中学财务审批报销流程（二篇）

中学财务审批报销流程
按照国家财务管理制度，经费支出实行校长“一支笔”审批制度，建立以主管校长、部门主要负责人或分管校长为责任主体的报销审核制度。

办理各项支出报销业务，流程如下：
1、经手人持已报批的请购、维修计划、文件通知等材料，并在符合规定的购物、办事原始票据上签署用途，经手人：×××（经手人姓名），××年×月×日。

2、处室主任签署“属实”×××（姓名），××年×月×日。

3、主管校长签署“属实”×××（姓名），××年×月×日。

4、属固定资产的票据到财产保管员处办理固定资产入库登记，财产保管员在原始票据上签署“验收”×××（姓名），××年×月×日，并附“固定资产登记卡”。

5、财务主管审核后签署：“请x校长审批”，×××（姓名），××年×月×日。

6、校长作终审签字“支付”“转账”×××（姓名），××年×月×日。

7、用现金支付的到资金协调员处领取现金，转、汇支出的交报账员处。

8、报账员签制有关报销凭证后到县会计核算中心报账。

中学财务审批报销流程（二）
是指财务部门对学校的报销申请进行审批和支付的步骤。

下面将详细介绍中学财务审批报销流程，并分为以下几个步骤。

第一步：申请报销
中学教职工在发生相关费用后，需要填写报销申请表，包括发生费用的明细、金额、时间、费用所属部门等相关信息，并附上相关票据和发票。

申请人还需要说明费用的用途、理由和支出的必要性。

填写完报销申请表后，申请人需要提交给所在部门的主管领导进行审批。

第二步：部门审批
主管领导在收到报销申请后，需要审查和核实报销申请的真实性和合理性。

主管领导需要确认费用的支出是否符合学校的相关规定和政策，并验证费用发生的必要性。

如果报销申请符合相关规定和政策，并且费用支出合理，主管领导可以签字批准报销申请，并将报销申请提交给财务部门。

第三步：财务部门审核
财务部门在收到报销申请后，需要对申请表、票据和发票进行详细的审核。

财务部门需要核实报销申请中所列费用是否存在弄虚作假、伪造票据等不合规行为，并对票据和发票的真实性和有效性进行确认。

如果财务部门在审核过程中发现问题，可以要求申请人提供更多的材料和解释。

如果申请通过审核，财务部门会进行录入系统，并在报销申请上签字确认。

第四步：支付报销款
在报销申请通过审核后，财务部门会根据报销申请的金额和项目，安排相应的支付流程。

财务部门会将报销款项转账或发放支票给申请人。

申请人需要在报销申请表上签字确认收到报销款，并归还未使用的现金或票据。

第五步：报销记录和汇总
财务部门在完成报销支付后，需要将报销申请表、相关票据和发票归档妥善保存。

财务部门还需要将报销记录和报销金额进行汇总，编制财务报表和相关统计报告，并提交给学校的上级机构或者财务审计部门进行审查。

同时，中学财务部门需要对报销流程进行定期评估和改进，提高报销流程的效率和透明度。

总结一下，中学财务审批报销流程包括申请报销、部门审批、财务部门审核、支付报销款和报销记录汇总等多个环节。

这一流程能够保证学校的财务支出合规合理，并提高财务管理的效率和透明度。

同时，中学财务部门还需不断优化和改进报销流程，适应学校的发展需求。