民营企业内部控制的问题及对策浅析
民营企业内部控制的现状及改进措施
民营企业内部控制的现状及改进措施随着我国经济的发展和改革开放的不断深化，民营企业在我国经济发展中发挥着越来越重要的作用。
作为我国经济增长的主力军，民营企业的规模不断扩大，市场影响力不断增强。
由于缺乏规范的内部控制机制，一些民营企业在发展过程中出现了许多问题，使得企业的管理效率和经营效益受到了影响。
加强民营企业内部控制的建设，提高企业的风险防范能力，是当前亟需解决的问题。
一、民营企业内部控制的现状1.缺乏完善的内部管理制度在不少民营企业中，由于创业者的个人经验或家族传统经营方式等原因，内部管理制度相对薄弱。
很多民营企业在日常管理中存在着一系列不规范、不合理的管理制度，或者是没有明确的规章制度，这给企业的管理和运营带来了不小的隐患。
2.内部控制机制不健全部分民营企业在内部控制方面投入不足，对企业的日常经营和管理缺乏有效的监督和控制。
缺乏健全的内部控制机制，会导致问题反应不及时、问题处理不力，影响企业经营发展。
3.缺乏专业化管理在现代企业管理中，专业化管理已成为普遍趋势，但许多民营企业由于忽视了专业化管理，导致了企业管理层面的低效率，进而影响经营发展。
4.人力资源管理不规范一些民营企业在人力资源管理中存在着各种问题，比如人才培养不足、用人不当、员工流失率高等，这些问题都会影响企业的发展和成长。
以上问题说明，目前民营企业内部控制面临着一定的挑战，亟需改进。
二、改进措施1.建立健全的内部管理体系民营企业应当建立健全的内部管理体系，规范企业的运营行为，建立规章制度，明确各项管理制度和流程，并且加强对制度的执行和监督。
2.加强内部控制机制建设要加强对内部控制机制的建设，完善风险防控机制，建立健全的内部审计制度和内部监控机制，实施全面的内部控制，加强对企业内部各项活动的监督和管理。
3.推进信息化建设信息化建设是提高企业管理效率和监控能力的重要手段。
民营企业应重视信息化建设，在企业的生产、管理、绩效评价、风险控制等各个方面做好信息化的应用工作。
我国民营企业内部控制存在的问题及对策
我国民营企业内部控制存在的问题及对策民营企业作为我国经济发展的重要组成部分，对于促进就业、创造财富、推动经济增长发挥着重要作用。
由于管理层经验不足、内部治理机制不健全等原因，民营企业在内部控制方面存在着一些问题。
本文将从财务管理、风险控制和企业文化建设等方面分析我国民营企业内部控制存在的问题，并提出相应的对策。
一、财务管理方面存在的问题及对策1.财务信息不透明在一些民营企业中，财务信息不透明是较为普遍的问题。
管理层往往缺乏对财务信息披露的重视，导致内部控制的不完善和不规范。
一些企业存在着虚假财务报表、违规会计处理等现象。
对策：建立健全的财务内部控制体系，加强对财务信息的真实性和透明度的监督。
完善财务报告制度，加强内部审计与外部审计的配合，加大违规行为查处力度，严惩违规者。
2.缺乏有效的成本控制一些民营企业在经营过程中存在着成本控制不力的问题，导致生产成本过高，影响企业盈利能力。
对策：建立科学的成本控制体系，强化成本管理，在原材料采购、生产流程、人力成本等方面进行精细管理，降低企业生产成本，提高企业的盈利能力。
二、风险控制方面存在的问题及对策1.风险意识薄弱一些民营企业管理层对企业风险的认识不足，对市场风险、信用风险等风险因素缺乏警惕，容易陷入风险隐患。
对策：加强风险意识教育，提高企业管理层对风险的认识和防范能力。
建立健全的风险管理体系，加强市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理和控制，规避风险隐患。
2.内部控制不足一些民营企业内部控制机制不健全，管理体系松散，内控缺乏有效性和可行性，导致企业风险管控的不到位。
对策：加强内部控制体系建设，建立企业领导和员工参与的风险管理体系，明确岗位职责和权限范围，加强对企业内部各项业务流程和活动的监控和评估。
三、企业文化建设方面存在的问题及对策1.企业价值观不清晰一些民营企业对企业的使命、愿景和价值观等方面缺乏明确的认识和建设，导致员工认同感不强，企业凝聚力不足。
我国民营企业内部控制存在的问题及对策
我国民营企业内部控制存在的问题及对策随着我国市场经济的不断发展，民营企业在我国经济中所占比重日益增加。
随着企业规模的扩大和经营范围的拓展，民营企业在内部控制方面也面临着诸多问题。
本文将就我国民营企业内部控制存在的问题及对策进行分析和探讨。
一、内部控制存在的问题1. 内部控制意识淡薄在一些民营企业中，由于管理者对内部控制的理解不够深入，内部控制意识淡薄，对内部控制工作的重要性认识不足，导致内部控制不够完善和规范，容易出现漏洞和风险。
2. 内部控制制度不健全3. 内部控制管理流于形式一些民营企业在内部控制管理方面，过分追求形式，重视文件的齐备和程序的繁琐，而忽视了内部控制管理的实际效果。
导致内部控制管理流于形式，缺乏实质性的监督和控制。
4. 内部控制人员素质不高由于一些民营企业对内部控制人员的要求不高，导致企业内部控制人员的素质普遍不高，缺乏核心技能和专业知识，造成内部控制管理水平不高。
5. 内部控制信息化水平较低目前，我国许多民营企业的内部控制信息化水平相对较低，存在信息孤岛、数据分散、系统不完善等问题，导致内部控制管理不够科学和高效。
二、解决对策民营企业应该加强内部控制意识的教育和培训，增强管理者和内部控制人员的责任感和使命感，形成全员参与、全员负责的内部控制管理氛围。
民营企业应该重视内部控制制度建设，建立健全内部控制规章制度，明确内部控制的组织结构、职责分工、审批流程、监督机制等，确保内部控制制度能够得到落实和执行。
民营企业应该加强内部控制人员的招募和培训，提高内部控制人员的素质和专业技能，注重内部控制管理队伍的建设，确保内部控制人员的能力和水平。
民营企业应该加强内部控制信息化建设，提高内部控制的信息化水平，实施信息系统集成，使内部控制管理更加科学化和高效化。
我国民营企业在内部控制方面存在诸多问题，需要引起重视并加以解决。
加强内部控制意识，建立健全内部控制制度，实效管理，提高内部控制人员素质，加强信息化建设是解决问题的关键。
民营企业的内控问题及解决措施
民营企业的内控问题及解决措施一、引言随着市场经济的深入发展，民营企业在国民经济中的地位逐渐上升。
由于众多因素的影响，民营企业在内控方面普遍存在一些问题，例如财务管理不规范、风险意识薄弱、内部监督不到位等。
本文旨在分析民营企业内控问题的主要原因，并提出相应的解决措施，以促进民营企业的健康发展。
1.财务管理不规范财务管理不规范是民营企业内控问题的主要原因之一。
由于缺乏专业知识和经验，许多民营企业的财务管理不严谨，导致资金流失、成本控制不力等问题。
2.风险意识薄弱许多民营企业对风险的认识和防范意识较弱，忽视了风险管理的重要性。
一方面，他们可能低估了风险的发生概率和影响程度；他们可能缺乏有效的风险评估和监控措施。
3.内部监督不到位受企业规模较小和人员配备不足等因素的影响，许多民营企业的内部监督功能不到位。
员工可能存在不诚信行为，管理层可能缺乏有效的监督和反馈机制。
三、解决措施1.完善财务管理制度民营企业应建立完善的财务管理制度，包括预算管理、成本控制、资金管理等。
企业应设立专门的财务管理岗位，通过培训提升员工的财务管理能力，提高财务管理水平。
2.加强风险管理民营企业应加强对各类风险的管理和防控。
企业要建立风险管理制度，并制定相应的应对措施。
企业应根据实际情况，开展风险评估工作，并制定相关策略。
企业应定期进行风险监控和评估，及时发现和处理风险。
3.加强内部监督为加强内部监督，民营企业可以采取以下措施。
企业应建立健全的内部控制制度，明确岗位职责和权限。
企业应加强对员工行为的监督和评估，建立激励和惩罚机制，提高员工的责任感和诚信意识。
企业应定期开展内部审计工作，发现并纠正问题。
四、案例分析该企业财务管理不规范，资金流失严重。
为解决这一问题，企业制定了详细的财务管理制度，包括预算管理、成本控制、资金管理等方面的规定。
企业还聘请了专业的财务人员，提升了财务管理水平。
该企业的内部监督功能不到位，员工存在不诚信行为。
民营企业会计内部控制存在的问题及对策建议
民营企业会计内部控制存在的问题及对策建议随着经济的不断发展，民营企业在我国的经济发展中起着越来越重要的作用。
由于民营企业相对于国有企业来说，管理体制和规模相对较小，因此其内部控制存在着一系列的问题，对企业的经营和发展造成了一定的影响。
本文将探讨民营企业会计内部控制存在的问题，并针对这些问题提出对策建议。
一、问题分析1.管理层对内部控制的重视不够由于民营企业的管理层在管理工作中可能存在着较大的业务压力和利益冲突，因此对内部控制的重视并不够高。
这就导致了管理层在设计和执行内部控制方面存在一定的疏漏，容易造成财务信息失实，从而影响企业的经营决策和经营效果。
2.财务人员素质参差不齐在一些民营企业中，由于各种原因，财务人员的素质参差不齐，部分人员可能缺乏相关专业知识和实践经验。
这就容易导致会计信息的录入错误和会计数据的不真实，从而影响企业的财务报告真实性和准确性。
3.单位经营管理制度不健全一些民营企业的经营管理制度比较薄弱，对于内部控制的相关制度缺乏规范和约束力。
在这种情况下，不利于财务业务的规范进行，容易导致财务数据的不规范和不真实。
4.缺乏相关内部控制制度的完善由于管理层对内部控制的重视不够，导致企业缺乏相关内部控制制度的完善。
这就容易导致企业内部控制存在疏漏和弱点，造成企业在经营管理中的不当操作和风险的增加。
二、对策建议1.强化管理层对内部控制的重视管理层应当充分认识到内部控制对企业管理的重要性，强化内部控制意识，建立健全的内部控制制度。
管理层应当高度重视内部控制的设计和执行，对企业内部控制的有效性进行监督和检查，确保内部控制制度的健全和有效。
2.加强财务人员的培训和素质提升企业应当加强对财务人员的培训和教育，提高其财务知识和实务能力。
对财务人员进行不定期的培训和考核，提高其工作素质和业务水平，确保其能够正确、准确地完成财务工作，保障财务信息的真实性和准确性。
3.健全单位经营管理制度企业应当加强对单位经营管理制度的建设和完善，制定健全的内部控制制度和相关规章制度，加强对经营管理的规范和约束力。
民营企业内部控制中存在的问题及对策
民营企业内部控制中存在的问题及对策民营企业内部控制是企业管理中非常重要的一环，它直接关乎企业的经营稳定和发展，但是在实际操作中，我们往往发现民营企业内部控制存在不少问题，这些问题可能会影响到企业的正常运营甚至发展。
本文将结合实际情况对民营企业内部控制存在的问题进行分析，并提出相应的对策，希望能够帮助企业解决这些问题，提升内部控制水平，推动企业健康发展。
一、存在的问题1. 缺乏规范的内部控制制度民营企业内部控制制度通常相对薄弱，往往是一些基本规定，缺乏系统完善的内部控制制度。
这样容易造成企业管理混乱，不能有效地保障企业的正常运营。
2. 权责不清在一些民营企业中，权责不清的现象比较严重，职责不明确、权限不明确，导致管理混乱，容易发生管理漏洞，影响企业的规范运作。
3. 财务管理不规范一些民营企业对财务管理不够重视，财务流程不够规范、账务不够清晰，容易引起会计差错、资金丢失等问题，严重影响企业的经营。
4. 欠缺内部审计内部审计是保障企业运营的一个非常重要的环节，但是一些民营企业对内部审计的重视不够，缺乏有效的内部审计制度和审计人员，容易导致风险隐患无法及时发现和处理。
5. 人员素质不高一些民营企业中，员工素质不高，缺乏对内部控制的认识和意识，容易因为无心管理而引发内部管理问题。
二、对策建议民营企业应该建立健全的内部控制制度，明确企业的管理流程和规范，规范企业的管理行为，明确责任和权限，避免管理混乱和漏洞。
2. 建立权责明确的组织结构建议民营企业建立权责明确的组织结构，明确每个岗位的职责和权限，避免权责不清带来的混乱和漏洞。
民营企业应该加强财务管理，规范企业的财务流程，建立健全的会计核算体系，加强对资金的监控和管理，避免财务问题带来的经营风险。
加强内部审计是保障企业运营的关键，民营企业应该建立健全的内部审计制度，加强对企业经营状况的监控和检查，及时发现并处理问题。
企业应该加强对员工的专业培训和教育，提高员工的素质和内部控制意识，增强员工的责任感和管理意识，避免因员工不当行为引发的管理问题。
民营企业的内控问题及解决措施
民营企业的内控问题及解决措施民营企业是中国经济中不可或缺的一部分，它们的快速发展推动了整个国家经济的不断增长。
随着市场竞争的日益激烈，各种内外部风险和挑战也不断涌现，民营企业的内控问题一直备受关注。
一、民营企业的内控问题1.管理层的信任缺失民营企业通常由创始人或家族企业控制，管理层的信任缺失可能导致信息不对称，进而影响企业的内控管理。
对此，解决措施主要在于建立有效的内部沟通机制，增强管理层之间的信任和协作，确保信息的及时和准确传达。
2.财务管理不规范财务管理不规范容易产生违规操作，进而导致企业面临财务风险。
为解决这一问题，民营企业需要加强内部审计和监管，规范财务管理流程，建立健全的财务内控制度，提高财务部门的管理水平和责任意识。
3.信息系统安全风险随着科技的不断进步，信息系统已成为企业重要的资产和生产要素，然而信息系统安全风险也在不断增加。
为解决这一问题，民营企业需要加强对信息系统的安全管理，采取科学有效的信息技术控制手段，提升信息系统的应对能力和安全水平。
4.员工素质与道德风险员工素质与道德风险也是影响民营企业内控的重要因素。
一些员工可能存在道德风险，造成财务舞弊和内部窃密等问题。
为解决这一问题，企业需要加强员工教育和道德建设，提高员工的法律意识和职业道德水平，建立完善的人力资源管理制度和员工激励机制。
5.风险管理机制不完善民营企业在成长过程中，常常缺乏完善的风险管理机制，对外部环境变化的应对能力相对较弱。
为解决这一问题，企业应该建立起健全的风险管理制度，加强对市场和竞争环境的风险评估，完善风险管理工具和方法，提高企业的抗风险能力。
二、民营企业内控问题的解决措施1.内部控制法规的规范民营企业需要制定和完善内部控制法规，从管理制度、流程规范、工作职责及权限等方面进行规范。
加强内部控制法规的宣传和培训，提高全体员工的内控意识和水平，确保内部控制法规的全面贯彻执行。
2.建立健全的内部控制制度为有效解决内控问题，民营企业需要建立健全的内部控制制度，形成内部控制框架，包括风险评估、控制措施、信息沟通、监督检查等一系列制度。
民营企业内部控制中存在的问题及对策
民营企业内部控制中存在的问题及对策1. 引言1.1 民营企业内部控制的重要性民营企业内部控制是企业管理的重要一环，对企业经营发展具有至关重要的作用。
内部控制可以有效地提高企业运营的效率和质量，规范企业内部管理行为，保护股东利益，确保企业的长期稳健发展。
通过建立健全的内部控制体系，可以有效防范和降低企业经营风险，提高经营决策的科学性。
内部控制还可以提高企业的管理水平和透明度，增强企业的竞争力和可持续发展能力。
在当今竞争激烈的市场环境中，民营企业更应重视内部控制，加强对企业内部运作的监督和管理，为实现企业可持续发展打下坚实的基础。
建立健全的内部控制制度已成为民营企业管理的当务之急。
通过加强内部控制制度建设，民营企业可以有效规范内部管理行为，提升企业管理效率，降低企业经营风险，为企业的稳健发展提供有力支撑。
1.2 存在的问题民营企业内部控制存在的问题包括：缺乏专业、规范的内控制度、管理层监督不力、员工行为不端、财务风险管理不足以及信息系统安全风险。
这些问题对企业的稳定运行和可持续发展造成了严重影响，需要采取有效措施加以解决。
【接下来根据正文内容逐一详细分析这些问题，并提出相应对策。
】2. 正文2.1 缺乏专业、规范的内控制度在民营企业内部控制中，缺乏专业、规范的内控制度是一个普遍存在的问题。
许多民营企业在内控制度建设方面存在着以下几个方面的不足：许多民营企业没有建立起专门的内控管理部门，对内部控制的规范和实施缺乏专业的指导。
由于缺乏专业的内部控制人员，企业在建立内部控制制度时缺乏系统性和专业性，容易出现漏洞和不完善的地方。
缺乏完善的内部控制制度规范也是导致内控问题的主要原因之一。
很多企业只是简单地模仿外部控制要求或其他企业的内控制度，缺乏因地制宜的规范，导致内控制度不够适应企业的实际情况，存在执行难度大、效果不佳等问题。
由于企业规模和发展阶段不同，内控制度的建设也存在差异，需要具体根据企业实际情况进行调整和优化。
民营企业内部控制中存在的问题及对策
民营企业内部控制中存在的问题及对策民营企业内部控制是企业管理的基础，直接影响到企业的经营状况和发展前景。
由于民营企业的特点和经营环境等因素，其内部控制存在着一些问题。
本文将结合实际情况，从管理和运营层面出发，分析民营企业内部控制存在的问题，并提出相应的对策。
一、存在问题1. 管理层负责意识不强民营企业通常由创业者创办，很多企业的管理层是家族成员或者亲信，因此负责意识不强是一个普遍存在的问题。
管理层往往缺乏对内部控制的重视，对企业内部控制的意识和重要性认识不够，导致内部控制制度的建立和执行存在漏洞。
2. 内部控制制度不完善由于管理层对内部控制的重视不够，导致企业内部控制制度的建立和执行存在不完善的情况。
一些企业没有建立完备的内部控制机制，或者制度建立了但得不到有效执行，从而无法做到对企业经营活动的有效管理和控制。
3. 内部人员管理不到位在一些民营企业中，由于管理层对内部控制的重视不够，导致对内部人员的管理不到位。
一些员工可能存在违规行为，而管理层对此缺乏有效监督和管理，导致内部控制的失效。
4. 内部审计工作不足对于一些民营企业来说，对内部审计工作的投入不足，审计人员的专业化水平较低，导致内部审计工作的不足或者不尽职，不能对企业的内部控制情况进行全面的审计和监督。
二、对策建议1. 加强管理层的负责意识管理层应当重视内部控制，提高对内部控制的重要性认识，将内部控制纳入企业整体管理的重要内容之一，加强内部控制制度的建立和执行。
2. 完善内部控制制度企业应当建立完备的内部控制制度，包括内部控制的规章制度、组织结构、责任制度、流程制度等，确保制度的完备性和有效性，提高对企业经营活动的有效管理和控制能力。
3. 加强内部人员管理企业应当加强对内部人员的管理，建立健全的人员管理制度，严格遵守人员管理流程，严格执行规章制度，加强对员工的培训和监督，确保内部人员的行为符合公司规定。
4. 加大内部审计力度企业应当加大对内部审计的投入力度，提高审计人员的专业水平，建立和完善内部审计工作制度，加强对企业内部控制的全面审计和监督，及时查找内部控制存在的问题并予以解决。
民营企业内部控制中存在的问题及对策
民营企业内部控制中存在的问题及对策民营企业内部控制是企业管理的重要组成部分，它关乎企业的经营效益、风险控制和持续发展。
在现实生活中，民营企业内部控制存在诸多问题，如财务管理混乱、人员流动频繁、信息不透明等，这些问题严重影响了企业的经营和管理。
本文将从这些问题出发，探讨民营企业内部控制存在的问题及对策。
一、财务管理混乱民营企业内部控制中存在的问题之一是财务管理混乱。
由于企业的所有权和管理权不分离，导致了财务管理权的集中，容易造成相关人员在财务管理中的不正当行为。
例如在资金使用、财务报表编制等方面出现很多不规范的行为，导致财务信息的真实性和完整性受到严重损害，最终影响企业的经营效益。
对策：建立完善的财务管理制度和内部控制制度是解决这一问题的首要任务。
企业应建立财务管理的职责分工制度，避免相关人员在财务管理中的滥用职权。
企业应加强内部审计，对财务信息进行监督和检查，确保财务信息的真实性和完整性。
二、人员流动频繁在民营企业中，人员流动频繁也是一个较为普遍的问题。
而人员流动频繁会导致企业内部控制机制的失效，因为新来的员工需要一定的时间才能熟悉企业的内部控制制度和工作流程，这期间容易出现内部控制的漏洞。
对策：企业应加强对员工的培训和教育，让新员工尽快适应企业的内部控制制度和工作流程。
企业还应建立员工流动的信息沟通机制，既便于员工的信息共享和交流，也有利于内部控制的落实和执行。
三、信息不透明在很多民营企业中，信息不透明也是一个较为突出的问题。
因为民营企业往往存在着资金链紧张、经营风险大的特点，从而导致企业的财务信息和经营状况不够透明。
这就给企业内部控制带来了很大的困难，容易引发内部控制的失效。
对策：企业应积极加强信息披露，让企业内部的有关信息向内部员工和外部利益相关者公开透明。
企业还应建立信息反馈渠道，鼓励员工和外部利益相关者对企业的信息进行监督和检查，促进信息的真实性和透明度。
四、监督和审计不到位在许多民营企业中，监督和审计不到位也是一个较为普遍的问题。
探讨民营企业内部控制存在的问题及对策
探讨民营企业内部控制存在的问题及对策民营企业是我国经济发展的重要组成部分, 也是我国就业的重要来源。
然而,在民营企业的发展过程中,内部控制存在一系列问题, 影响着企业的经营效率和发展规模。
因此,本文将探讨民营企业内部控制存在的问题及对策。
一、问题分析1.制度不规范。
在民营企业中, 一些企业缺乏健全的内部控制制度, 员工在没有明确规定的情况下往往会随意行事, 导致资源的浪费和不必要的损失。
2.管理混乱。
企业管理层往往缺乏必要的管理意识和管理技能, 导致企业内部的管理混乱, 无法有效地对企业进行监督和管理。
3.职责不明。
在一些企业中, 职责划分不清, 每个岗位的职责界定不清晰, 使得一些问题无法得到及时的解决, 企业内部的流程受到阻碍。
4.利益冲突。
民营企业中, 由于家族企业的存在, 可能会存在着各种利益冲突, 使得企业内部的控制和管理出现难题, 影响企业的经营效率。
二、解决对策1.建立健全的内部控制制度。
企业应该建立健全的内部控制制度, 规范员工的行为, 明确各个岗位的职责, 从而有效地保障企业的合规经营。
2.强化管理能力。
企业管理层应该加强自身的管理能力, 增强对企业的管理和控制, 从而保障企业的正常运转和发展。
3.明确职责。
企业应该明确各个岗位的职责, 在人事管理上更加注重绩效管理, 使得每个员工都能清晰地了解自己的职责, 从而保障企业的正常运转。
4.加强家族企业的管理。
对于家族企业, 应该建立相应的家族企业治理结构, 强化家族企业的规范化管理, 从而解决利益冲突, 促进企业的稳定发展。
5.加强内部监督。
企业应该建立健全的内部监督制度, 对企业内部的经营活动进行监督和管理, 从而及时发现问题, 加以解决。
通过以上对策的执行, 可以有效地解决民营企业内部控制存在的问题, 从而促进企业的正常运转和发展, 为我国经济的发展作出积极贡献。
民营企业的内控问题及解决措施
民营企业的内控问题及解决措施随着市场经济的不断发展和完善，民营企业在我国经济中的地位和作用逐渐凸显。
民营企业的发展对于我国经济的稳定和持续增长有着重要的作用，随之而来的内部管理问题也日益凸显，影响了企业的发展和健康运营。
内控是企业管理的关键环节，对于民营企业来说更是至关重要的。
在本文中，我们将探讨民营企业内控存在的问题，并提出相应的解决措施。
一、民营企业内控存在的问题1.管理混乱由于民营企业的特点，通常由少数人或家族控制，管理层的领导能力和管理水平可能存在欠缺，导致企业内部管理层次混乱，决策不够科学合理，缺乏有效的管理制度和规范。
2.缺乏透明度由于民营企业的所有权结构相对模糊，企业的内部财务状况和运营情况缺乏有效的监控和透明度，容易发生财务失实、贪污腐败等问题。
3.风险意识薄弱一些民营企业对市场风险和内部控制风险意识薄弱，对于外部的市场环境变化和内部风险存在较大的盲区，缺乏有效的风险防范和控制措施。
4.内部重复劳动由于民营企业的业务复杂多样，管理层对于内部员工的工作安排和分工不够科学合理，导致内部重复劳动，工作效率低下。
一些民营企业的财务管理存在混乱，财务数据不真实、不准确，存在违法违规行为，导致企业的财务风险加大。
二、解决措施1.建立健全的内部管理机制民营企业应该建立健全的内部管理机制，明确管理层次、权责分工，建立科学合理的管理制度和规范，提高管理层的领导能力和管理水平。
民营企业应该加强财务透明度，建立健全的财务管理制度和规范，加强内部审计工作，确保财务数据的真实性和准确性，防范财务风险。
民营企业应该加强风险管理意识，对市场风险和内部控制风险进行科学分析和评估，建立健全的风险管理机制，加强内部控制，确保企业运营的稳定和持续。
4.优化内部工作流程民营企业应该优化内部工作流程，明确员工的工作职责和分工，合理安排工作时间和工作任务，提高工作效率，降低内部成本。
5.加强财务管理三、结语内控是企业管理的关键环节，对于民营企业来说更是至关重要的。
民营企业的内控问题及解决措施
民营企业的内控问题及解决措施随着中国经济的快速发展，民营企业在市场经济中发挥着越来越重要的作用。
由于缺乏管理经验和内控机制不健全，民营企业在运营过程中经常出现内部控制问题，这严重影响了企业的发展和可持续性。
本文将重点讨论民营企业的内控问题，并提出一些解决措施。
一、内控问题1. 资金管理问题：许多民营企业由于缺乏有效的资金管理制度，容易导致资金流动不畅，甚至出现资金链断裂的情况。
企业员工可能存在侵占公司资金或盗窃行为，而企业管理层可能对资金流动缺乏有效的监控和控制。
2. 人事管理问题：由于缺乏科学的人事管理制度，民营企业常常存在招聘不当、人员晋升不公平等问题。
员工素质和能力不匹配，导致企业内部人际关系紧张和工作效率低下。
员工对企业的忠诚度较低，容易发生员工离职和知识流失的情况。
3. 业务流程问题：许多民营企业在业务流程上存在不规范、不透明的问题。
某些核心业务流程可能依赖于个别员工，一旦该员工离职或出现问题，将导致企业运营的瘫痪。
企业的采购、销售等业务流程可能存在腐败和贪污的风险。
4. 财务管理问题：民营企业的财务报告往往存在虚假、不真实的情况。
企业可能通过虚假交易、账目造假等手段夸大企业利润和资产规模，以满足政府和投资者的要求。
民营企业的财务会计制度和税收政策常常改变，企业往往无法及时跟进。
二、解决措施1. 建立健全内部控制制度：企业应建立完善的内部控制制度，包括资金管理制度、人事管理制度、业务流程制度和财务管理制度等。
制定明确的岗位职责和权限，确保各部门和员工在工作中遵守规章制度。
2. 注重人才培养和激励：民营企业应加强人才培养和激励机制，注意员工的素质和能力培养。
通过提供培训机会、晋升渠道和薪酬激励来吸引和留住优秀人才，同时加强对员工的监督和考核，提高员工的忠诚度和工作效率。
3. 规范业务流程和信息管理：民营企业应规范业务流程，建立标准化和透明化的工作程序。
加强对关键业务流程的监控和管理，确保企业的运营稳定和延续性。
我国民营企业内部控制存在的问题及对策
我国民营企业内部控制存在的问题及对策一、问题分析作为我国经济的重要组成部分，民营企业在促进经济增长、增加就业机会等方面发挥着不可忽视的作用。
在民营企业的发展过程中，由于诸多因素的影响，内部控制存在着一系列问题。
由于民营企业多为中小企业，管理层的专业素养和管理经验不足，导致内部控制制度不够完善。
在这种情况下，企业往往缺乏明确的规章制度和标准化的流程，存在着管理漏洞和制度不健全的问题。
由于中小企业的管理机构相对简单，内部控制审查的机制常常发生混乱。
很多中小企业缺乏专门的内部控制部门和审计部门，导致内部控制制度无法得到有效执行和监督。
由于管理层与股东之间的利益冲突、经营管理与财务稽核相互干扰等问题，导致了企业内部控制的不健全。
在这种情况下，企业内部控制的失灵往往成为不容忽视的问题。
由于缺乏技术人才以及资金紧张等原因，许多中小企业内部控制的信息化程度较低，无法对重要信息进行及时准确地监控和处理。
我国民营企业内部控制存在的问题主要包括：内部控制制度不完善、审查机制混乱、管理层利益冲突、技术水平和资金紧张等问题。
二、对策建议为了解决我国民营企业内部控制存在的问题，需要采取一系列的对策，优化内部控制制度，提高企业的管理水平和内部控制的有效执行。
具体建议如下：一是完善内部控制制度。
通过建立完善的规章制度和标准化的流程，规范企业内部管理行为，强化内部控制系统。
建立定期内部管理制度审计和风险评估、预警机制等。
二是加强内部控制审查的机制。
中小企业可以通过外部委托、内部调整等方式，加强内部控制审查的机制，确保内部控制制度得到有效地执行和监督。
三是建立健全的管理层利益调整机制。
以提高企业内部控制的健全性。
除了制定明确的股东权益保护机制外，还可以在管理层和股东之间建立切实有效的利益共享机制，以减少管理层和股东之间的利益冲突。
四是提高企业内部控制的信息化程度。
加大对管理层的技术培训力度，提高管理层的信息化水平和内部控制的有效执行。
民营企业内部控制中存在的问题及对策
民营企业内部控制中存在的问题及对策民营企业是我国经济的重要组成部分，也是我国经济持续发展的重要动力源。
随着我国经济不断发展，民营企业内部控制中存在的问题也日益显现。
本文将从民营企业内部控制存在的问题入手，分析造成这些问题的原因，并提出相应的对策建议，以期帮助民营企业建立更加完善的内部控制机制，提升企业的管理水平和风险抵御能力。
一、民营企业内部控制存在的问题（一）公司治理结构不完善很多民营企业在公司治理结构上存在着缺陷，董事会的作用发挥不够，董事和高级管理人员之间的利益冲突严重，导致公司治理不规范。
（二）管理层层次过低一些民营企业的管理层层次过低，很多重要决策都由企业老板或者高管直接决定，导致企业决策上的盲目性和不科学性，而缺乏有效的内部审计和监督机制。
（三）财务管理不规范财务管理是企业内部控制的核心环节，很多民营企业存在着财务管理不规范、会计凭证不全、会计核算不准确等问题，导致企业财务状况不清晰，难以科学合理地管理和使用资金。
（四）信息不对称一些民营企业内部信息不对称严重，高层管理人员和基层员工之间的信息交流不畅，导致企业内部沟通不畅、信息闭塞，影响企业决策的科学性和准确性。
（五）员工诚信意识薄弱一些民营企业员工的诚信意识薄弱，存在着违规操作、贪污腐败、侵吞公款等行为，对企业内部控制造成了严重影响。
二、民营企业内部控制问题存在的原因（一）所有制性质导致民营企业的所有制性质决定了企业内部控制问题的存在。
由于民营企业的私人性质，所有者往往兼任高管，缺乏有效的监督机制，导致企业内部控制不完善。
（二）企业成长阶段很多民营企业处于快速成长期，管理层面临着巨大的压力和挑战，往往忽视了内部控制的建设，导致企业内部控制问题的存在。
（三）管理理念滞后一些民营企业管理理念滞后，缺乏现代企业内部控制理念和方法，导致企业内部控制不完善。
（四）人才短缺民营企业人才短缺是造成内部控制问题的另一个重要原因，高层管理人员和核心技术人员的缺乏导致企业内部控制机制建设不足。
浅析民营企业内部控制存在的问题及解决对策
相 互 约束 、 相互 制 衡 的 权 力 架 构 。 明 确 内部 机 构 的 职 责 权 限 ，
这些企业都是缺乏风 险控制意识 和风险控 制机制 。若 巨人 集
研 究， 并提 出相 应 的对 策 建议 ，
关 键 词 ：民 营企 业 ；内部 控 制 ； 风 险评 估
ｄ ｏ ｉ ： １ ０ ． ３ ９ ６ ９ ／ ｊ ． ｉ ｓ ｓ ｎ ． １ ０ ０ ６— ８ ５ ５ ４ ． ２ ０ １ ５ ． １ １ ． １ １ １
１ 民营企业内部控制存在 的问题
营企业更经不起这样 的风险投资。
１ ． ３ 内部控 制缺 乏 执 行 力
理职能 ， 通过引入职业经理人 ， 提高管理的科学性。最后 ， 加 强
内控文化建设 。民营企业应加强 内控文化宣传 ， 教 育和引导员 工提高内控意识 ， 积极创建营造 良好的内部控制文化体 系。
２ ． ２ 加 强企 业 内部控 制 的风 险 控 制 评 估 。 提 高 企 业 内部 控 制
团考虑到生物工程可能会遭受的风险 ， 就不会 把巨人大厦 的资
金 来 源 孤 注 一 掷 于生 物 工 程 。若 考 虑 了财 务 风 险 ， “ 标 王” 秦 池 就不 会 将 自己 的 身 家都 投 入 到 广 告 活动 。大 企 业 尚且 如 此 ， 民
将权力与责任落实到各责任单位 。另外 ， 民营企业应弱化董 事 会对企业经营活动 的控制 ， 强调其 决策职能 ， 强化 经理层 的管
２ ． １ 改善 内部 治 理 环 境
首先 ， 应积极推进民营企业产权结构多元化建设 。产权结 构多元化能够通过引入外部股东分散企业 内部控制权力 ， 避免 化企业领导决策结构。另外 ， 还能使企 业获得外 部融资 ， 促进 自身发展 。民营企业可 以通过发行股票、 推行员工持股等实现
探讨民营企业内部控制存在的问题及对策
探讨民营企业内部控制存在的问题及对策民营企业是我国经济发展的重要支撑力量，但其内部控制存在的问题也是不能忽视的。
本文将探讨民营企业内部控制存在的问题及对策。
1.组织架构不够完善民营企业在起步阶段经常采取家族化经营模式，业务部门与公司层面集中在家族成员之手，导致组织架构不够完善。
这种模式会导致层级结构简单，产生过多的重点关注点与盲区，加上对内外协调不足，使得企业内部控制难以有效实施。
2. 决策中心单一一些民营企业的控制中心单一，由一人或一小部分人握有实权，缺乏分权机制和相应的监督与反馈环节。
这种情况下，内控风险高，员工要么无法有效提供建议，要么可能会恶意操纵企业资产。
3. 财务管理不规范一些民营企业的财务管理不规范，存在着老板拿钱的问题，资金流转不透明，造成内部财务控制缺失。
由于这些企业经常面临经营压力，因此这种问题容易引起审计机构的关注。
同时，财务管理缺乏严格的内部审计制度，导致的风险也不能忽视。
4. 过于追求效率民营企业企图在业务发展过程中最大限度地追求效率与速度，但不合理的控制办法可能会导致反作用。
例如，有些企业的人员选拔和监督机制不够完善，权力过于集中，这会导致人员操纵企业资产，违法违规行为容易发生。
二、对策民营企业应灵活运用各种组织架构，设计出合适的组织架构，加强沟通与协调，在内部实现信息的共享和资源的整合。
政策上，应鼓励建立多元化管理层，发展专业化、科学化的企业管理文化。
2. 建立有效的决策机制民营企业要摆脱单一决策难度，加强分权，建立合理化的决策机构，提高决策效率，保证员工合法权益，建立起有效制度来管理企业内部控制。
民营企业应该规范财务管理职责及流程，并增加财务管理中其他员工的监管，避免老板拿钱问题，同时加强对财务信息安全的管理，保证人力资产的安全与保密。
4. 确保可以控制的效率民营企业要优化人员层次与流程，以确保效率不会破坏内部控制。
同时，应当有计划地制定事故及管理措施，加强对职业道德和职责的培训及考核，相关员工标准化培训，使之在掌握知识与技能的同时掌握知行合一的职责认识，有效改善过度的效率导致的内部控制风险。
中小民营企业内部控制存在问题及对策
中小民营企业内部控制存在问题及对策随着我国经济的快速发展，中小民营企业在国民经济中扮演着举足轻重的角色。
由于缺乏规范的内部控制机制，很多中小民营企业在经营过程中存在着诸多问题，如财务管理不规范、内部腐败等。
针对中小民营企业内部控制存在的问题，有必要采取有效的措施加以解决。
一、中小民营企业内部控制存在的问题1. 财务管理不规范很多中小民营企业在财务管理方面存在着弊端，如财务数据不准确、资金流失等。
缺乏健全的内部控制机制和专业的财务管理人员，导致企业的财务管理混乱，无法预测和控制资金流动情况，进而影响企业的经营和发展。
2. 内部腐败问题中小民营企业内部腐败问题严重，包括贪污、挪用公款、索贿等行为。
由于企业内部缺乏有效的监督和管理，员工利用职权进行个人谋利，给企业造成了重大损失。
3. 经营风险控制不足许多中小民营企业在经营过程中面临着各种风险，如市场风险、信用风险等。
但是由于对风险的认识和控制不足，企业在面对风险时常常束手无策，导致企业损失惨重。
二、中小民营企业内部控制的对策1. 建立健全的内部控制机制中小民营企业应该建立健全的内部控制机制，制定并执行相关的制度和规章，包括财务管理制度、人事管理制度、物资管理制度等，确保企业的运作规范和有序。
加强对财务数据的监督和核查，确保财务数据的真实性和准确性。
2. 强化内部监督企业应该加强对员工的内部监督，加强对员工行为的约束和监督，杜绝内部腐败问题的发生。
建立健全的薪酬制度和绩效考核制度，奖罚分明，激发员工的工作积极性，提升企业整体运作效率。
3. 加强风险管理中小民营企业应该加强对各种经营风险的认识和防范，建立健全的风险管理制度，包括市场风险管理、信用风险管理等。
制定相应的风险控制措施，及时应对各种风险，降低企业的经营风险。
4. 提高内部控制意识企业应该加强员工内部控制意识的培养和教育，提高员工对内部控制的认识和重视程度。
加强对员工的培训和教育，提高员工的法律意识和职业道德意识，减少企业内部违法违纪行为的发生。
浅谈我国民营企业内部控制的问题
浅谈我国民营企业内部控制的问题我国民营企业作为社会经济发展的重要力量，其发展壮大不仅对于促进经济增长、增加就业岗位具有重要意义，也对于增强市场竞争力、推动产业升级具有重要作用。
随着民营企业规模的不断扩大和国际市场的持续拓展，企业内部控制问题也日益凸显。
本文将从我国民营企业内部控制的现状、存在的问题及对策等方面进行探讨，为提升我国民营企业内部控制水平提供借鉴。
一、我国民营企业内部控制的现状民营企业在我国经济中占据着举足轻重的地位，据统计数据显示，民营企业在国内生产总值中所占比重已经超过了50%，成为经济增长的主要动力。
在民营企业的快速发展过程中，其内部控制面临诸多挑战和困难。
由于许多民营企业的规模较小，管理层相对不够完善，导致了内部控制体系的薄弱。
民营企业在生产经营过程中，往往面临着资金链紧张、融资难题等问题，这就需要企业加强内部控制，提高资金使用效率。
随着市场竞争的日趋激烈，企业面临的风险和压力也在不断增加，需要建立健全的内部控制体系来规避各类风险。
民营企业家精神浓厚，而缺少职业化的管理团队往往导致内部控制的不完善。
1. 管理层对内部控制的重视不够由于民营企业通常规模较小，企业家往往承担了过多的管理和经营任务，导致对内部控制的认识和重视不够。
管理层可能更多地关注企业的业务经营和盈利情况，而忽视了内部控制体系的建立和完善，容易导致内部管理混乱、风险控制薄弱。
2. 内部控制制度不够完善许多民营企业在内部控制制度的建立和完善方面存在较大的不足。
企业内部控制的流程和制度可能不够清晰、规范，导致各项业务操作缺乏规范性、标准性，从而增加了企业的经营风险。
3. 人才储备不足许多民营企业在管理层的组建和人才培养上存在不足，缺乏专业的、职业化的管理人才，导致企业内部控制的执行和监管不够到位，容易出现管理漏洞和风险。
4. 存在内部欺诈风险由于民营企业的管理层相对不够规范、制度不够健全等原因，使得企业内部存在一定程度的欺诈风险。
民营企业的内控问题及解决措施
民营企业的内控问题及解决措施民营企业是指由个人或少数股东拥有和控制的企业，其性质使得其在经营管理方面存在着独特的内控问题。
内控是企业管理的重要组成部分，它是指企业为达成经营目标而建立和实施的一套风险管理、控制、监督和管理方式。
良好的内控制度可以有效地预防各类风险，确保企业的正常运营和稳健发展。
由于民营企业的所有权结构、管理制度等特点，使得其在内控方面也存在着许多问题。
本文将从民营企业的内控问题出发，探讨其解决措施，以期为广大民营企业提供借鉴和参考。
一、内控问题（一）内控意识不足在许多民营企业中，由于所有者经营者多为个人或家族，他们通常对企业内控的重要性和必要性认识不足，因而对内控工作投入不足。
许多企业缺少完善的内部控制机制，企业发展过程中经常出现财务风险、管理风险等问题。
（二）人员素质不高由于民营企业对员工的要求相对较低，其在招聘、培训与引进人才方面也存在各种问题，导致岗位人员素质不高，管理随意、混乱，这直接影响了企业内控的有效实施。
（三）管理体系不完善由于缺乏完善的管理体系和规范化的管理制度，民营企业中出现了管理混乱、权责不清、业务流程不规范等问题，导致内控体系无法有效发挥作用，风险无法及时控制。
（四）信息化水平低许多民营企业对信息化建设的重视不够，往往还停留在手工账册和人工操作的程度上。
这样不仅降低了工作效率，也给内控带来了许多隐患。
二、解决措施民营企业应该增强对内控工作的认识，建立健全的内控管理机制，包括完善的内部审计、风险管理、信息披露等制度，加强对内控管理工作的投入。
企业应该加强对员工的培训和引进，提高员工的素质，培养一支懂得内控的专业团队。
只有员工素质提高了，企业的内控管理水平才能得到提高。
企业应该加强对企业管理体系建设的重视，完善企业内部的各项管理制度和规章制度，明确工作程序和权限流程。
要建立健全的内部控制机制，规范企业内部管理行为，保证企业内部风险得以控制。
企业应该加大信息化建设的力度，推进企业信息化建设，提高企业的管理水平和效率，提高信息系统的完整性和可靠性，利用信息技术手段加强对内控工作的支持和保障。
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民营企业内部控制的问题及对策浅析作者：李小颖来源：《财会学习》2020年第30期摘要：本文从民营企业加强内部控制的必要性及重要性入手，分析民营企业内控现状及其存在的问题，并深入探讨民营企业内部控制体系的构建策略。
关键词：民营企业;内部控制;问题及对策引言随着社会主义市场经济的不断发展，民营企业已经逐步成为国民经济中的重要组成部分。
在我国经济进入新常态的大背景下，民营企业面临的内外环境中的不确定性因素增多，企业经营风险加大，建立和健全内部控制体系框架、加强内部管控约束已经成为民营企业促进自身可持续健康发展的必要措施，对企业实现长远的战略经营目标意义重大。
民营企业要根据《企业内控基本规范》和《企业内部控制配套指引》，结合企业的经营实际从内控环境、内控风险、内控活动、内控监管以及内控沟通与交流五个方面积极改进和完善企业的内部控制体系，促进企业高效稳定经营运转，全面提升企业经营管理水平，提高综合管理效益。
一、民营企业加强内部控制的必要性及重要性随着民营企业发展规模壮大，一些业绩较好的民营企业开始寻求IPO上市等渠道进行融资，但近年来许多拟上市的民营企业审核均被否，其中一个最主要的原因就是企业内部控制体系不健全，使企业发展步伐频频受阻。
市场监管力度的加强倒逼民营企业加快构建和完善自身的内部控制体系框架，从而更好地推动企业实现规模化扩展和做大做强。
加强内部控制对民营企业自身来说也是其提高自身运营效率、实现资源优化配置的重要途径。
企业可通过全面整合企业的人、财、物力资源，结合内控理念方法合理地进行资源的配置，提高资源使用效率[1]。
同时借助各项内控措施确保内控责任落实到位，促进企业各项经营业务活动高效、有序地开展。
健全内控体系能帮助企业提升风险防控能力，有效降低企业风险损失。
企业可通过对其业务环节的深入分析找出可能存在的风险隐患，建立风险防控与应对机制，对潜在风险及时做出预警提示，采取有效的风险防控措施降低风险发生的可能性。
加强内部控制有利于企业基于其经济业务活动开展动态全程的监督管控活动。
建立健全企业的内部审计监管体系，通过内部治理结构的改进形成多层级内部监管机制、通过制度体系的完善强化刚性行为约束、通过流程标准的优化切实指导和规范企业员工的内控工作行为，全面提升企业内部管理效率和管理质量。
二、民营企业内控现状分析及其存在的问题通过对当前一些民营企业的内控状况进行调查，得出一些普遍性的结论[2]。
多数民营企业为家族性企业，企业管理层中人际关系较为复杂，任人唯親现象普遍存在，决策权相对集中，缺乏良好的内控文化，许多员工对企业内控认同度不高。
一些民营企业缺乏基于企业整体的、系统完善的内控制度体系，无法有效指导和规范企业人员的内控工作行为;内控治理机制不健全、“人治”思想盛行，内部各管理机构之间难以形成制衡约束的治理结构。
组织结构不合理，企业内部存在不相容岗位兼职串岗现象，如采购环节存在由一人负责采购全程的现象，容易给违规人员以权谋私创造有利条件;企业领导者风险意识不强，缺乏明确的长期战略规划目标，一些经营决策考虑不全面，容易引发较大的财务风险隐患;未结合企业的内控需求设置专职的内控岗位，内控工作主要由财务会计人员负责，但大多数财会会计人员都不具备专业化的内控知识背景，无法有效的指导企业内控相关工作的开展。
大多民营企业的风险管理主要依靠企业管理者主观的经验判断，缺乏量化、科学的风险识别与评价体系，对一些常见的风险内容如税务风险、资金资产风险等缺乏足够的重视。
当风险发生时企业不能第一时间做出反应并及时处理，容易延误最佳的风险管控时机，造成较大的风险损失。
在内控活动层面企业内部控制方法单一，业务内控不到位，缺乏专业化的内控工具手段，在一定程度上制约了企业内控水平的提升。
民营企业内部监督审计行为过多受到同级或上级有关领导的主观因素干扰，审计监管的独立性和权威性难以保证，监督职能失效，存在较多监管真空。
企业的监督工作集中在事后的财务会计核算阶段，对事前的预算编制审核监管、风险防范监管，事中的过程控制监管、流程审批监管，事后的评价反馈监管、整改优化监管等不够重视，无法从源头及时发现和处理异常风险情况，同时也加大了对企业内控违规人员进行责任追究的难度，出现问题各部门人员之间容易互相推诿扯皮，不利于企业可持续健康发展。
许多民营企业内部部门之间各自为政，信息孤岛现象较为严重。
由于缺乏有效的沟通与交流，内控信息传递效率低下、信息严重失真，难以发挥企业内控的联动协同管控作用，极大的影响企业内控工作开展的有效性。
三、民营企业内部控制体系的构建策略（一）改善内控环境民营企业管理者要提高内控意识，积极推动企业内控体系的建立和完善，在企业内部加大内控的宣传教育，鼓励各级下属单位及人员积极参与和配合内控相关工作的开展。
要健全内部控制制度体系[3]，具体包括会计内控制度、岗位职能分工制度、授权审批控制制度、业务流程控制制度、风险管理制度、审计监管制度、内控交流制度等，细化各项制度条例，如风险管理制度可根据企业常见的风险内容设计资金风险管理制度、税务风险管理制度等，通过制度体系的完善确保企业内控活动的开展有据可依、有规可守。
企业要改进内部治理机制，构建决策、制定、监管三权分立的治理机制，合理分配职能权力、分离不相容职务，实现相互制衡的内部治理结构。
在聘用重要岗位人员时要本着公开、公正、透明的基本原则优先选择能力更强、对企业忠诚度更高的岗位人才。
企业要促进财务转型升级，加大对管理会计人才的培养力度，积极引进具备专业内控知识背景的职业经理人，优化内部人才结构，同时加强财务人员业务能力培训，定期组织开展学习提升活动，鼓励内部财务会计人员学习和掌握管理会计相关的工具方法，如内部控制、全面预算、目标成本、风险管理等工具方法，参与企业管理方面的工作内容，更好地发挥财务对企业的业务经营指导和决策支持作用。
（二）加强风险防控1.主要风险管理民营企业常见的两大风险主要为税务风险和资金风险，下面以这两种风险为例展开说明企业的内控策略。
（1）税务风险内控在全面推行营改增后一些民营企业由于对新税收政策理解不到位，对税收筹划工作重视程度不足，导致企业产生较多不必要的税务成本损失，加大了企业的成本负担。
为此企业要做好税务筹划工作，企业财务人员要结合企业的行业特征了解企业相关税收优惠政策，加强政策学习，加深对政策的理解，通过合理的税收筹划最大程度上降低企业的税务负担，避免企业产生不必要的成本损失。
如对于从事生产制造及销售业务的一般纳税人，企业注重加强发票管理，尽可能取得增值税专用发票，从而实现更多增值税进项税额抵扣;同时积极与供应商进行谈判，通过延长应付账款账期，获取货币资金的时间价值，帮助企业盘活现金流量，促进内部资金周转。
对于科技类互联网企业可以积极申请相关的资质认证，以适用更多的税收优惠政策。
如申请高新技术企业资质认定，可以实现企业所得税优惠税率;申请双软企业资质认定，可以享受企业所得税两免三减半和增值税即征即退政策;对于一些研发费用投入较多的技术型企业还可以利用研发费用加计扣除政策来节约企业所得税。
另外，考虑到不同地区、不同行业类型的企业所得税税收优惠政策不同，对规模相对较大、存在多种业务经营项目的集团性企业可通过注册建立子公司的形式进行企业所得税筹划，由子公司承接部分可享受更大税收优惠政策的业务内容或享受更低税率政策，通过全面的税收筹划有效地降低集团整体的税收负担。
（2）资金风险内控对于大型的企业集团要做好资金的集中管理工作[4]，实现资金的统筹管理和优化配置。
具体包括：（1）企业要加强信贷管理，通过统一融资、资金集中调拨等促进集团内部资金的有序流动，提高企业资金的使用效率，降低资金使用成本，避免集团各下属企业产生资金紧张与资金闲置情况并存的不良现象，有效降低企业资金风险隐患。
（2）考虑到民营企业融资难度较大，企业要积极拓展融资渠道，合理规划债务结构，积极探索上市融资、租赁融资、应收账款融资、票据贴现融资、发债融资等多种融资途径，有效分散企业的融资风险，降低融资成本。
（3）企业要搭建资金集中管控平台，严格遵循“收支两条线”的基本原则设置资金账户，加强对资金结构、资金存量以及资金流动的动态跟踪和监管控制。
对于大额资金支出要建立资金支出联席报告制度，经由集团多部门联合审批后，由集团预算部门结合集团资金使用情况、资金管理要求等做出具体安排。
（4）企業要加强资金收支预算管控，定期编制资金收支报表，分析资金预算执行偏差，有针对性地制定纠偏措施，确保严格按照既定的资金预算计划执行;同时加大对预算超支及预算外支出行为的管控力度，严格追究相关人员的内控责任，可通过减少其下一年度资金预算额度或者扣除当月绩效奖金的形式强化人员的资金预算内控责任意识，加强预算管理对企业资金的管控约束作用。
（5）企业要加强应收账款管理，合理控制赊销比例，加大长期未收账款的催收力度，建立账款催收机制，将催收结果同相关负责人员岗位工资绩效等挂钩，促进其积极主动开展账款催收工作;同时根据回款结果对客户信用等级进行评价，建立账款回收与商品供货联动机制，确保将应收账款额度保持在可控范围内，尽量降低坏账、呆账风险。
2.提升风险防范与应对能力民营企业要加强风险的防范与控制，建立风险预警系统[5]，借助信息化技术手段收集风险数据，数据收集的内容要根据企业自身的行业特性决定，如针对快消品行业需要对市场发展趋势数据、供需数据、消费者满意度数据、市场占比数据、上游供应商数据（如原材料采购价格数据）、下游销售商数据（如产品销售价格数据）、企业运营状况数据（如生产量数据）、现金流量数据（如库存及应收账款数据）、利润数据（如销售毛利数据）、人员流动数据、营销成本数据等进行全面的收集，建立风险数据库，结合各项数据的变动影响因素制定风险预警指标，尽可能将指标量化，计算相应的指标临界点，实时对各项指标进行动态监测，一旦指标值超出临界点则立即响应预警机制，提醒企业相关人员及时采取风险防范和应对措施，避免引发更大规模的风险，给企业造成巨大的经济损失。
企业要落实风险管控责任，将风险管理目标层层分解，尤其要注意关键风险环节及重要岗位人员的风险控制。
通过加强对风险节点的流程、授权审批控制以及制定岗位人员的风险责任手册有效提升风险管控能力，最大程度上降低企业风险损失。
（三）规范内控活动1.改进控制方法（1）会计内部控制。
会计内部控制具体又可细分为现金收支控制、票据凭证控制、账款登记控制、银行存款控制等。
（2）不相容岗位分离控制。
不相容岗位分离控制要求企业在进行岗位设计时要遵循该原则，确保不同岗位间的相互制衡约束。
（3）经济活动分析控制。
经济活动分析控制要结合企业具体的经营业务范围制定控制策略，如针对制造型企业可分为供应商选择控制、采购与付款控制、验收节点控制、仓储控制、销售与收款控制、订单控制、合同控制等。