记账的方式：1、手工录入：提供多行录入和单行录入2、从总账引入：需要设置系统参数出纳管理——日常处理1.现金日记账(1)手工录入时可在操作菜单下选择是否多行录入，没有选中时只能一笔一笔的'进行，选中时通过表格快速录入(2)如在系统参数中设置了允许从总账引入日记账，这里便可以直接从总账凭证中引入相关记录(3)在从总账引入日记账的过滤界面可以进行相关科目的选择，以及是否按对方科目展开引入凭证的日期等条件设置。

财务管理常用表格

财务状况控制表核准：主管：制表：说明：1．本表格将应收、应付账款，应收、应付票据，及银行存款每日的变动情形予以表达； 2．经营者可籍由此表，掌握每日流动资产与流动负债的变化情形。

成本费用控制表公司资金管理表格一、现金收支日报表二、现金收支月报表会计：三、现金盘点报告表核准：四、现金银行存款结存表主管：五、银行存款收支日报表核准：六、银行存款调节表开户银行：日期：银行账号：主管：说明：1．月报。

2．用来说明账面余额与银行对账单余额差异原因的报表。

七、银行借款登记卡八、银行短期借款明细表截止：年经理：九、备用金报销清单编号：科目：主管：十、备用金管理表十一、收支日报表十二、付款登记表付款期：十三、资金运用月报表日期：十四、资金调度月报表十五、资金调度控制表单位：核准：十六、资金差异报告表年十七、各金融机构存款贷款条件卡十八、出纳管理日报表年月日续表十九、出纳日报表总经理：固定资产报废申请表类别：报废□报损□编号：固定资产减损单物价管理员：使用人或保管人：填写说明：本单一式四联，第一联由财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联由使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。

固定资产盘点表盘点部门：盘点日期：年月日经办人：综合部：生产安全部：公司领导：固定资产转移单______________________________________________________________________________________固定资产转移单（二）管理费用分析表填写说明：1．“本期”指相应的报告期，即各月、季度、年度；2．若遇同比、计划完成率变化较大时，需做文字分析，并提出建议与措施。

01 制造成本核算表产品名称：制造号码：制造完工日期：年月日02 产品生产成本计算表1803 产品成本比较表04 产品成本控制表批号：05 产品生产、销售成本表2106 产品生产成本记录表07 产品生产完工报告单08 产品质量不良记录表09 产品质量成本计算表10 产量销量统计表11 产销总成本汇总表12 主要产品单位成本表13 成本差异汇总表14 月份完工部分成本汇总表15 完工产品成本明细表16 委托外厂加工成品／配件明细账17 进口原料取得成本汇总表18 月终在产品盘存表19 成本差异统计表20 产成品进出结存明细表名称：编号：最高存量：最低存量：21 销货成本明细账3322 分步成本表月份：23 库存整修成本记录单制表：日期：24 年度生产金额计算表制表：日期：26 月份各批号销售成本分析比较表单位：元27 成品汇总表制表：主管：28 职工福利费成本分配表制表：部门经理：29 各项营业费用分配表30 辅助生产成本明细账辅助车间：单位：元制表：会计主管：应付账款登记表年度：年度审核：制表：编制单位：年月日单位：元（旬表）审核：制表：年月日审核：制表：年月日单位：元审核：制表：（五）应收帐款分析表审核：制表：（六）应收账款异动表核准：主管：制表：说明：1．表达每一位客户当月应收账的增减变化情形；2．第二联送销售部门检讨催款。

出纳现金日报表模板

出纳现金日报表模板篇一:出纳日报表范本模板出纳日报表总经理经理科长出纳篇二:出纳工作现金每日记账登记表一、出纳现金日记账登记一、实践要求:1.将原始凭证填制完整2.编制记账凭证3.登记现金日记账，并进行日清月结。

二、实践指导现金日记账的登记方法1.将发生经济业务的日期记入“日期”栏，年度记入该栏的上端，月、日分两小栏登记。

以后只有在年度、月份变动或填写新账页时，才再填写年度和月份。

2.在“凭证号数”栏，登记该项经济业务所填制的记账凭证的种类和编号，以表示登记会计账簿的依据。

对于现金存入银行或从银行提现业务，由于只填制付款凭证，所以提现的凭证号数也是“银付×号”。

3.在“摘要”栏内，简明地记入经济业务的内容。

14.根据记账凭证上的会计分录，在“对方账户”栏填上对应账户的名称，表明该项业务的来龙去脉。

5.根据现金收款凭证上应借账户金额登记到“收人”栏，根据现金付款凭证上应贷账户金额登记到“支出”栏。

6.根据“上日余额，本日收入,本日支出,本日余额”的计算公式计算出“本日余额”登记到”余额”栏。

三、实践业务题x有限责任公司2月份发生如下业务，根据原始凭证编制记账凭证并登记现金日记账。

1.200×年2月2日从银行提取现金9 000元，以备发放工资。

记账凭证出纳编号:200×年2月2日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人: 2. 200×年2月3日用现金发放工资9 000元。

200×年1月份工资发放表单位:元记账凭证出纳编号:附件壹张3. 200×年2月4日管理人员xx出差，预借差旅费15002元，以现金付讫。

记账凭证出纳编号:200×年2月4日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人:4(200×年2月4日，上月末现金清查中短缺现金200元的原因已查明，是出纳员xx工作失职造成，方媛当即交回现金200元以作赔偿。

企业财务管理整套表格大全(共118页)

月日时
月日时
月日时
月日时
月日时
月日时
月日时
主管会计制表
预收预付款明细表
月份
预付
预付
日期
事由
金额
日期
事由
金额
合计
合计
审核填表
年、月份应收帐款明细表
编号：
年月日第页
客户名称
预定收款日期
月日时分
项次
统一发票
货单号码
金额
收款情况检讨与说明
月
日
字号
主管会计制表
应收应付帐款月报表
应收帐款
应收票据
销货日期
客户
订单或凭证号码
年月日编号：字第号
移出工程编号字第号
移入工程编号字第号
财产单位号
材料名称
规格
数量
单位
单价
金额
财产单位编号
此致
会计科查照转帐为妥
施工部的主管复核经办人
填单年月日
收料单
收料日
工程编号
本单编号
请购部门
订制单编号
年月日
会计科目
品名规格
项次
材料编号
单位
量数
单价
金额
备注
点收
检验
经办部门
主管
经办
用料清单
工程编号：字第号
本日收支额
本月合计
本月预计
备注
现金
存款
合计
前日余额
收入
销售进帐
分店汇款
票据兑现
抵押借款
私人借款
预收保险费
进帐合计
归还借款
材料购入
采购品支付
费用支付
人事费

某上市公司资金管理制度

A股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为加强A股股份有限公司（下称A公司）的资金管理，规范企业财务行为，提高资金使用效率，防范资金运作风险，制定本制度。

第二条本制度适用于A公司本部及公司控股子公司。

第三条公司及公司控股子公司资金支出应遵循《A股份有限公司资金管理权限明细表》，按照要求进行审批。

具体权限明细表参见附表。

第二章现金管理第四条本公司可以在下列范围内使用现金：（一）职工工资、津贴；（二）个人劳务报酬；（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（六）出差人员必须随身携带的差旅费；（七）结算起点以下的零星支出；（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第五条前款结算起点定为一千元。

除本制度第五条第（五）、（六）项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付。

第六条出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

第七条业务部门办理交付现金业务时，需提交经审批签字的相关合同和交款单据，由主办会计人员开具收据或发票，经复核后交付现金给出纳人员，出纳人员清点现金及时入库，并登记现金日记账。

主办会计人员根据原始单据填制记账凭证后，出纳人员应在记账凭证和原始单据上加盖“现金收讫”章。

第八条现金收入应于当日由出纳人员送存开户银行，将缴款单据交付主办会计填制存现记账凭证。

第九条现金借款业务，借款人应填写《借款凭证》，经本部门负责人签字审批后连同相关经济合同和资料交财务主办会计人员审核，审核无误后签字确认交经办人，经办人应根据资金审批权限提交各级领导审批。

出纳人员应复核确认《借款凭证》的有效性，复核签字后据实办理现金支付，加盖“现金付讫”章，并登记现金日记账。

第十条财务部每季末打印应收职工个人款项详细清单，由主办会计人员敦促员工及时报销或归还借款。

出纳现金盘点表

盘点人：
点表
盘点时间：年月日备注
出纳：
浩致集团财务中心现金盘点表
盘点时间：年月日
盘点面值
盘点数量
盘点金额
100元
50元
20元
10元
5元
2元
1元
0.5元
0.1元
盘点金额合计
பைடு நூலகம்
当日现金账面余额
减：末入账借支单
减：末入账报销单
调整后账面余额
差异金额
审核人：
现金管理要求：
1、出纳每日自盘1次，做到账实相符。 2、主管会计每月应不定期抽查盘点不得少于5次，发现问题当天报告财务经理。财务经理应立即处理事件。 3、财务经理每月应不定期抽查盘点不得少于1次，发现问题及时整改。

出纳的岗位职责格式版(三篇)

出纳的岗位职责格式版
1.核算收银处拿到的日结算单并制作每日营业额报表
2.每日与收银员交接现金营业额,并填写现金交接清单,现金存入银行.
3.管理每家店增值税发票使用情况,并去税务局购买增值税发票.
4.每月月初与供应商对帐,仔细核对送货单,并填写付款申请表
5.每周两次与店长和厨师长确认店内采购清单,并填写付款申请表.
6.监督与管理店长处备用金使用情况.
7.每月____号与厨师长/店长进行店内盘点,并出具盘点报告.
8.整理并保管财务单据及店内零星.
9.配合财务经理的各项财务工作
出纳的岗位职责格式版（二）
1、日常结算：根据公司财务审批流程，负责核实各类款项、费用报销票据及手续，并办理银行收支业务。

2、资金管理：负责公司资金的理财、银行存款分布，确保其有效和合理，编制资金日报、追踪支付计划。

3、银行账户管理：负责各公司银行开户、销户及维护工作、网银的开启、使用及保管，协助会计编制银行余额调节表。

4、财务档案管理：日常凭证、银行票据、其他相关资料的整理归档及装订。

5、银行及公司内部事务性、程序性对接，完成上级领导交办的其他工作。

出纳的岗位职责格式版（三）
1、严格按照公司财务权责制度规定，审核收付款凭证，办理款项收付业务;
2、负责现金、网银、重要空白票据、支付密码器等的保管;
3、每天按实登记现金、银行存款日记账并进行现金盘点，及时报送出纳日报表及更新资金日报表，并按日核对库存现金，做到日清月结，记录及时、准确、无误，确保账实相符;
4、负责银行账户的开立、变更、年检及销户;
5、完成上级领导安排的其他工作。

单位现金盘点管理制度

第一章总则第一条为加强单位现金管理，确保现金的安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及相关财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于单位内部现金的盘点工作，包括现金收入、支出、库存等环节。

第三条单位现金盘点工作应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和财务管理制度执行；2. 严谨细致：确保盘点过程严谨细致，防止差错；3. 及时准确：及时完成盘点工作，确保盘点数据的准确性；4. 责任分明：明确各部门和个人的职责，确保盘点工作顺利进行。

第二章盘点范围与方式第四条盘点范围1. 库存现金：包括现金收入、支出、备用金等；2. 现金日记账：包括现金收入、支出、备用金等明细账；3. 现金收据、支票、汇票等有价证券。

第五条盘点方式1. 日清月结：每日进行现金盘点，做到账实相符；2. 月末盘点：每月末进行一次全面盘点，确保现金、有价证券等资产安全；3. 年终盘点：每年末进行一次全面盘点，确保资产安全，为编制年度财务报告提供依据。

第三章盘点人员与职责第六条盘点人员1. 出纳员：负责现金的收付、保管和盘点；2. 会计人员：负责现金日记账的登记和核对；3. 监督人员：由单位财务部门指定，负责监督盘点工作的执行。

第七条盘点人员职责1. 出纳员：（1）负责现金的收付、保管和盘点；（2）及时登记现金日记账，确保账实相符；（3）妥善保管现金收据、支票、汇票等有价证券；2. 会计人员：（1）负责现金日记账的登记和核对；（2）定期与出纳员核对现金日记账，确保账实相符；3. 监督人员：（1）监督盘点工作的执行；（2）对盘点过程中发现的问题提出整改意见。

第四章盘点程序与要求第八条盘点程序1. 出纳员在每日、每月末、每年末进行现金盘点，确保现金、有价证券等资产安全；2. 会计人员对现金日记账进行核对，确保账实相符；3. 监督人员对盘点工作进行监督，确保盘点工作的顺利进行。

第九条盘点要求1. 盘点过程中，出纳员应将现金、有价证券等资产分类摆放，便于盘点；2. 盘点过程中，发现现金、有价证券等资产与账面不符，应立即查明原因，并及时报告上级；3. 盘点结束后，出纳员、会计人员、监督人员应共同签署盘点报告，并上报财务部门。

注册会计师考试《审计》知识点总结归纳(四)

注册会计师考试《审计》知识点总结归纳(四)导语：笔者对注册会计师考试《审计》的主要知识点按课本章节顺序进行了归纳总结，希望能对准备参加注册会计师考试的小伙伴起到一点作用。

由于知识点较多，所以分成了多篇文章，感兴趣的朋友可以查看系列文章。

最后祝大家顺利通过。

相关职业道德要求一、满足独立性的总体要求会计师事务所应当制定政策和程序，以合理保证会计师事务所及其人员，包括雇用的专家和其他需要满足独立性要求的人员，保持相关职业道德要求规定的独立性。

二、满足独立性的具体要求（1）项目合伙人向会计师事务所提供与客户委托业务相关的信息，以使会计师事务所能够评价这些信息对保持独立性的总体影响。

（2）会计师事务所人员及时向会计师事务所报告对独立性产生不利影响的情况和关系，以便会计师事务所采取适当行动。

（3）会计师事务所收集相关信息，并向适当人员传达。

三、针对获知违反独立性的应对措施（1）会计师事务所人员将注意到的、违反独立性要求的情况立即告知会计师事务所。

（2）会计师事务所将识别出的违反独立性政策和程序的情况，立即传达给需要与会计师事务所共同处理这些情况的项目合伙人，需要采取适当行动的会计师事务所和网络内部的其他相关人员以及受独立性要求约束的人员。

（3）项目合伙人、会计师事务所和网络内部的其他相关人员以及受独立性约束的其他人员，在必要时立即向会计师事务所报告他们为解决有关问题所采取的行动，以使会计师事务所能够决定是否应当采取进一步的行动。

四、会计师事务所应当向所有需要的人员获取遵守独立性政策和程序书面确认函（1）会计师事务所应当每年至少一次向所有需要按照相关职业道德要求保持独立性的人员获取其遵守独立性政策和程序的书面确认函。

当有其他会计师事务所参与执行部分业务时，会计师事务所也可以考虑向其获取有关独立性的书面确认函。

（2）书面确认函既可以是纸质的，也可以是电子形式的。

五、会计师事务所应当制定政策和程序，防范关系密切产生的不利影响（1）明确标准，以确定长期委派同一名合伙人或高级员工执行某项鉴证业务时，是否需要采取防范措施，将因密切关系产生的不利影响降至可接受的水平。

现金出纳岗位说明书

现金出纳岗位说明书关键信息项：1、岗位名称：现金出纳2、直属上级：＿___________________________3、所属部门：＿___________________________4、岗位职责：＿___________________________5、任职要求：＿___________________________11 岗位概述现金出纳是负责企业现金收付、保管和核算等工作的重要岗位，对企业的资金安全和财务运作起着关键作用。

111 岗位职责1111 现金收付1、严格遵守现金管理制度，确保现金收付的准确性和合法性。

2、审核各类现金收付凭证，确保凭证真实、合法、有效。

3、按照规定办理现金收付业务，做到日清月结，确保现金账实相符。

1112 现金保管1、妥善保管库存现金，确保现金安全，不发生被盗、遗失等情况。

2、定期盘点库存现金，编制现金盘点表，及时发现和处理现金长短款问题。

1113 现金日记账登记1、及时、准确地登记现金日记账，做到账账相符、账实相符。

2、定期与会计核对现金日记账和总账，确保现金核算的准确性。

1114 银行业务1、负责办理银行存款的收付业务，及时获取银行回单。

2、定期与银行对账，编制银行存款余额调节表。

1115 票据管理1、严格管理现金支票、转账支票等各类票据，按照规定使用和登记。

2、及时办理票据的领用、注销手续，确保票据的安全和规范使用。

1116 资金报告1、定期编制现金流量表、资金日报表等，反映企业资金收支情况。

2、向上级领导汇报资金状况，为企业的资金决策提供支持。

1117 税务事项1、协助处理与现金相关的税务事项，如税款缴纳等。

1118 财务档案管理1、整理和保管现金收付相关的财务档案，确保档案的完整性和可查性。

1119 其他工作1、完成领导交办的其他与财务相关的工作任务。

112 任职要求1121 教育背景具备财务、会计等相关专业大专及以上学历。

1122 工作经验具有X年以上出纳工作经验，熟悉财务工作流程。

出纳工作现金的管理制度

第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金收支安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有出纳人员及其相关管理人员。

第三条出纳工作应遵循“钱账分管”、“日清月结”、“严格审批”的原则。

第二章现金收支管理第四条现金收支必须严格执行国家有关现金管理的政策和规定，遵守国家财经纪律。

第五条现金收支的范围：（一）支付给职工的工资、奖金、津贴等。

（二）支付给个人的劳务报酬。

（三）支付给个人的赔偿款项。

（四）其他按规定可以使用现金支付的项目。

第六条现金收支的基本程序：（一）编制现金收支计划。

（二）审批现金收支申请。

（三）办理现金收支手续。

（四）登记现金收支账目。

（五）定期核对现金收支。

第三章现金收支审批第七条现金收支审批权限：（一）小额现金支出，由出纳人员审批。

（二）较大金额的现金支出，由部门负责人审批。

（三）重大现金支出，由公司总经理审批。

第八条现金收支审批要求：（一）审批手续完备，程序合法。

（二）审批内容真实、准确。

（三）审批权限明确，责任到人。

第四章现金保管第九条出纳人员必须妥善保管现金，确保现金安全。

第十条现金保管要求：（一）现金存放于保险柜中，保险柜密码由出纳人员保管。

（二）现金不得随意存放于办公桌、抽屉等不安全的地方。

（三）现金收支必须使用现金日记账，不得白条抵库。

（四）现金收支必须每日清点，做到日清月结。

第十一条现金保管责任：（一）出纳人员对现金保管负直接责任。

（二）财务部门对现金保管负监督责任。

第五章现金核对第十二条现金核对是指出纳人员每日对现金进行清点，确保现金账实相符。

第十三条现金核对程序：（一）每日下班前，出纳人员对现金进行清点，并与现金日记账核对。

（二）每月末，财务部门对现金进行盘点，并与出纳人员的现金日记账核对。

（三）每年末，财务部门对现金进行审计，确保现金账实相符。

第十四条现金核对要求：（一）核对工作必须认真、细致，确保现金账实相符。

如何编制出纳报表

出纳人员记账后，应根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账、银行对账单等核算资料，定期编制出纳报表，例如“出纳报告单”、“现金盘点报告表”、“银行存款余额调节表”等，报告本单位一定时期现金、银行存款、有价证券的收、支、存情况，并与总账会计核对期末余额。

根据领导要求和业务需要，有时候要编制“应收账款票据日报表”、“收支日报表”、“零用金记账表”等等。

一、出纳报告单的编制（1）出纳报告单根据报告期可以分为出纳日报表、月报表等，也可以与本单位总账会计汇总记账的周期相一致，如果本单位总账10天汇总一次，则出细报告单10天编制一次。

（PS：现金和银行存款的总账是由会计登记的，现金和银行存款的日记账是由出纳登记的，别搞混了。

）（2）上期结存数，是指报告期前一期期末结存数，即本期报告期前一天的账面结存金额，也是上一期出细报告单的“本期结存”数字。

（3）本期收入按账面本期合计借方数字填列。

（4）本期支出按账面本期合计贷方数字镇列。

（5）本期结存是指本期期末账面结存数字。

本期结存=上期结存+本期收入-本期支出。

本期结存必须与账面实际结存数一致。

二、银行存款余额调节表的编制。

第三次提到了，必须得会，实际工作中出现未达账项是常有的，出纳如果不会编余额调节表，天天就等着一堆错账、乱账吧。

深圳会计网就再啰嗦一遍了。

未达账项不外乎以下四种情况：①企业已经收款入账，银行尚未收款入账的款项。

②企业已经付款入账，银行尚未付款入账的款项。

③银行已经收款入账，企业尚未收款入账的款项。

④银行已经付款入账，企业尚未付款入账的款项。

基本原理是：假设未达账项全部人账。

编制方法是：在双方现有余额基础上，各自加上对方已收、本方未收账项，减去对方已付、本方未付账项，计算调节双方应有余额。

用公式表示如下：（1）企业帐面存款余额＝银行对帐单存款余额＋企业已收而银行未收帐项－企业已付而银行未付帐项＋银行已付而企业未付帐项－银行已收而企业未收帐项（2）银行对帐单存款余额＝企业帐面存款余额＋企业已付而银行未付帐项－企业已收而银行未收帐项＋银行已收而企业未收帐项－银行已付而企业未付帐项如果公式（1）和（2）相等了，就说明银行存款余额调节表平衡了。

整理现金盘点表模板_库存现金盘点表

现金盘点表模板整理表姓名:职业工种:申请级别:受理机构:填报日期:库存现金盘点表服务要求（一）项目服务对象和范围：西樵镇辖下27个村（居）委会、经联社、集体资产管理委员会、村民小组、经济社等会计账务。

（二）服务依据要求：1、严格执行国家颁布的有关农村财务管理法律法规。

2、严格执行西樵镇人民政府制定的《西樵镇村自治组织和经济组织财务管理办法》（樵府办[2009]99号）、《西樵镇基本农田保护区及非基本农田保护区在耕耕地财政补贴及资金管理办法》（樵府[2010]67号的有关规定（如相关制度修改按照新修订的制度执行）。

3、遵守西樵镇各村（居）委会和村民小组依法订立的有关乡规民约，以及经联社、经济社的股份章程。

（三）服务内容要求：中标单位代理服务农村集体的财务会计账目、收支、票据、资产、合同、资料档案、信息、财务公开、财务数据统计等财务记帐核算管理业务，具体内容包括：财政转移支付资金、“一事一议”筹集资金、集体资产发包收入、集体经营收入、投资收益、国家征地的补偿费、扶贫救灾款、上级部门专项拨款等集体资金的使用、管理的核算；集体资产的管理与核算；内部往来、应收应付款项和各项债权债务的核算；与村资产管理委员会共同进行资金监管、票据监管、资产台账管理、合同台账管理；提供财务公开公布资料。

凡农村集体经济组织发生的各项经济业务的会计记帐核算，均由中介代理记账机构统一代理。

（四）服务期限：2012年1月1日-2014年12月31日。

（五）服务人员要求：具有会计从业资格人员不少于50人。

（六）付款方式：1、每年的服务费的90%（财政补贴部分），分四期（四季度）支付，采购人应于每季次月5号前将上季度的应付服务费通过银行汇入成交人账户。

剩余每年服务费的10%用作奖励费，按照考核评价结果确定最终的支付费用（分优秀、良好、中等、差等四个档次进行考核评定，优秀支付奖励费100%，良好支付奖励费95%，中等支付奖励费85%，差等不支付奖励费。

门店现金安全管理制度

一、目的为保障门店现金安全，防止现金被盗、丢失或挪用，确保门店财务稳定运行，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于本门店所有现金收支活动，包括现金收入、支出、存储、盘点等。

三、现金管理职责1. 门店经理负责门店现金管理的总体工作，对现金安全负总责。

2. 出纳员负责门店现金的收、付、存、报等日常工作，并确保现金安全。

3. 财务人员负责对门店现金进行监督、检查，确保现金管理制度的有效执行。

四、现金管理要求1. 现金收入管理（1）门店收银员须严格按照规定收取现金，不得私自收存现金。

（2）收银员每日将现金收入汇总后，填写现金收入日报表，交由出纳员审核。

（3）出纳员在审核现金收入日报表时，应核对现金金额与报表金额是否一致，确认无误后，将现金存入保险柜。

2. 现金支出管理（1）门店员工需支付现金时，应向出纳员提出申请，并填写现金支出申请单。

（2）出纳员在审核现金支出申请单时，应核对申请金额、用途、审批手续等，确认无误后，支付现金。

（3）支付现金后，出纳员应在现金支出申请单上签字，并将现金存入保险柜。

3. 现金存储管理（1）门店现金不得超过核定的库存限额，超过部分应及时存入银行。

（2）现金存储在保险柜内，保险柜钥匙由出纳员保管，不得随意借出。

（3）门店不得私设小钱柜，所有现金必须存放在指定的保险柜内。

4. 现金盘点管理（1）门店每月至少进行一次现金盘点，确保现金账面余额与库存现金相符。

（2）盘点过程中，出纳员、财务人员、门店经理应共同参与，确保盘点结果的准确性。

（3）盘点发现现金短缺或溢余时，应及时查明原因，并按相关规定进行处理。

五、安全措施1. 门店应配备监控设备，对现金操作区域进行监控，防止现金被盗。

2. 门店应加强门禁管理，限制无关人员进入现金操作区域。

3. 门店应定期对出纳员进行安全培训，提高其安全意识。

六、违规处理1. 门店员工违反本制度，造成现金损失的，依法承担相应责任。

2. 门店员工利用职务之便，挪用、侵占门店现金的，一经查实，严肃处理，并追究其法律责任。