《报销管理规定》word版
(完整版)发票报销管理规定
发票报销管理规定第一章总则第一条为了加强财务管理,规范费用报销及结算业务，减少税务风险，根据国家相关法规并结合我公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司范围内一切对外经济业务过程中发生的相关成本与费用支出。
第二章报销票据具体规定第三条经办人报销各项费用时必须提供真实、合法的原始票据。
一般应用当年版票据，不得使用过期已作废的票据或假发票，白条收据不得作为报销凭证。
第四条除定额发票之外，其他发票必须按规定填写，做到字迹清晰、书写规范、票据完整无残缺、内容填写完整、不得涂改、大小写金额要相符。
第五条除国有金融、保险、邮电、铁路、民航、公路和水上运输等单位的专业发票外，必须是带有“全国统一发票监制章”或“财政监制章”的正规发票或收据，各单位内部自行印制的发票视同白条，不得作为报销凭据。
第六条发票必须加盖对方单位“发票专用章”印章，加盖印章必须清晰、完整。
第七条除定额发票之外，发票名头必须填写“旭阳工程有限公司”全称，其他一切简称均不得报销，并注明发票日期、开票人等相关信息。
购买方信息栏：名称、纳税人识别号、地址、电话、开户银行及账号信息应当填写齐全，否则不予报销。
第八条发票开具项目为“办公用品”等笼统项目名称的，需附由税控软件系统打印的清单明细，并加盖对方单位“发票专用章”。
住宿发票应注明天数、人数及单价、金额。
第九条会议费发票须附带会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表和酒店收费系统打印的清单等证明材料。
第十条发票开具的项目必须符合开据该种发票的业务范围，发票开据人必须具备从事该项业务的资质，发票所属地必须与开据人所在地相符，发票不得跨区使用。
第十一条发票各联要一次性复写，单联填写无效，不得作为报销凭据。
第十二条业务经办人员必须在业务事项结束后及时到财务管理部报账，不得压票，如增值税专用发票，因疏忽超过抵扣期限未报账的，进项税由业务负责人负担。
1. 费用报销原则上要在发票开具当月完成报销手续。
公司报销管理制度范本
公司报销管理制度范本第一章总则第一条为规范公司的财务管理工作，保障公司的财产安全，提高财务管理的效率和透明度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各类报销及费用报销管理，包括但不限于差旅费、交通费、招待费、会议费、培训费等各项费用的报销管理。
第三条公司报销管理应遵守法律法规，诚实守信，严格遵守公司的财务制度和规定。
第四条公司对报销申请人应定期进行培训，提高员工对报销管理制度的认识和遵守能力。
第五条公司财务部门应加强对报销管理的监督和审查，确保报销行为的合理合法。
第二章报销管理流程第六条报销人员应按照公司相关规定进行费用报销，报销前必须保留清晰的票据和发票，并填写完整的报销申请表。
第七条报销人员将费用报销申请表及相关证明资料交给所在部门审批人签字确认。
第八条审批人应认真核对报销申请表及相关证明资料，确保费用符合公司规定，并签字确认。
第九条审批人将已签字确认的报销申请表及相关证明资料送交财务部门进行审核。
第十条财务部门应认真审核报销申请表及相关证明资料，确保费用合规，并在规定时间内将报销款项支付给报销人员。
第十一条财务部门应及时将报销情况报告给公司领导，确保领导对公司的财务状况有清晰的了解。
第三章费用报销规定第十二条公司规定的差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐饮费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十三条公司规定的交通费报销范围包括交通工具费、出租车费、公交车费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十四条公司规定的招待费报销范围包括接待客户的餐饮费、礼品费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十五条公司规定的会议费报销范围包括会议场地费、会议服务费、会议材料费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十六条公司规定的培训费报销范围包括培训场地费、培训材料费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第四章违规处理规定第十七条若报销人员违反公司的财务管理制度，虚假报销、超支报销等行为，公司将予以警告或扣发相应工资。
报销管理制度
报销管理制度报销管理制度1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的`由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
差旅费报销及管理规定
差旅费报销及管理规定第一章总则第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，发扬勤俭节约、艰苦创业的精神，根据省市有关文件，结合我公司实际情况制定本规定。
第二条差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
第三条住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和市内交通费实行限额包干。
第四条公司各级领导和财务部门要加强对差旅费的管理，严格审批与报销制度，对出差人员要定任务、定人数、定地点、定时间。
如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，须经公司领导批准，否则，对其超过天数的费用，财务部门不予报销。
第二章交通费第五条出差人员应选择经济合理的行程路线，按规定标准乘坐汽车、火车或轮船。
未经批准因绕道而产生的费用一律按最经济合理的行程路线费用报销。
公司领导出差可乘坐飞机普通舱位、火车软卧、轮船二等舱位；其余工作人员出差可乘坐火车硬卧、轮船三等舱。
第六条出差人员乘坐火车，从当晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6个小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购硬席卧铺票。
第七条乘坐火车符合第七条的规定，而不买卧铺票的，按实际乘坐的火车硬席座位票价的下列比例发给奖励：（一）乘坐慢车和直快列车的，分别按慢车和直快列车硬席座位票价的60%发给，乘坐特快列车按特快列车硬席座位票价的50%发给。
（二）符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬席座位，也按本条第（一）项规定的硬席座位票价的比例发给，但改乘硬席卧铺的，不执行本条第（一）项的规定，也不发给软卧和硬卧票价的差额。
第八条出差人员乘坐飞机或包乘汽车要从严控制，出差路途远或出差任务紧急的，经公司主要领导批准方可乘坐飞机。
乘坐飞机的，除机票价格（含机场建设费）外，可报销一份随票人身意外伤害保险。
特殊情况包乘汽车的，需经公司主要领导批准方可报销租车费。
第九条符合乘坐飞机条件的人员改乘火车（硬座卧）、汽车或轮船的，按飞机的票价，减去实际发生的该航线火车（硬座卧）、汽车或轮船票价后，按该差额数（即节约数）的30%奖励给个人，连同乘坐的火车、汽车、轮船票一起报销。
公司报销费用管理制度
公司报销费用管理制度第一章总则为规范公司报销费用管理，强化公司财务管理，保障公司财产安全，提高公司运营效率，特制订本制度。
第二章适用范围本制度适用于公司全体员工。
第三章报销费用范围公司报销费用范围包括但不限于：1. 差旅费用：员工出差期间的交通、食宿、通讯等相关费用；2. 业务招待费用：与客户或合作伙伴进行业务招待及沟通的相关费用；3. 办公用品费用：员工办公用品的采购费用；4. 会议费用：员工参加会议的交通、食宿、会议费用；5. 其他公司业务相关费用。
第四章报销费用管理流程1. 员工应在费用发生后及时填写报销单，并按照规定附上相关发票、凭证；2. 相关部门负责审核报销单及发票凭证；3. 财务部门对审核通过的报销单进行报销，并按规定付款。
第五章报销费用限额公司针对不同类型的费用设立了相应的报销限额，员工在超出限额后需要经过相关部门的特批才能报销。
第六章报销费用标准公司规定了各类费用的报销标准，员工在报销时需按照标准执行。
第七章报销费用账务处理1. 公司要求员工在填写报销单时需真实、完整地填写相关信息；2. 财务部门要及时对报销费用进行核对，确保费用准确无误；3. 财务以借款、现金支付等形式进行报销；4. 财务部门需将报销记录及时录入系统，并保留相关凭证。
第八章报销费用违规处理1. 如发现员工填报虚假资料、冒领费用等行为，公司将按公司规定进行相应的处理；2. 对于财务部门工作人员涉嫌贪污、挪用公司资金等行为，公司将按照相关法律法规进行处理。
第九章附则本制度自发布之日起正式施行。
公司对本制度拥有最终解释权。
以上为公司报销费用管理制度，凡公司员工均需遵守执行，违反者将受到相应处罚。
制定单位：（公司名称）日期：（年月日）。
通用费用报销管理规定
通用费用报销管理规定1. 引言为了规范和管理通用费用的报销流程，提高公司的经费使用效率，特制定本《通用费用报销管理规定》。
2. 适用范围本规定适用于公司的全体员工，包括正式员工、合同员工以及临时员工等。
3. 报销范围以下是属于通用费用报销范围的几个主要项目：•交通费：包括公共交通费用、出租车费用等。
•差旅费：包括差旅期间的交通费、住宿费、餐饮费等。
•会议费：包括参会费用、场地费用、礼品费用等。
•手机费：包括通话费用、上网费用等。
•餐饮费：包括工作期间的餐饮费用。
•办公用品费：包括文具费用、打印费用、办公设备费用等。
请注意，以上仅为通用费用报销的一些常见项目，具体报销范围请参考公司财务部门的相关政策。
4. 报销流程为了统一和规范通用费用的报销流程，以下是报销流程的详细步骤：步骤一：填写报销申请表格员工在发生相关费用后，需下载并填写公司提供的标准报销申请表格，并填写详细的报销项目、金额、日期等信息。
步骤二：附上相关凭证员工需要将费用发票、收据等相关凭证与报销申请表格一同提交。
为了保证凭证的真实性，凭证必须是原件，并且需与报销申请表格的内容一致。
步骤三：主管审批员工提交完报销申请后，需要经过所在部门的主管审批。
主管应仔细核对报销项目的合理性，并确保报销金额符合公司政策。
步骤四：财务核对经过主管审批后，报销申请进入财务部门进行核对。
财务部门将核对报销项目的合规性以及凭证的真实性。
如有问题，财务部门将与员工沟通并进行解决。
步骤五：报销支付经过财务核对后，财务部门将安排相关款项的支付。
支付方式根据公司政策而定。
步骤六：归档和存档完成报销支付后，财务部门将对报销申请和相关凭证进行归档和存档。
这有助于后续的审计和查询工作。
5. 其他规定•报销申请必须按照实际发生的费用填写，不得虚报或填写非实际支出的费用。
•多次发生的相同费用可通过合并后一次性申请报销。
•临时员工的报销申请需得到直接上级的批准。
•报销申请必须按照公司规定的时间节点进行申请和提交，逾期申请一律不予受理。
报销管理制度规范
报销管理制度规范第一章总则第一条为规范公司报销管理，营造良好的财务管理环境，维护企业利益，保障员工权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括兼职人员。
第三条报销管理制度是公司财务管理的一项重要内容，全体员工必须严格遵守，不得私自窜改、违规操作。
第二章报销范围第四条公司员工在执行公司业务过程中，为完成公司业务所产生的费用，符合公司财务管理相关规定的，可向公司申请报销。
第五条具体报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、培训费、办公用品费、通讯费等。
第六条具体报销项目以公司财务部门相关规章规定为准。
第三章报销流程第七条公司员工在产生费用的同时，应及时填写《费用报销单》，并附上相应的票据或发票等相关凭证。
第八条费用报销单需经过部门主管审批，并经公司财务部门审核后方可报销。
第九条对于大额费用报销，需报销人提前提交《大额费用申请单》，经部门主管审批后再行报销程序。
第十条公司财务部门应当及时审批并支付符合要求的费用报销款项。
第四章报销规定第十一条公司员工在报销过程中，应当严格遵守公司相关财务管理规定，提交真实、合法的费用单据。
第十二条对于不符合公司财务管理规定、不真实、不合法的费用单据一经发现，公司财务部门有权拒绝支付。
第十三条公司员工应当保护好相关发票和票据，不得私自窜改、丢失。
第十四条公司员工应当合理花费，不得虚报、浪费。
第五章管理制度第十五条公司应当建立健全员工报销管理档案，实行动态管理，便于日后查询、核对。
第十六条公司应当加强对员工的报销管理培训，提高员工财务管理水平。
第十七条公司应当定期对公司报销管理情况进行检查，发现问题及时整改。
第十八条公司应当建立健全公司财务管理内控制度，规范公司财务管理流程。
第六章违规处罚第十九条对于违反公司报销管理制度，私自窜改、虚报、浪费的员工，将按照公司规定进行相应处罚，甚至追究法律责任。
第二十条对于恶意违反公司财务管理规定、严重损害公司利益的员工，公司保留解除劳动合同的权利。
报销管理制度规定
报销管理制度规定报销管理制度规定（精选篇1）第一章总则：第一条目的：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条原则：本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条适用范围：本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程：第四条借款管理规定：(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。
(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程：(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。
第三章日常费用报销制度及流程：第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定：（一）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票；2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）。
差旅费报销管理规定
差旅费报销管理规定为贯彻落实新《会计法》的实施，按照《会计基础工作规范》的要求，根据我厂业务工作的实际情况，特制定本规定：一、公务出差报销的规定公务出差指本单位职工派往外地从事公务工作，参加会议及短期培训、考察等。
（一）住宿费报销的规定1、住宿费指包括房费、服务费及相关附加费等费用。
2、住宿费在规定的限额标准内凭据报销，节约不补，超支部分由个人负担20%。
3、由接待单位免费提供住宿或住在亲友家，不得报销住宿费。
4、参加会议等统一组织活动和协助工作期间，住宿费凭据按实报销。
5、离开住宿地，启程时间为14点以后的，可加报半天住宿费；启程时间在20点以后的，可加报一天住宿费（必须提供依据）。
6、专职外勤业务员长期出差固定地区的，有厂设办事处能提供住宿的，必须在办事处住宿；无厂办事处提供住宿的，应由部门个别申报分管厂领导审批住宿标准。
7、厂领导可按双倍基本标准限额。
8、出差人员逢单数时，其中一人可按双倍基本标准限额；男女同时分别逢单数时，其中二人可按双倍基本标准限额。
（二）交通费：1、交通费指出差途中乘坐飞机、车、船等的费用。
2、中层以下（含中层）人员出差途中航空里程600公里或铁路里程1000公里以上的，可乘坐飞机。
本省至广州和深圳等地往返出差或中转的，不得乘坐飞机。
3、出差省外及乘坐飞机的，须经分管厂领导批准；中层以下人员乘坐飞机的，应同时报经正厂级领导批准。
4、随行厂级领导出差一人按同标准报销交通费。
5、从事专职外勤一年以上的人员,单趟出差时间（不含路途）满30天的，可乘坐双程飞机。
在分管的片区范围内，不得乘坐飞机。
特殊情况可由分管厂领导批准。
（三）市内交通费及电话费1、在出差期间，市内交通费和电话费二项合并标准按每人20元/天，在限额内凭据按实报销，超支自负。
2、经批准乘坐飞机的人员，从机场到住宿地的往返市内交通费凭据按实报销。
3、有厂固定机构场所的人员不得报销电话费，已配备汽车的，所属人员不得报销市内交通费。
青岛学院差旅费报销管理规定范例(WORD5页)
青岛学院差旅费报销管理规定为控制费用，提高资金使用效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本学院的实际情况，特制定本规定。
一、适用范围：本规定适用于学院国内出差及学习的报销人员。
二、出差审批：1．出差申请：因工作、学习需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“中国海洋大学青岛学院出差申请单”,明确出差任务、出行路线、停留时间及出行人员等相关事宜。
出差申请单应由处、系、室部门负责人审核、报请院长批准。
若同次出差任务涉及多个部门教工的，应按部门分别填制出差申请单。
未经批准，不予借支和报销差旅费。
出差申请单一式两份，一份自留，一份交财务处留存，并作为处、系、室部门费用报销及考核依据。
2．出差需预借款的，应填写“借款申请单”，差旅费的借款限额凭出差申请单的预计天数，按照差旅费标准中的上限标准确定借款额。
借款申请单经财务处审核后，经分管院领导批准方可执行。
经财务处审核借款额低于1000元者，将不予借款。
出差借款应提前一天通知财务处，以便准备现金。
借款实行“前帐不清、后帐不借”的原则。
三、差旅费报销：1．出差完毕后，出差人员应及时、如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交财务处审核报销。
出差人员应在回学院后十个工作日内报帐，需延期报销的应有书面申请并经部门领导和财务处负责人批准。
出差截止日超过十个工作日，或超过延期批准日未报销者，财务处停止对其报销，所借款项从工资中扣回。
2．签报流程：出差人填制出差申请单→部门负责人审核→院长批准→出差人填制差旅费报销单→财务处审核→报销。
3．借款流程：出差人填制借款申请单→财务处审核→分管院长批准→借款四、核报要求：1.差旅费按出差费用标准据实报销，所报发票必须是国家认定的正规票据，丢失不予报销。
2.未履行出差手续外出者，费用不予报销。
3.超出出差申请单上所申报的出差范围，超出部分费用不予报销。
4.如发现有虚报不实者，将追回所虚报款项，并给予全院通报批评，情节严重的给予校纪处分。
费用报销管理规定范本
费用报销管理规定范本一、背景与目的为规范公司的费用报销管理流程，加强财务管理，提高财务数据的准确性和可靠性，特制定本《费用报销管理规定》。
二、适用范围本规定适用于公司全体员工，包括正式员工、临时员工、实习生及外包人员等。
三、费用报销定义费用报销是指员工在履行其工作职责过程中支出的合理费用，包括出差费用、办公费用、交通费用、餐饮费用、招待费用等。
员工应当依据公司相关规定报销符合职业要求的费用。
四、费用报销申请1. 员工在发生费用支出后，应尽快填写《费用报销申请单》，详细填写费用项目、金额、发票明细等相关信息。
2. 费用报销申请单需附上相关证明材料，如购物小票、发票、交通工具票据等，以便财务部门核实。
3. 员工应仔细核对填写信息的准确性和完整性，如有虚假填报或遗漏信息将导致报销申请被拒绝。
五、费用审批1. 员工向直接主管提交费用报销申请单后，直接主管需核实费用的合理性和必要性，并审批签字。
2. 费用金额超过一定限额的报销申请，需要经过部门负责人批准，部门负责人应对申请单进行审查，并审批签字。
3. 财务部门对报销申请单进行综合审查，审查通过后进行报销处理，如审查不通过，将拒绝报销申请并及时通知申请人。
六、费用报销审查1. 财务部门对报销申请单进行审查时，需核实报销项目是否符合公司相关政策。
2. 对于不符合公司政策或未提供有效凭证的报销项目，财务部门将拒绝报销申请，并向申请人进行说明。
3. 如发现报销申请存在违规行为和不当操作，财务部门将及时上报给人力资源部门和反腐败监察委员会等相关部门，追究相应责任。
七、费用报销发放1. 经过审查通过的报销申请，财务部门将及时安排相关款项的支付，发放到员工指定的账户中。
2. 员工收到费用报销发放后，应认真核对金额是否一致，并及时反馈给财务部门，以便及时纠正错误。
八、费用报销记录与归档1. 财务部门应建立健全的费用报销记录与归档制度，将每一笔报销记录进行归档保存，并确保安全可靠。
费用报销管理规章制度
费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。
第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。
第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。
第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。
第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。
3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。
4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。
第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。
2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。
3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。
第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。
2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。
第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。
2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。
第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。
2. 签字确认费用报销申请单。
第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。
2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。
第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。
2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。
第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。
[2010]16号《差旅费报销管理规定》
![[2010]16号《差旅费报销管理规定》](https://img.taocdn.com/s3/m/c584f3aaf524ccbff12184ac.png)
差旅费报销管理规定第一章总则第一条为规范财务管理，明确出差和报销的标准、程序和办法，特制定本规定。
第二条本规定使用于本公司员工公务外出差旅费的报销。
第三条资金运营中心是本制度的归口执行管理部门。
第二章出差审批程序第四条出差人员必须填写《员工出差单》，说明出差地点、任务、天数、人数、形程路线及费用预算，主管以下人员出差，《员工出差单》由部门经理（主管）审核，分管总监批准；部门经理（主管）人员出差，《员工出差单》须上报分管总监审核，总经理或总经理授权人批准。
第五条出差人员如需借款，须填写《借款单》，总经理或总经理授权人签字后，按规定在资金运营中心借款。
第三章出差报销审批程序第六条部门经理或主管对出差工作效果和差旅费进行审核。
第七条资金运营中心主管会计对出差报销和差旅费审查、计算，资金运营中心经理审核。
第八条总经理或总经理授权人对差旅费报销做批准。
第四章差旅费开支第九条公司差旅费包括交通费、住宿费、出差补助（伙食、室内交通）和邮电通讯等其他费用。
第十条公司差旅费报销根据职务和出差地区的不同，采取实施报销与定额补助相结合的办法。
第十一条出差地区划分为一般地区与特殊地区（直辖市、省会城市、经济特区城市）。
第十二条公司职工出差到外地，总经理实报实销，其他人员按乘坐车、船、飞机、标准（表1）乘坐。
特殊情况不宜执行标准时，应由总经理或总经理授权人特批。
表1 公司职工出差乘坐标准乘坐标准级别飞机火车轮船副总级人员经济舱软席一等舱经理级硬卧、软座二等舱其他人员硬卧、软座三等舱说明：1、超标准乘坐交通工具的，若价格不超过对应标准的20%，据实报销。
2、超标准乘坐飞机报销70%，高速列车报销90%。
3、专家级高工对应副总级，高级职称人员、主管对用经理级。
第十三条连续乘车达到6小时以上的，可购买卧铺票。
乘火车符合坐卧铺条件未购买卧铺票者，可按所购票价的30%给予补贴；购买软座票者不给补贴。
第十四条公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
费用报销管理规定模版
费用报销管理规定模版一、概述本文旨在规范公司费用报销管理，确保费用报销过程的规范性、公正性和透明度，有效控制费用开支，提高资金利用效率，维护公司的经济利益。
二、费用报销的范围1.差旅费报销：包括出差的交通费用、住宿费用、餐饮费用等。
其中，交通费用包括机票、火车票、汽车票等实际发票明细；住宿费用包括酒店住宿费、公寓租金等实际发票明细；餐饮费用包括餐厅消费、小吃等实际发票明细。
2.办公费用报销：包括办公用品、办公设备、办公场地租金等费用。
其中，办公用品包括纸张、笔记本、笔等实际购买明细；办公设备按照实际购买发票明细报销；办公场地租金按照租赁合同进行报销。
3.业务招待费报销：包括与客户、供应商等业务往来相关的招待费用。
其中，招待费用应提供完整的发票明细，包括消费金额、消费日期、消费地点等信息。
4.其他费用报销：包括各类其他费用，如邮寄费用、通信费用、培训费用等。
其中，邮寄费用、通信费用应提供实际费用明细；培训费用应提供培训机构的发票明细。
三、费用报销的流程1.申请阶段：员工在发生费用时，应填写费用报销申请表，明确费用报销的类别、金额、发生日期等信息，并附上相关的发票、凭证等证明材料。
2.审批阶段：费用报销申请表需经相关部门审批后方可报销。
各部门审批人员应对报销申请的合理性和准确性进行核实，确保费用的合理性和真实性。
3.报销阶段：经过审批的费用报销申请表，应交由财务部门进行审查，并按照相关规定进行报销。
财务部门应核对报销申请表与相关凭证的一致性，如发现问题应及时提出。
四、费用报销的审计和监督1.内部审计：公司将定期进行内部审计，对费用报销情况进行检查和核实。
审计人员应随机抽查费用报销申请表及相关凭证，对费用的合规性和真实性进行审查。
2.外部审计：公司将委托具备资质的外部审计机构对费用报销情况进行审计，以验证费用的合规性和真实性。
3.监督和检查：上级管理人员应对下属部门的费用报销情况进行监督和检查，对问题及时发现和处理。
报销制度管理办法范本
报销制度管理办法范本第一章总则第一条为规范和加强报销管理工作，提高经费使用的效益和监督的制约作用,保障经费使用按规定进行,特制定本办法。
第二章报销范围和原则第二条本办法适用于单位内各项经费的报销管理工作。
第三条报销原则：经济适用、合理、合法。
第四条报销范围：各项业务发生的费用，如交通费、会议费、差旅费、住宿费、调研费等，均可按规定报销。
第三章报销流程第五条报销流程包括填报报销申请单、审核、报批、报销、复核等环节。
第六条报销申请单必须真实、准确、完整填报，必要的附件如发票、行程单等也必须齐全。
报销申请单由报销人自行填写，并经过所在部门领导审批签字后，方可提交财务部门审核。
第七条报销申请单在提交财务部门后，由财务部门进行审核。
财务部门在核实后进行报批，并经所在部门领导签字确认后，报销人方可进行费用的报销。
第八条财务部门进行报销审核时，应认真核对各项费用的真实性、合法性和准确性，并负责保存审核的报销材料。
第九条报销人在收到报销款项后，应及时核对报销金额是否正确。
如有问题，应及时提出并要求财务部门进行解释和处理。
第十条报销人应将费用报销情况如实记录，并保存相关票据、凭证等相关材料，以备复核人员核实。
第四章报销管理第十一条报销人应按规定的报销流程和程序，准备和填报报销申请单，并如实记录相关事项。
第十二条报销人应如实填写报销申请单的各项内容，包括费用发生的时间、地点、金额、性质、用途等信息。
对于特殊费用，应详细说明。
第十三条报销人应提供该费用的发票、票据等相关票据作为凭证，并按要求提供行程单、收据等辅助材料。
第十四条报销人在填写报销申请单时，应认真仔细，不得有虚假、夸大或隐瞒真实情况的情况。
第十五条报销人应在收到报销款项后，对报销金额进行核对确认，如有问题应及时提出。
第十六条财务部门对收到的报销申请单进行审核，并核实报销金额的正确性、合法性和准确性。
第五章监督和处理第十七条报销管理应建立相应的监督机制，对报销人和财务部门进行监督。
财务报销制度管理规定模板
财务报销制度管理规定模板第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有部门和员工在日常经营活动中发生的费用报销行为。
第三条财务报销应遵循合法、合规、合理、节约的原则，严格执行公司的财务管理制度，确保公司财务安全。
第四条公司财务部门负责制定和完善财务报销管理制度，对报销行为进行统一管理和监督。
第二章报销审批流程及原则第五条报销审批流程分为：员工提交报销申请、部门负责人审批、财务部门审核、财务负责人审批、报销支付等环节。
第六条报销审批原则：（一）员工发生的费用支出，应当在费用发生之日起一定时间内提交报销申请；（二）部门负责人应对报销申请的真实性、合规性进行审核，签字确认后提交财务部门；（三）财务部门应根据公司的财务管理制度，对报销申请进行审核，确保报销行为的合规性；（四）财务负责人应对部门提交的报销申请进行审批，审批通过后由财务部门进行支付。
第三章原始凭证粘贴要求和报销单据填写规范第七条员工在提交报销申请时，应将相关原始凭证粘贴在报销单据上，确保凭证的完整性和清晰度。
第八条报销单据填写应遵循以下规范：（一）报销单据应填写完整，字迹清楚，不得涂改；（二）报销事项应真实、准确、完整地反映在报销单据上；（三）报销金额应准确填写，并与实际支出相符；（四）报销人、审批人应在报销单据上签字确认。
第四章主要费用管理规定第九条员工在发生费用支出时，应按照公司的费用管理规定，选择适当的报销科目和报销标准。
第十条以下费用支出不予报销：（一）违反国家法律法规和公司制度的费用支出；（二）非公司经营活动产生的费用支出；（三）未经批准的费用支出；（四）其他不符合公司财务管理制度的规定。
第五章报销时间规定第十一条员工应在费用发生之日起一定时间内提交报销申请，具体时间由公司财务部门根据实际情况确定。
报销管理规定
费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益,确保各项费用支出得到合理控制，结合公司的具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司正常运作的费用报销。
所有工作中发生的费用票据，应根据工作性质，据实开具对应的发票和内容，开具的发票应与所从事的活动一致。
具体分类见下表：差旅类—-主要包括交通、住宿（费用科目：交通费(飞机/火车/汽车/的士/公交）、住宿费；差补（费用科目：市外差补、工作餐费（市内差补））；杂项类（费用科目：邮寄费、文印费等）。
业务类——指开展工作而发生的招待性质合理开支的餐费、礼品费、娱乐费。
费用科目：餐费、礼品费、办公用品、汽油费。
成本类——指有合同或依据的采购、分包、会议、中标服务费或经批准的评审、专家、验收、咨询等事项的支出。
费用科目:（验收评审)会务费、专家/劳务费（节日福利）、培训费、租房相关（办公、封闭开发)费、维修费、产品采购。
第三条费用的控制原则：(1）计划管理、分级负责、层层把关。
采取费用定额管理办法.按部门、按项目登记入帐，根据“谁花钱、谁管理、谁负责”的精神；(2）加强预算管理，增强全员预算意识.坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
填写说明注：1. 维修费、原材料、固定资产、广告费、办公用品、培训费、会务费、业务宣传费,原则上为增值税专用发票；2。
出差中发生的差旅补助（餐补、交通补贴等）,对于一次完整的往返出差报销,应一次报销完毕（差旅补贴须与差旅费报销单一起填单，不可拆分为多个单据），且能够通过出发日期和返回日期的车票反映一个可完整、连续的差补天数；对于连续出差的，报销单上的车票出发日期、下一目的地车票日期应能反映该差补的计算依据,否则必须注明上一个报销单的单号。
若是定额车票而无法证明出发、返程日期的,需注明日期（年月日时）.3、差旅类报销单中存在招待类等的,按招待类进行审批。
4、标书款、中标服务费，需单独填写报销单，应在报销单的“付讫”中正确选择:冲借款/支票/电汇.5、加班餐费属于工作餐费，标准是每人次15 元，提供原始餐票，注明加班人员和日期，部门经理确认。
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江苏省建工集团钢结构工程有限公司上海分公司
财务报销规定
Expense Reimbursement Policy and Management
为加强本公司财务管理，规范报销标准及程序，提高公司资金使用效率，努力
达到开源节流、增收节支的目的，特制定本制度。
2 适用范围
适用于本公司财务报销及控制的管理。
3 引用标准/文件/法规
《中华人民共和国会计法》
《企业会计制度》
《会计基础工作规范》
《会计档案管理办法》
4 定义
4.1 发票：是指由税务部门监制统一印刷的交易凭证，包括普通发票和增值税专用发票。
4.2 报销凭证：是指由本公司自制，用于财务业务核算的内部单据，包括费用报销单、暂支单，费用申请单
5 职责
5.1财务部负责公司财务报销的统一管理与控制。
5.2各部门主管负责审核、签署本部门财务报销的单据，对本部门的费用开支负管理责任。
5.3全体员工对自身业务范围内的费用开支进行控制。
6 费用报销标准
6.1 手机费
6.1.1 部门经理：
凭邮电部门的收费单,每月最高报销金额为400元。
6.1.2项目经理：
凭邮电部门的收费单,每月最高报销金额为300元。
6.1.3 现场项目经理：
含在在项目管理费。
6.1.4 财务人员、行政人员：
凭邮电部门的收费单,每月最高报销金额为100元。
6.1.6 费用不足最高金额的，凭收费单实报实销；因公务繁忙而费用高于最高金额的，请出示详细话单，并书面说明超额原因，经部门主管签字审批后方能报销。
6.1.7 员工享受公司手机费用津贴，必须保证公司能够随时联络到本人。
如遇会议、夜间等无法接听的情况，请将手机预先设定为12580呼叫转移方式，并尽快回复公司。
6.2 外出午餐费
因公外出不能回公司用午餐，凭发票上海市内每人每餐限额报销人民币20元。
6.3.1本着“效率第一，兼顾成本”的原则，因公外出用车，尽可能乘坐大众交通工具。
6.3.2上海市内公务用车，由人事行政部统一安排调度管理。
6.3.4市内加班用车等其它用车情况，如需打车，请请示部门经理。
6.4 会议费/培训费
凭会议通知/培训通知中收费标准实报实销（不含会议/培训安排旅游费用）。
6.5 国内差旅费
6.5.1往返出差地点交通工具：
a)部门主管：可以乘坐飞机；
b)办公室其他人员：一般情况下，可以乘坐高铁。
如遇特殊情况需要乘坐飞机，须经
总经理批准或由总经理授权后部门主管批准。
6.5.2出差地点住宿费：
a)会议/培训统一安排住宿，据实报销；
b)自行解决住宿，原则上不超过一类城市北京，上海，深圳，重庆250元/日，其他
城市200元/日。
6.5.3出差地点伙食费：
个人用餐，早餐20，午餐30，晚餐30。
如请客户吃饭，请扣除。
6.5.4出差地点交通费：
尽可能乘坐公共交通工具。
如需乘出租车，须在每张车票上注明起止地点/事由，各部门主管负责严格审批，如有虚报，公司将给予当事人严肃处理，部门主管承担管理责任。
6.5.5现场工程师及质检员项目工地出差期间费用：
参见现场项目管理费。
6.6医药费
除门诊费用向保险公司索赔之外，凭当年药费发票，每人每年最高报销金额为200元，每年底由人事行政部统一安排。
7 费用报销程序
7.1 手机费
每月底由人事行政部负责统一计算，费用按部门、人员进行分类汇总，经各部门主管签字认可后，凭发票统一填制报销凭证，由人事行政部人员到财务部办理报销手续。
7.2 交通费
同手机费报销程序。
报销加班车费、临时租车费需附有经人事行政主管批准同意的用车申请单，加班车费还需有统计考勤人员的加班证明。
7.3 工具书费
因公购买工具书由人事行政部统一管理，凭发票填制报销凭证，由人事行政部对书籍进行验收登记并保管。
7.4国内差旅费
填写《报销申请单》，发票按照报销单项目顺序粘贴，经部门主管审核批准后，连同《出差申请表》原件到财务部办理报销。
具体流程请参见报销流程。
8现金借款的管理
8.1 公司严格控制现金借款的使用。
遵循“旧账不清，新账不借”的原则，除总经理和财务主管批准的特殊业务外，不再向未清还已借款的员工办理新款项的借用。
8.2 备用金的使用范围和相关规定如下：
a)销售和技术人员，办事处公共费用支出部分，备用金金额根据当地物价水平和办
事处具体业务情况等核定，报销一般为每月一次。
b)办公用品，午餐采购任务的人事行政部，每人限备用金3000元。
当手中所剩备用
金低于500元时，应及时办理报销手续并补足备用金。
10 其他相关规定
10.1 凡零星采购单笔业务金额超过人民币300元，必须通过支票、汇票或汇款等非现金方式结算。
10.2 各部门现金报销或借款单笔业务超过1500元，需向财务部提前一天预约；现金报销金额低于150元，请积攒足额报销，以节约办公用纸及减少工作环节。
10.3 根据《票据法》规定，财务部有权拒绝开具无抬头或无金额的支票。
10.4 借取的现金如发生遗失，由借款人负责赔偿；借取的支票如发生遗失，应立即通知财务部办理银行挂失手续，挂失前所造成的损失由领用人负责赔偿。
10.5 取的现金或支票应在10日内报销，特殊情况需提前向财务部说明，否则财务部有权拒绝现金或支票的续借。
10.6 报销发票必须注明单位名称、日期、经济业务内容、单价、数量、金额、开票人等，大、小写金额必须相符，不得有涂改、挖补等现象；超市购买的物品需提供超市打印清单。
发票金额、经济业务内容等必须真实，如有伪造或虚报，一经查实，公司将给予当事人严肃处理，直至开除。
10.7 填写公司报销凭证时，字迹必须清晰工整，不得使用圆珠笔或红色墨水笔填写，不得涂改或挖补；发票须按公司报销凭证项目顺序粘贴整齐。