企业申报事项明细表
企业所得税的申报表范本
企业所得税的申报表范本
我们都知道个⼈和企业都要交税，个⼈的税务很简单，企业为国家做了很⼤贡献，但是企业的税务就很繁重，那么企业所得税的申报表范本是什么呢？下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
企业所得税年报申报表A类(主表)
⼀、适⽤范围本表适⽤于实⾏查账征收的企业所得税居民纳税⼈填报。
⼆、填报依据及内容根据《中华⼈民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定计算填报，并依据企业会计制度、企业会计准则等企业的《利润表》以及纳税申报表相关附表的数据填报。
三、有关项⽬填报说明(⼀)表头项⽬1.“税款所属期间”：正常经营的纳税⼈，填报公历当年1⽉1⽇⾄12⽉31⽇;纳税⼈年度中间开业的，填报实际⽣产经营之⽇的当⽉1⽇⾄同年12⽉31⽇;纳税⼈年度中间发⽣合并、分⽴、破产、停业等情况的，填报公历当年1⽉1⽇⾄实际停业或法院裁定并宣告破产之⽇的当⽉⽉末;纳税⼈年度中间开业且年度中间⼜发⽣合并、分⽴、破产、停业等情况的，填报实际⽣产经营之⽇的当⽉1⽇⾄实际停业或法院裁定并宣告破产之⽇的当⽉⽉末。2.“纳税⼈识别号”：填报税务机关统⼀核发的税务登记证号码。3.“纳税⼈名称”：填报税务登记证所载纳税⼈的全称。
(⼆)表体项⽬本表是在企业会计利润总额的基础上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得”(应纳税所得额)。会计与税法的差异(包括收⼊类、扣除类、资产类等⼀次性和暂时性差异)通过纳税调整明细表(附表三)集中体现。本表包括利润总额的计算、应纳税所得额的计算、应纳税额的计算和附列资料四个部分。
1、“利润总额的计算”中的项⽬，适⽤《企业会计准则》的企业，其数据直接取⾃《利润表》;实⾏《企业会计制度》、《⼩企业会计制度》等会计制度的企业，其《利润表》中项⽬与本表不⼀致的部分，应当按照本表要求对《利润表》中的项⽬进⾏调整后填报。该部分的收⼊、成本费⽤明细项⽬，适⽤《企业会计准则》、《企业会计制度》或《⼩企业会计制度》的纳税⼈，通过附表⼀(1)《收⼊明细表》和附表⼆(1)《成本费⽤明细表》反映;适⽤《企业会计准则》、《⾦融企业会计制度》的纳税⼈填报附表⼀(2)《⾦融企业收⼊明细表》、附表⼆(2)《⾦融企业成本费⽤明细表》的相应栏次;适⽤《事业单位会计准则》、《民间⾮营利组织会计制度》的事业单位、社会团体、民办⾮企业单位、⾮营利组织，填报附表⼀(3)《事业单位、社会团体、民办⾮企业单位收⼊项⽬明细表》和附表⼀(3)《事业单位、社会团体、民办⾮企业单位⽀出项⽬明细表》。
企业按月申报需填报报表一览表
报需填报报表一览表
另：1.代征单位应填报《代扣代缴、代征代缴税款汇总报告表》
2.核销地税发票的企业需携带《发票手摺》并填报：①双定业户需填写《中山市地方税收清缴发票纳
税申报表》；②非双定户需填写《中山市地方税收纳税申报表（综合）》。
3.《个人信息登记表》需填报的范围：地税局规定需采用软盘申报个人所得税工薪所得的企业，在首
次登记时使用。往后，有人员变动的，可直接在个人所得税明细表中填报。
2019年《企业所得税年度纳税申报表》完全版
2019年《企业所得税年度纳税申报表》完全版.doc
《企业所得税年度纳税申报表》完全版
（年度）
纳税人名称（公章）：
纳税人地税计算机代码：
纳税人联系电话：
主管税务机关：
告之事项
一、本套表使用对象：实行查账征收方式的企业所得税纳税人在年度申报企业所得税时使用；纳税人发生解散、破产、撤销并进行清算的或纳税人有其他情形依法终止纳税义务的也须使用。
二、填报申报表种类要求
执行《金融企业会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报16张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（2）《呆账准备计提明细表》、附表十四（3）《保险准备金提转差纳税调整表》。
执行《事业单位会计制度》、《民间非营利组织会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报14张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》、附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》。
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表及附表填报说明
企业所得税年度纳税申报表附表一(1)
销售（营业）收入及其他收入明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
附表一（1）《销售（营业）收入及其他收入明细表》填报说明
一、本表适用于执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》的纳税人填报。
二、本表填报纳税人根据会计制度核算的“主营业务收入”、“其它业务收入”和“营业外收入”，以及根据税收规定应在当期确认收入的“视同销售收入”和“其他收入”。
三、有关项目填报说明：
1．第1行“销售（营业）收入合计”：金额为本表第2+7+12行。该行数额填入主表（即《企业所得税年度纳税申报表》，下同）第1行。本行数据作为计算业务招待费、业务宣传费、广告费支出扣除限额的计算基数。对主要从事对外投资的纳税人，其投资所得就是主营业务收入。
2．第2至6行“主营业务收入”：根据不同行业的业务性质分别填报纳税人在会计核算中的主营业务收入。
（1）第3行“销售商品”：填报从事工业制造、商品流通、农业生产以及其他商品销售企业的主营业务收入。
（2）第4行“提供劳务”：填报从事提供旅游饮食服务、交通运输、邮政通信、对外经济合作等劳务、开展其他服务的纳税人取得的主营业务收入。
（3）第5行“让渡资产使用权”：填报让渡无形资产使用权（如商标权、专利权、专有技术使用权、版权、专营权等）而取得的使用费收入以及以租赁业务为基本业务的出租固定资产取得的租金收入。转让处置固定资产、出售无形资产（所有权的让渡）属于“营业外收入”，不在本行反映。让渡现金资产使用权取得的债权利息收入（包括国债利息收入）和股息性收入一并在附表三填报。
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表
企业所得税年度纳税申报表企业名称：x公司
统一社会信用代码：
纳税人识别号：
税务登记号：
报送地税务机关：税务局
第一部分：纳税人基本信息
1. 企业名称：x公司
2. 统一社会信用代码：
3. 纳税人识别号：
4. 税务登记号：
5. 投资方情况：详见附表一
6. 法定代表人姓名：
7. 法定代表人
8. 注册地质：
9. 企业类型：
10. 所属行业：
11. 税务负责人姓名：
12. 税务负责人
13. 联系人姓名：
14. 联系人
15. 邮政编码：
第二部分：企业所得税汇总纳税情况
1. 应纳税所得额计算
销售收入（不含税）：元
销售成本（不含税）：元
营业税金及附加（不含税）：元
税务机关认定的其他费用需要予以加总计的（不含税）：元财产转让收入（不含税）：元
财产转让成本（不含税）：元
坏账损失：元
盈余公积金转增资本金：元
盈余公积金提取：元
应纳税所得额合计：元
2. 税费调整
税务机关调整前应纳所得税额：元税务机关调整因素：详见附表二
税务机关调整后应纳所得税额：元3. 减免税额
优惠政策减免税额：元
地方税种减免税额：元
其他减免税额：元
减免税总额：元
4. 发生税款
应纳税所得额：元
税费调整后应纳所得税额：元
减免税总额：元
发生的税款：元
5. 已缴税额
本年度已缴所得税额：元
上年度留抵税额：元
上年度已缴税额：元
其他年度已缴税额：元
已缴税总额：元
6. 应补（退）税额
应补（退）税额：元
第三部分：附表信息
附表一：投资方情况
投资方名称投资金额（万元）投资比例投资方A x %
投资方B x %
投资方C x %
投资方D x %
附表二：税务机关调整因素
调整项目调整金额（万元）
申报项目基本信息汇总表
申报项目基本信息汇总表
推荐单位（盖章）：xx工信局
备注：1.企业性质从国有、民营、三资、其它中选择一种填报。
2.所属行业从汽车制造业；食品产业；食品产业（玉米深加工）；石油化工产业；装备制造产业；医药产业；冶金产业；建材产业；轻纺产业；轻纺产业（碳纤维及其复合材料）；
信息产业；信息产业（传感器）；信息传输、软件和信息技术服务业中选择一种填报。
3.项目状况从在建项目、部分投产项目、达产项目中选择一种填报。
企业备案表 企业申报模板
企业备案表企业申报模板
一、企业基本信息
- 企业名称：[填写企业名称]
- 统一社会信用代码：[填写统一社会信用代码]
- 企业类型：[填写企业类型，如有限公司、个体工商户等] - 注册地址：[填写注册地址]
- 经营范围：[填写经营范围]
二、法定代表人信息
- 姓名：[填写法定代表人姓名]
- 职务：[填写法定代表人职务]
- 联系方式：[填写法定代表人联系方式]
三、股东/成员信息
- 股东/成员姓名1：[填写股东/成员姓名]
- 股权比例：[填写股权比例]
- 出资额：[填写出资额]
- 股东/成员姓名2：[填写股东/成员姓名]
- 股权比例：[填写股权比例]
- 出资额：[填写出资额]
- ...（根据实际情况添加更多股东/成员信息）
四、经营场所信息
- 经营场所地址：[填写经营场所地址]
- 租赁合同编号（如适用）：[填写租赁合同编号，如果有的话]
五、经营状况及财务状况
- 注册资本：[填写注册资本金额]
- 实收资本：[填写实收资本金额]
- 资产总额：[填写资产总额金额]
- 营业收入：[填写营业收入金额]
- 销售利润：[填写销售利润金额]
- 纳税额：[填写纳税额金额]
六、相关执照和证书信息
- 工商营业执照：[填写工商营业执照号码]
- 税务登记证：[填写税务登记证号码]
- 组织机构代码证：[填写组织机构代码证号码]
- 法定代表人身份证：[填写法定代表人身份证号码]
- ...（根据实际情况添加更多相关执照和证书信息）
七、其他补充信息
[在此填写其他补充信息，如特殊事项、备注等]
以上信息确认无误，我司承诺提供的资料真实、准确，愿意承担由此产生的法律责任。
资产评估申报明细表
资产评估申报明细表
全文共四篇示例，供读者参考
第一篇示例：
资产评估是指对一个单位或个人资产进行全面评估的过程，以确
定其真实价值和潜在风险。资产评估申报明细表是资产评估过程中的
重要文件之一，它记录了资产评估的详细信息，包括评估的资产种类、数量、价值、评估方法等内容。在资产评估过程中，资产评估申报明
细表扮演着至关重要的角色，它为资产评估提供了必要的数据支持和
参考依据。
资产评估申报明细表通常由专业的资产评估机构或资产评估师编制，并提交给委托方或相关监管部门。资产评估申报明细表涵盖了各
种类型的资产，包括固定资产、流动资产、无形资产等。在评估固定
资产时，资产评估师会根据资产的实际情况和市场行情，采用不同的
评估方法，如成本法、市场比较法、收益法等，来确定资产的价值。
资产评估申报明细表不仅是资产评估的重要文件，也是相关方了
解资产情况和做出决策的重要依据。在进行资产评估时，委托方或相
关监管部门可以通过查阅资产评估申报明细表，了解资产的真实状况
和价值，为决策提供参考依据。资产评估申报明细表也可以帮助委托
方和资产评估师建立信任关系，保障资产评估的公正性和客观性。
第二篇示例：
资产评估是一种重要的财务管理工具，可以帮助企业更准确地了解自己的资产价值，及时调整经营策略。而资产评估申报明细表就是评估的结果的详细记录，包括了各类资产的价值、使用情况等详细信息。在企业管理中，资产评估申报明细表的制作非常重要，能够为企业决策提供有力的参考依据。
资产评估申报明细表是企业进行资产评估后的结果总结，主要内容包括以下几个方面：
企业所得税纳税申报明细表
三、自产、委托加工产品视同销售的收入
22
销售（营业）收入合计（1+14+21）
企业所得税纳税申报表附表二
投资（转让）所得（损失）明细表
金额单位：元
投资种类
被投资
被投资
占被投
持有收益(股息所得)
处置收益(转让所得)
企业
企业
资企业
现金
股票
其他
应计
小计
已纳税额
转让净收入
投资转让成本
利得或损失
所在地
适用
5
三年以上确实无法支付的应付帐款
6
转让非现金资产收益
7
收回已在税前核销的呆(坏)帐
8
接受捐赠的资产
9
10
11
12
13
合计(1+2+…….+12)
企业所得税纳税申报表附表四
销售（营业）成本明细表
金额单位：元
行次
项目
金 额
1
一、基本业务成本（2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13）
2
工业制造业务销售成本
本期资产折旧或摊销额
应予调整的金额
本期资产计税成本
允许税前扣除的折旧或摊销额
《企业所得税年度纳税申报表填报表单(2019年版)》及填报说明
企业所得税年度纳税申报表填报表单（2019年版）
《企业所得税年度纳税申报表填报表单》填报说明
本表列示申报表全部表单名称及编号。纳税人在填报申报表之前，请仔细阅读这些表单的填报信息，并根据企业的涉税业务，选择“是否填报”。选择“填报”的，在“□”内打“√”，并完成该表单内容的填报。未选择“填报”的表单，无需向税务机关报送。各表单有关情况如下：
1.《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）
本表为必填表，填报内容包括基本经营情况、有关涉税事项情况、主要股东及分红情况三部分。纳税人填报申报表时，首先填报此表，为后续申报提供指引。
2.《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）
本表为必填表，是纳税人计算申报缴纳企业所得税的主表。
3.《一般企业收入明细表》（A101010）
本表适用于除金融企业、事业单位和民间非营利组织外的纳税人填报，反映一般企业按照国家统一会计制度规定取得收入情况。
4.《金融企业收入明细表》（A101020）
本表仅适用于金融企业（包括银行、信用社、保险公司、证券公司等金融企业）填报，反映金融企业按照企业会计准则规定取得收入情况。
5.《一般企业成本支出明细表》（A102010）
本表适用于除金融企业、事业单位和民间非营利组织外的纳税人填报，反映一般企业按照国家统一会计制度规定发生成本支出情况。
6.《金融企业支出明细表》（A102020）
本表仅适用于金融企业（包括银行、信用社、保险公司、证券公司等金融企业）填报，反映金融企业按照企业会计准则规定发生支出情况。
企业申报项目明细表
附件4 企业申报项目明细表
申请企业名称:
注：请将属于重点支持的项目按对应编号填在备注栏：①研发中心；②入合作区；③农林渔矿；④特许
补贴类型: 1 投资前期 4 咨询前期7 突发事件 10 农林渔
矿贴息
13 劳务
培训
2 农林渔矿前期 5 资源回运8 境外研发专利费 11 承包贴息
3 承包前期 6 人员保险9 投资贴息 12 咨询贴息
《企业所得税年度纳税申报表填报表单(2019年版)》及填报说明
企业所得税年度纳税申报表填报表单（2019年版）
企业所得税年度纳税申报表填报表单》填报说明
本表列示申报表全部表单名称及编号。纳税人在填报申报表之前，请仔细阅读这
些表单的填报信息，并根据企业的涉税业务，选择“是否填报” 。选择“填报”的，在“□”内打“ /,并完成该表单内容的填报。未选择“填报”的表单，无需向税务机关报送。各表单有关情况如下：
1. 《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）本表为必填表，填报内容包括基本经营情况、有关涉税事项情况、主要股东及分红情况三部分。纳税人填报申报表时，首先填报此表，为后续申报提供指引。
2•《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A1OOOO0）本表为必填表，是纳税人计算申报缴纳企业所得税的主表。
3. 《一般企业收入明细表》（A1O1O1O）本表适用于除金融企业、事业单位和民间
非营利组织外的纳税人填报，反映一般
企业按照国家统一会计制度规定取得收入情况。
4. 《金融企业收入明细表》（A1O1O2O）本表仅适用于金融企业（包括银行、信用
社、保险公司、证券公司等金融企业）
填报，反映金融企业按照企业会计准则规定取得收入情况。
5. 《一般企业成本支出明细表》（A1O2O1O）本表适用于除金融企业、事业单位和
民间非营利组织外的纳税人填报，反映一般
企业按照国家统一会计制度规定发生成本支出情况。
6. 《金融企业支出明细表》（A1O2O2O）本表仅适用于金融企业（包括银行、信用
社、保险公司、证券公司等金融企业）
填报，反映金融企业按照企业会计准则规定发生支出情况。
企业所得税纳税申报表
企业所得税纳税申报表部分栏目填报
四.《企业所得税年度纳税申报表》（主表）填报
（一）主表构成
利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等四部分
（二）表内关系
1.利润总额（纳税调整；收入和扣除优惠；境外所得弥补境
内亏损 ）
纳税调整后所得【所得优惠（减免、抵扣
和亏损弥补】 应纳税所得额（法定税率）
细表》（A109000）、《企业所得税汇总分支机构所得税分 配表》（A109010） 注：分支机构汇算清缴时，除报送企业所得税年度纳税申报 表（只填列部分项目）外，还应报送经总机构所在地主管税 务机关受理的汇总纳税企业分支机构所得税分配表（ A109010） 、分支机构的年度财务报表（或年度财务状况 和营业收支情况）和分支机构参与企业年度纳税调整情况的 说明 分支机构参与企业年度纳税调整情况的说明，可参照企业所 得税年度纳税申报表附表“纳税调整项目明细表”中列明的
第1行
金融企业成本支出明细表（A102020） 第1行
事业单位、民间非营利组织收入、支出 第19+20+21+22行或
明细表（A103000）
第25+26+27行
企业所得税纳税申报表部分栏目填报
项目
数据来源
附表
行、列
营业税金及附加 会计核算资料（注：直接税前扣除税金；不重复扣除）
季度企业所得税申报表及填写说明
季度企业所得税申报表及填写说明
季度企业所得税申报表及填写说明
一、填写说明
1. 申报人信息：填写申报人的公司名称、纳税人识别号、申报期等基本信息。
2. 资产负债表：填写申报期末的资产负债表数据，包括流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债等项目。
3. 利润表：填写申报期的利润表数据，包括营业收入、营业成本、税前利润等项目。
4. 税金和附加表：填写申报期应缴纳的各类税金和附加的详细数据。
5. 净利润调整表：填写申报期间净利润的调整项目，如非正常损益、原值与税务折旧差异等。
6. 预缴税款抵减明细表：填写已缴纳的预缴税款及其抵减明细，包括留抵税额等。
7. 核定应纳所得税额计算表：根据所得率和核定应纳税所得额计算应纳所得税额。
8. 应纳税所得额计算表：根据净利润调整表和核定应纳所得税额计算应纳税所得额。
9. 应纳所得税额和已缴税款对账表：核对应纳所得税额和已缴税款的明细数据，计算还需缴纳或退还的税款。
二、附件
1. 资产负债表附件：包括资产负债表填写说明及范例。
2. 利润表附件：包括利润表填写说明及范例。
3. 税金和附加表附件：包括税金和附加表填写说明及范例。
4. 净利润调整表附件：包括净利润调整表填写说明及范例。
5. 预缴税款抵减明细表附件：包括预缴税款抵减明细表填写说明及范例。
6. 核定应纳所得税额计算表附件：包括核定应纳所得税额计算表填写说明及范例。
7. 应纳税所得额计算表附件：包括应纳税所得额计算表填写说明及范例。
8. 应纳所得税额和已缴税款对账表附件：包括应纳所得税额和已缴税款对账表填写说明及范例。
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企业申报事项明细表申请企业名称：
1.申报资助类型请填写：配套奖励、开办费补助、省统保平台配套补助。
2.如实际发生费用为外币的，需在备注栏标明折算汇率。折算汇率按当年年末人民币汇率的中间价。
3.对外承包工程项目不需填写中方投资金额。4、申报配套奖励、统保平台配套补助需填写获得中央财政专项资金（2019年）补助金额。5、申报开办费补助需填写费用支出金额，不需填写获得中央补助金额。