四川长虹某年财务分析报告

四川长虹2003年财务分析报告

一、实现利润分析

1.利润总额

2003年实现利润为26678.67万元，与2002年的20663.30万元相比有较大增长，增长29.11%。实现利润主要来自于内部经营业务，公司盈利基础比较可靠。

2.营业利润

2003年营业利润为18236.31万元，与2002年的12744.18万元相比有较大增长，增长43.10%。具体来说，以下项目的变动使营业利润增加：主营业务收入增加154801.15万元；主营业务税金及附加减少1903.08万元；营业费用(销售费用)减少2845.96万元；共计增加159550.20万元，以下项目的变动使营业利润减少：主营业务成本增加137189.27万元；管理费用增加10443.02万元；财务费用增加5419.01万元；其他业务利润减少1006.63万元；共计减少154057.94万元,增加项与减少项相抵，使营业利润增长5492.26万元。

3.投资收益

2003年投资收益为3310.68万元，与2002年的7764.67万元相比有较大幅度下降，下降57.36%。

4.营业外利润

2003年营业外利润为4169.54万元，与2002年的81.22万元相比成倍增长，增长50.33倍。

5.主营业务的盈利能力

2003年主营业务收入净额为1413319.58万元，与2002年的1258518.43万元相比有较大增长，增长12.30%。从主营业务收入和成本的变化情况来看，2003年的主营业务收入净额为1413319.58万元，比2002年的1258518.43万元有所增长，增长12.30%，主营业务成本为1208264.29万元，比2002年的1071075.02万元有所增加，增加12.81%，主营业务收入和主营业务成本同时增长，但主营业务成本增长幅度大于主营业务收入，

表明公司主营业务盈利能力下降。

实现利润增减情况表

项目名称

2003年2002年2001年

数值

(万元)

增长率

(%)

数值

(万元)

增长率

(%)

数值

(万元)

增长率

(%)

销售收入1413319.58 12.30 1258518.43 32.27 951461.89 0.00 实现利润26678.67 29.11 20663.30 85.14 11160.76 0.00 营业利润18236.31 43.10 12744.18 487.30 2169.97 0.00 投资收益3310.68 -57.36 7764.67 -35.44 12026.23 0.00 营业外收支净额4169.54 5033.40 81.22 102.40 -3386.68 0.00 补贴收入962.14 1213.98 73.22 -79.15 351.24 0.00

6.利润总额

2003年实现利润为26678.67万元，与2002年的20663.30万元相比有较大增长，增

长29.11%。实现利润主要来自于内部经营业务，公司盈利基础比较可靠。

7.结论

总之，在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本分析

1.成本构成情况

2003年四川长虹成本费用总额为1400651.22万元，其中：主营业务成本为1208264.29万元，占成本总额的86.26%;销售费用为138580.07万元，占成本总额的9.89%;管理费用为46046.08万元，占成本总额的3.29%;财务费用为7064.86万元，占成本总额的0.50%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)

项目名称

2003年2002年2001年

数值

(万元)

百分比

(%)

数值

(万元)

百分比

(%)

数值

(万元)

百分比

(%)

成本费用总额1400651.22 100.00 1252348.96 100.00 957980.12 100.00 主营业务成本1208264.29 86.26 1071075.02 85.53 832110.49 86.86 销售费用138580.07 9.89 141426.04 11.29 103354.06 10.79 管理费用46046.08 3.29 35603.06 2.84 24553.20 2.56 财务费用7064.86 0.50 1645.85 0.13 -7829.45 -0.82 主营业务税金及附加695.91 0.05 2598.99 0.21 5791.82 0.60

2.总成本变化情况及原因分析

四川长虹2003年成本费用总额为1400651.22万元，与2002年的1252348.96万元相

比有较大增长，增长11.84%。

成本构成变动情况表(占主营业务收入的比例)

项目名称

2003年2002年2001年

数值

(万元)

百分比

(%)

数值

(万元)

百分比

(%)

数值

(万元)

百分比

(%)

主营业务收入1413319.58 100.00 1258518.43 100.00 951461.89 100.00 主营业务成本1208264.29 85.49 1071075.02 85.11 832110.49 87.46 主营业务税金及附加695.91 0.05 2598.99 0.21 5791.82 0.61 销售费用138580.07 9.81 141426.04 11.24 103354.06 10.86 管理费用46046.08 3.26 35603.06 2.83 24553.20 2.58 财务费用7064.86 0.50 1645.85 0.13 -7829.45 -0.82

3.主营业务成本控制情况

2003年主营业务成本为1208264.29万元，与2002年的1071075.02万元相比有较大

增长，增长12.81%。2003年主营业务成本占主营业务收入为85.49%，与2002年的85.11%

相比变化不大。主营业务成本费用水平基本稳定，没有发生较大变化。