思创医惠2019年财务状况报告
思创医惠：2019年年度审计报告
目录一、审计报告………………………………………………………第1—7页二、财务报表………………………………………………………第8—15页（一）合并资产负债表 (8)（二）母公司资产负债表 (9)（三）合并利润表 (10)（四）母公司利润表 (11)（五）合并现金流量表 (12)（六）母公司现金流量表 (13)（七）合并所有者权益变动表 (14)（八）母公司所有者权益变动表 (15)三、财务报表附注………………………………………………第16—120页审计报告天健审〔2020〕4398号思创医惠科技股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了思创医惠科技股份有限公司（以下简称思创医惠公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思创医惠公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于思创医惠公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入的确认1. 事项描述相关信息披露详见财务报表附注三（二十二）、五（二）1及十三（一）。
思创医惠公司的营业收入主要来自于商业智能产品的销售和智慧医疗管理信息与软件的开发和服务。
思创医惠2020年三季度财务分析详细报告
思创医惠2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况思创医惠2020年三季度资产总额为471,365.26万元，其中流动资产为248,700.37万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的51.86%、23.77%和10.09%。
非流动资产为222,664.89万元，主要以商誉、长期股权投资、固定资产为主，分别占非流动资产的30.51%、19.91%和16.53%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产321,030.12 100.00356,723.29100.00471,365.26100.00流动资产152,035.56 47.36174,062.0448.79248,700.3752.76应收账款73,548.24 22.91101,107.52 28.34128,965.4227.36货币资金27,671.1 8.62 27,022 7.58 59,111.72 12.54 存货26,969.61 8.40 25,042.36 7.02 25,093.6 5.32 非流动资产52.64 51.21 47.24168,994.56 182,661.26 222,664.89 商誉69,607.6 21.68 69,607.6 19.51 67,943.18 14.41 长期股权投资32,548.86 10.14 33,080.04 9.27 44,340.66 9.41 固定资产33,166.76 10.33 27,865.93 7.81 36,811.13 7.812.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的51.86%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.59%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
思创医惠2019年决策水平分析报告
思创医惠2019年资产总额为422,461.68万元，其中流动资产为 225,546.13万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占 企业流动资产合计的46.87%、23.59%和10.88%。非流动资产为 196,915.55万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的 34.5%、24.65%。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较 大，约占企业流动资产的46.87%，应当加强应收款项管理，关注应收款项 的质量。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.47%，表明
31.04 224,672.12
6.37 211,208.29
0
85,927.55
6.36 80,788.53
0 80,788.53
0
131,708.53
64.57 80,030.22
0.02 80,016.93
0
7,260
0
7,260
0.8 7,202.09
0
64,620.25
25.93 51,313.65
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2019年
2018年
2.23
1.99
5.83
0.3
1.7 1.45 5.16 0.34
2017年
2.13 1.71 10.61 0.27
六、盈利能力分析
思创医惠2019年的营业利润率为10.46%，总资产报酬率为5.20%，净 资产收益率为5.63%，成本费用利润率为13.08%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为368,814.44万元，经营资产的收益率为4.46%，而对 外投资的收益率为0.72%。
思创医惠：关于2019年年报问询函的回复公告
客户 4
1,305.47 1,187.42 零售防盗产品
OEM
常规客户销售 市场定价 提单日后 60 天付款
客户 5
993.50
925.10 零售防盗产品
ODM
常规客户销售 市场定价 提单日后 90 天付款
客户 6 客户 7 客户 8
894.27 793.31 641.17
494.76 零售防盗产品
毛利率比上 年同期增减
(%)
19.22
-2.58
智慧医疗业务 73,336.15 33,696.07
54.05
30.25
40.86
-3.46
2019 年度，商业智能业务和智慧医疗业务的营业收入和营业成本较 2018 年
度均有所增加，毛利率有所下降。商业智能业务营业收入增加主要系 RFID 产品
国外销售及国内应用市场销售增加所致，毛利率下降主要系本期销售大幅增加的
（1）请补充说明商业智能、智慧医疗各细分板块的营业收入、营业成本、
毛利率及其变动情况。
（2）请详细说明营业收入与净利润增速不匹配的原因及合理性。
（3）请详细说明海外业务的主要销售产品、客户、销售模式、订单获取方
式、定价及结算方式、各海外客户销售收入是否发生重大变化，若是，请说明
原因及合理性。
请会计师就公司海外销售收入核查的具体过程、手段、获取的审计证据及
证券代码：300078
证券简称：思创医惠
公告编号：2020-063
思创医惠科技股份有限公司 关于 2019 年年报问询函的回复公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创医惠”、“公司”）于 2020 年 5
思创医惠2019年现金流量报告
思创医惠
2019年现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 思创医惠2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为292,865.33万元，与2018年的208,974.04万元相比有较大增长，增长40.14%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为124229.20万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的42.42%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加401.61万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的24.72%。
这部分新增借款67.72%用于长期性投资活动。
2019年经营现金收益率为0.26%，2018年为-0.17%。
二、现金流出结构分析
2019年现金流出为289,144.28万元，与2018年的204,614.55万元相比有较大增长，增长41.31%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的25.92%。
思创医惠2019年财务分析结论报告
思创医惠2019年财务分析综合报告思创医惠2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为16,488.55万元，与2018年的16,217.78万元相比有所增长，增长1.67%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。
二、成本费用分析2019年营业成本为93,602.87万元，与2018年的74,169.58万元相比有较大增长，增长26.2%。
2019年销售费用为12,831.33万元，与2018年的8,637.76万元相比有较大增长，增长48.55%。
2019年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。
2019年管理费用为15,259.74万元，与2018年的14,497万元相比有较大增长，增长5.26%。
2019年管理费用占营业收入的比例为9.69%，与2018年的11.2%相比有所降低，降低1.5个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2019年财务费用为3,411.87万元，与2018年的3,900.04万元相比有较大幅度下降，下降12.52%。
三、资产结构分析2019年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2018年相比，2019年应收账款出现过快增长。
其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。
因此与2018年相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，思创医惠2019年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
思创医惠：2019年度业绩预告
证券代码：300078 证券简称：思创医惠公告编号：2020-009
思创医惠科技股份有限公司
2019年度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2019年01月01日 - 2019年12月31日
2、预计的业绩：同向上升
项目本报告期上年同期
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长：5% — 35%
盈利：14,347.26万元盈利：15,064.62万元— 19,368.80万元
二、业绩预告预审计情况
本期业绩预告的相关财务数据未经注册会计师审计。
三、业绩变动原因说明
本报告期归属于上市公司股东的净利润同比增长，主要系报告期内公司整体经营平稳发展，智慧医疗业务保持持续增长态势。
2019年1-12月，预计公司非经常性损益对净利润的影响金额约为2,680万元。
四、其他相关说明
1、本次业绩预告是财务部门初步测算的结果，未经审计机构审计。
2、具体财务数据公司将在2019年年度报告中详细披露，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
思创医惠科技股份有限公司
董事会 2020年2月3日。
思创医惠2019年财务风险分析详细报告
思创医惠2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为134,314.25万元，2019年已经取得的银行短期借款为50,667.93万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供97,497.09万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为36,817.17万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为51,564.76万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是66,188.9万元，实际已经取得的短期贷款金额为50,667.93万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为80,813.04万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为95,437.18万元，在5年之内偿还的贷款总规模为124,685.46万元，当前实际的长短期借款合计为88,381.93万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2
内部资料，妥善保管第页共1 页。
思创医惠2019年三季度财务分析详细报告
思创医惠2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况思创医惠2019年三季度资产总额为356,723.29万元，其中流动资产为174,062.04万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占企业流动资产合计的58.09%、15.52%和14.39%。
非流动资产为182,661.26万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的38.11%、24.01%。
资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产356,723.29 100.00 321,030.12 100.00 273,756.81 100.00 流动资产174,062.04 48.79 152,035.56 47.36 126,453.9 46.19 长期投资43,855.31 12.29 48,564.34 15.13 28,881.32 10.55 固定资产27,865.93 7.81 33,166.76 10.33 33,615.55 12.28 其他110,940.02 31.10 87,263.46 27.18 84,806.04 30.982.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的58.09%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产174,062.04 100.00 152,035.56 100.00 126,453.9 100.00 存货25,042.36 14.39 26,969.61 17.74 30,852.27 24.40 应收账款101,107.52 58.09 73,548.24 48.38 63,985.92 50.60 其他应收款0 0.00 0 0.00 3,651.96 2.89 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据202.98 0.12 1.04 0.00 20.94 0.02 货币资金27,022 15.52 27,671.1 18.20 16,561.24 13.10 其他20,687.18 11.88 23,845.57 15.68 11,381.56 9.003.资产的增减变化2019年三季度总资产为356,723.29万元，与2018年三季度的321,030.12万元相比有较大增长，增长11.12%。
思创医惠2020年上半年经营成果报告
思创医惠2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为5,987.26万元，与2019年上半年的
10,239.83万元相比有较大幅度下降，下降41.53%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为5,936.74万元，与2019年上半年的
10,206.38万元相比有较大幅度下降，下降41.83%。
以下项目的变动使营业利润增加：财务费用减少547.55万元，销售费用减少459.39万元，营业税金及附加减少106.68万元，共计增加1,113.61万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少212.47万元，营业成本增加1,842.43万元，管理费用增加2,062.34万元，共计减少4,117.24万元。
各项科目变化引起营业利润减少4,269.64万元。
3、投资收益
2020年上半年投资收益为负16.9万元，与2019年上半年的195.57万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损16.9万元。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为50.52万元，与2019年上半年的33.45万元相比有较大增长，增长51.03%。
5、经营业务的盈利能力。
思创医惠2019年经营成果报告
思创医惠2019年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年实现利润为16,488.55万元，与2018年的16,217.78万元相比有所增长，增长1.67%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润3、投资收益2018年投资收益亏损161.82万元，2019年扭亏为盈，盈利350.76万元。
4、营业外利润2018年营业外利润亏损75.07万元，2019年扭亏为盈，盈利25.87万元。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为157,399.36万元，比2018年的129,463.36万元增长21.58%，营业成本为93,602.87万元，比2018年的74,169.58万元增加26.20%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表项目名称2019年2018年2017年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入157,399.36 21.58 129,463.36 16.4 111,225.17 0 实现利润16,488.55 1.67 16,217.78 4.12 15,575.74 0 营业利润16,462.69 1.04 16,292.85 6.02 15,368.15 0投资收益350.76 316.76 -161.82 -109.95 1,626.96 0 营业外利润25.87 134.46 -75.07 -136.16 207.59 0二、成本费用分析1、成本构成情况2019年思创医惠成本费用总额为125,989.49万元，其中：营业成本为93,602.87万元，占成本总额的74.29%；销售费用为12,831.33万元，占成本总额的10.18%；管理费用为15,259.74万元，占成本总额的12.11%；财务费用为3,411.87万元，占成本总额的2.71%；营业税金及附加为994.88万元，占成本总额的0.79%。
杭州思创医惠集团有限公司介绍企业发展分析报告
Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告杭州思创医惠集团有限公司免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:杭州思创医惠集团有限公司1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分杭州思创医惠集团有限公司综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。
该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。
1.2 企业画像类别内容行业空资质空产品服务资管理、投资咨询（除证券、期货）(未经金融1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11 土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。
杭州思创医惠资产管理有限公司介绍企业发展分析报告
Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告杭州思创医惠资产管理有限公司免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:杭州思创医惠资产管理有限公司1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分杭州思创医惠资产管理有限公司综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。
该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。
1.2 企业画像类别内容行业空资质空产品服务托企业资产管理、投资管理、投资咨询（除证券1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.4行政处罚-工商局4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.11产品抽查-工商局4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。
卫生健康财务年度报告总结
卫生健康财务年度报告总结前言本报告是卫生健康公司2019年度财务报告的总结与分析。
卫生健康公司是一家致力于提供优质医疗服务和卫生健康产品的企业。
本报告将对卫生健康公司的财务状况、经营绩效以及未来发展进行全面的分析和总结。
1. 财务状况分析1.1 财务指标分析卫生健康公司在2019年实现了稳定的财务状况。
以下是一些重要的财务指标：1. 销售收入：2019年销售收入达到10亿美元，同比增长10%。
这主要得益于公司不断提高产品质量，并扩大销售渠道。
2. 净利润率：公司的净利润率为12%，较去年有所增长。
这表明公司经营状况良好，能够有效控制成本，并实现较好的盈利。
3. 资产回报率：公司的资产回报率为15%，较去年略有提高。
这显示公司在运作资产方面的能力不断提高，能够更有效地利用资金。
4. 负债率：公司的负债率为40%，较去年略有下降。
这说明公司在财务风险管理方面取得了一定的成效。
1.2 资产负债表分析卫生健康公司的资产负债表显示了以下几个关键点：1. 流动资产：公司的流动资产主要包括现金、应收账款和存货等，总额为8亿美元。
这显示公司具有一定的偿付能力和流动性。
2. 固定资产：公司的固定资产总额为4亿美元。
这些资产主要用于生产和经营活动，为公司提供了可靠的物质基础。
3. 总负债：公司总负债为6亿美元，其中包括应付账款、长期借款等。
负债水平相对较低，显示公司相对较为稳健。
2. 经营绩效分析2.1 产品销售分析卫生健康公司的主要产品包括医疗器械、药品和健康管理服务等。
在2019年，医疗器械销售额占总销售额的60%，药品销售额占总销售额的30%，健康管理服务销售额占总销售额的10%。
这表明公司的产品组合相对均衡，并且医疗器械是公司的核心业务。
2.2 市场竞争力分析在竞争激烈的医疗健康行业中，卫生健康公司保持了较高的市场竞争力。
这主要得益于以下几个方面：1. 产品质量：公司在研发和生产过程中严格控制产品质量，确保产品达到国际标准。
300078思创医惠2023年三季度财务指标报告
思创医惠2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为负1,398.62万元，与2022年三季度的124.96万元相比，2023年三季度出现较大幅度亏损，亏损1,398.62万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) 3.8 -0.1 -4.57 3.11思创医惠2023年三季度的营业利润率为-3.77%，总资产报酬率为0.89%，净资产收益率为-4.57%，成本费用利润率为-5.67%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为272,630.32万元，经营资产的收益率为-1.32%，而对外投资的收益率为14.38%。
2023年三季度营业利润为负897.64万元，与2022年三季度的143.63万元相比，2023年三季度出现较大幅度亏损，亏损897.64万元。
以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加9.7万元，投资收益增加2,437.99万元，营业税金及附加减少50.42万元，资产减值损失减少214.89万元，研发费用减少286.42万元，营业成本减少7,010.45万元，共计增加10,009.87万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少85.71万元，信用减值损失减少1,530.82万元，财务费用增加356.65万元，管理费用增加622.01万元，销售费用增加1,184.88万元，共计减少3,780.05万元。
各项科目变化引起营业利润减少1,041.28万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为1.55，与2022年三季度的1.75相比有所下降，下降了0.2。
2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动资产为178,580.29万元，与2022年三季度的259,243.67万元相比有较大幅度下降，下降31.11%。
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思创医惠2019年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
思创医惠2019年资产总额为422,461.68万元，其中流动资产为225,546.13万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占企业流动资产合计的46.87%、23.59%和10.88%。
非流动资产为196,915.55万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的34.5%、24.65%。
资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产422,461.68 100.00 342,409.57 100.00 290,170.5 100.00 流动资产225,546.13 53.39 167,373.2 48.88 140,001.28 48.25 长期投资48,540.57 11.49 58,712.01 17.15 30,647.59 10.56 固定资产0 0.00 30,029.27 8.77 34,905.82 12.03 其他148,374.97 35.12 86,295.09 25.20 84,615.81 29.16
2、流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的46.87%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.47%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产225,546.13 100.00 167,373.2 100.00 140,001.28 100.00 存货24,529.44 10.88 24,677.67 14.74 27,658.73 19.76 应收账款105,720.84 46.87 77,570.09 46.35 60,013.23 42.87 其他应收款0 0.00 8,229.28 4.92 4,585.51 3.28 交易性金融资产1,874.01 0.83 0 0.00 0 0.00 应收票据111.25 0.05 320.95 0.19 8.5 0.01 货币资金53,207.41 23.59 48,279.41 28.85 42,962.57 30.69 其他40,103.18 17.78 8,295.79 4.96 4,772.73 3.41
3、资产的增减变化
2019年总资产为422,461.68万元，与2018年的342,409.57万元相比有较大增长，增长23.38%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：应收账款增加28,150.74万元，其他流动资产增加22,131.36万元，货币资金增加4,928万元，其他非流动资产增加2,703.46万元，预付款项增加2,342.79万元，交易性金融资产增加1,874.01万元，无形资产增加1,593.95万元，开发支出增加842.29万元，长期待摊费用增加789.31万元，递延所得税资产增加756.37万元，共计增
加66,112.29万元；以下项目的变动使资产总额减少：存货减少148.22万元，应收票据减少209.7万元，商誉减少1,664.43万元，在建工程减少2,013.31万元，其他应收款减少8,229.28万元，长期投资减少10,171.43万元，固定资产减少30,029.27万元，共计减少52,465.65万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长13,646.63万元。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年2018年2017年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产225,546.13 34.76 167,373.2 19.55 140,001.28 0 长期投资48,540.57 -17.32 58,712.01 91.57 30,647.59 0 固定资产0 -100 30,029.27 -13.97 34,905.82 0 存货24,529.44 -0.6 24,677.67 -10.78 27,658.73 0 应收账款105,720.84 36.29 77,570.09 29.25 60,013.23 0 货币性资产55,192.67 13.56 48,600.37 13.1 42,971.08 0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
思创医惠2019年负债总额为128,049.04万元，资本金为85,927.55万元，所有者权益为294,412.63万元，资产负债率为30.31%。
在负债总额中，流动负债为101,138.49万元，占负债和权益总额的23.94%；短期借款为50,667.93万元，非流动负债为26,910.55万元，金融性负债占资金来源总额的18.36%。