2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷5

****2021年基金从业资格考试《基金法
律法规、职业道德与业务规范》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、单选题（49分，每题1分）
1. 基金中期报告______披露内部监察工作情况，年度报告______披露内部监察工作情况。

（）
A．必须；无须
B．无须；无须
C．必须；必须
D．无须；必须
答案：D
解析：中期报告的管理人报告无须披露内部监察报告。

在基金年度报告中，管理人报告的披露内容包括管理人内部监察稽核工作情况。

2. T日是投资者申购或赎回基金申请日，关于基金份额登记时间，下列表述错误的是（）。

A．债券型基金通常是T＋1日确认登记
B．股票型基金通常是T＋1日确认登记
C．货币市场基金通常是T＋0日确认登记
D． QDII基金通常是T＋2日确认登记
答案：C
解析：对于不同基金品种，份额登记时间可能不一样，一般基金通常是T＋1日登记。

而QDII基金则通常是T＋2日登记。

3. 关于守法合规的基金职业道德要求，以下正确的是（）。

Ⅰ．学习和掌握相关法律法规等行为规范
Ⅱ．自觉遵守法律法规的相关规定
Ⅲ．监督其他人的行为是否符合法律法规的规定
Ⅳ．不过多关注别人的行为是否违法违规
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
解析：Ⅳ项，普通的基金从业人员，尽管不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求。

一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告。

4. ETF的建仓期应不超过（）个月。

A． 1
B． 3
C． 2
D． 6
答案：B
解析：基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为ETF建仓阶段。

ETF建仓期不超过3个月。

5. 关于公募基金的托管协议，下列说法正确的是（）。

Ⅰ．基金托管人应对基金管理人履行投资管理职责情况进行监督Ⅱ．基金管理人应对基金托管人履行托管职责情况进行核查
Ⅲ．基金的估值方法由基金管理人确定，无需基金管理人和基金托管人共同商定
Ⅳ．基金管理人和基金托管人应对基金估值错误的处理及责任认定等事项进行约定
A．Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ
答案：B
解析：基金托管协议包含两类重要信息：①基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。

例如，基金管理人应对基金托管人履行账户开设、净值复核、清算交收等托管职责情况等进行核查；基金托管人应依据法律法规和基金合同的约定，对基金投资对象、投资范围、投融资比例、投资禁止行为、基金参与银行间市场的信用风险控制等进
行监督。

②协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。

例如，当事人在净值计算和复核中重要环节的权责，包括基金管理人与基金
托管人依法自行商定估值方法的情形和程序，基金管理人或基金托管
人发现估值未能维护持有人权益时的处理，估值错误时的处理及责任
认定，等等。

6. 关于发生合规风险可能引起的后果，主要包括（）。

Ⅰ．法律制裁
Ⅱ．监管处罚
Ⅲ．重大财务损失
Ⅳ．声誉损失
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
解析：合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内
部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损
失和声誉损失的风险。

7. 下列投资品种中，风险相对适中、收益相对稳健的是（）。

A．股票
B．黄金
C．银行存款
D．基金
答案：D
解析：基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总
体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，
是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

8. 关于基金营销的特殊性，以下说法正确的是（）。

A．应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的基金
B．基金营销人员应更注重营销的技巧和策略而非相关金融知识
C．为促进基金销售，基金销售机构为投资者提供合理的收益预测
D．基金营销是一种产品的营销行为，目的是将基金产品销售给客户
答案：A
解析：A项，基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者
的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。

B项，基金是投资于股票、债券、货币市场工具等多种金融产品的组合投资
工具，客观上要求营销人员广泛了解和掌握相关金融知识和投资工具，因此，基金销售对营销人员的专业水平有更高的要求。

C项，基金销
售机构不得预测基金的投资业绩。

D项，基金营销是一种理财服务，
不同于有形产品营销，不是一锤子买卖，因而更强调销售服务的持续性。

9. 关于基金销售机构向普通投资者销售产品前应当告知的相关信息，下列表述错误是（）。

A．告知可能直接导致本金亏损的事项
B．告知所销售产品未来收益预期
C．告知投资者适当性匹配的意见
D．告知限制销售对象权利行使期限
答案：B
解析：基金销售机构向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当告
知下列信息：①可能直接导致本金亏损的事项。

②可能直接导致超过
原始本金损失的事项。

③因经营机构的业务或者财产状况变化，可能
导致本金或者原始本金亏损的事项。

④因经营机构的业务或者财产状
况变化，影响客户判断的重要事由。

⑤限制销售对象权利行使期限或
者可解除合同期限等全部限制内容。

⑥投资者适当性匹配意见。

B项，不可对证券投资业绩进行预测。

10. 公开募集基金的基金管理人因违法违规、违反基金合同等原因
给基金财产或者基金份额持有人合法权益造成损失，应当承担赔偿责
任的，可以优先使用（）予以赔偿。

A．风险准备金
B．银行贷款
C．基金资产
D．固有财产
答案：A
解析：公开募集基金的基金管理人因违法违规、违反基金合同等原因给基金财产或者基金份额持有人合法权益造成损失，应当承担赔偿责任的，可以优先使用风险准备金予以赔偿。

公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。

11. 以下关于QDII基金的描述，不正确的是（）。

A． QDII基金的信息披露可同时采用中、英文，以中文为准
B． QDII基金的管理人员可聘请境外投资顾问
C． QDII基金一般直接由海外托管银行来负责境内、境外资产的托管业务
D． QDII基金可单独或同时以人民币、美元等主要外币计算并披露净值信息
答案：C
解析：C项，与普通基金仅投资境内证券不同，QDII基金将其全部或部分资金投资于境外证券，基金管理人可能会聘请境外投资顾问为其境外证券投资提供咨询或组合管理服务，基金托管人可能会委托境外资产托管人负责境外资产托管业务。

12. 货币市场基金的收益公告内容包括（）。

Ⅰ．每万份基金收益
Ⅱ．最近7日年化收益率
Ⅲ．基金份额净值
Ⅳ．基金累计净值
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：A
解析：货币市场基金每日分配收益，份额净值保持1元不变。

因此，
货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披
露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。

13. 关于基金从业人员职业道德规范，下列表述错误的是（）。

A．客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范
B．诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则
C．专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范
D．守法合规是调整基金从业人员与基金公司之间关系的基础要求
答案：D
解析：守法合规，是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规
和部门规章，还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各
种管理规范，并配合基金监管机构的监管。

守法合规是对基金从业人
员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行
业及基金监管之间的关系。

14. 某新基金成立后，两周内单位净值达到1.03元，基金销售人员
据此计算其年化收益达到78.21%，并向客户宣传，这一情况属于下列
哪类不合格的销售行为（）。

A．没有有效识别客户的风险承受能力
B．片面夸大短期业绩
C．与基金招募说明书不符，进行虚假描述
D．对产品的介绍出现重大遗漏
答案：B
解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说
明书相符，不得夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险
的或者片面强调集中营销时间限制的表述。

基金宣传推介材料可以登
载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效
不足6个月的除外。

15. 金融资产的分类中，以票据、债券等契约型投资工具为主的金
融资产被称为（）。

A．股权类金融资产
B．债券类金融资产
C．权益类金融资产
D．收益类金融资产
答案：B
解析：金融资产分为债券类金融资产和股权类金融资产两类。

债券类
金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主，股权类金融资产以各
类股票为主。

16. 关于基金认购与基金申购的区别，以下表述正确的是（）。

A．认购份额有封闭期，申购份额确认当日可以赎回
B．认购通常是按未知价申请，申购通常按确定价可以赎回
C．认购费一般高于申购费
D．认购份额要在基金合同生效时确认，申购份额通常在T＋2日内
确认
答案：D
解析：基金认购与基金申购略有不同，一般区别在于：①认购费一般
低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费
率优惠。

②认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认。

③
认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期；而申购份额通常
在T＋2日之内确认，确认后的下一工作日就可以赎回。

17. 某基金管理公司拟开展以下营销活动，其中符合合规要求的是（）。

A．公司网站专栏比较管理同类基金的管理人，提及“××金公司投
研实力不强”
B．在客服电话来电等待中播放“××基金——避险的不二之选”的
广告语音
C．使用“安心享受成长”作为宣传语
D．邀请著名经济学家在宣传会上介绍基金业动态
答案：D
解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说
明书相符，不得诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，
或者其他基金管理人募集或者管理的基金。

不得登载单位或者个人的推荐性文字。

不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述。

18. 关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备案，下列说法正确的是（）。

A．证明投资者的财产是安全的
B．协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续
C．证明对基金管理人的投资能力的认可
D．说明基金管理人持续合规
答案：B
解析：ACD三项，基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。

B项，基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。

19. 基金管理人内部控制的健全性原则要求（）。

Ⅰ．内部控制应当包括公司各项业务
Ⅱ．内部控制应当包括公司各个部门
Ⅲ．内部控制仅包括公司各个部门
Ⅳ．内部控制应当涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：国内外证券投资基金行业的发展经验证明，基金管理人的内部控制跟公司内部控制体系和风险管理的框架设计密切相关。

健全性原则是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。

20. 对非公开募集基金管理人的市场准入，下列说法正确的是（）。

A．报中国证监会审批，并向国务院备案
B．需要向中国证券投资基金业协会登记
C．需要经过中国证监会批准
D．经中国证券投资基金业协会批准，并报中国证监会审核
答案：B
解析：我国对于非公开募集基金的基金管理人没有严格的市场准入限制，担任非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。

21. 下列关于公募证券投资基金的投资对象，说法正确的是（）。

A．货币市场基金仅投资于货币市场工具
B．债券基金仅投资于债券
C．基金中的基金仅投资于不同基金份额
D．股票基金仅投资于股票
答案：A
解析：根据中国证监会对基金类别的分类标准，仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。

基金资产80%以上投资于债券的为债券基金。

基金资产80%以上投资于股票的为股票基金。

22. 关于资产管理的本质，以下表述错误的是（）。

A．资产管理活动要求风险与收益相匹配
B．投资人必须做到“买者自负”
C．管理人必须坚持“卖者有责”
D．基金管理人应对产品承担保证责任
答案：D
解析：资产管理的本质具体表现为以下三点：①一切资产管理活动都要求风险与收益相匹配。

②管理人必须坚持“卖者有责”。

③投资人必须做到“买者自负”。

23. 某私募基金于2017年10月27日清算终止，按《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，该私募基金的管理人应该妥善保存该私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录和其他相关资料，保存期限至少应当至（）。

A． 2027年10月27日
B． 2022年10月27日
C． 2032年10月27日
D． 2037年10月27日
答案：A
解析：私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。

从2017年10月27日清算终止起10年后应是2027年10月27日。

24. 在价格策略中，基金销售机构通常采用多种费率结构相结合的方式，设定不同费率结构的依据不包含（）。

A．基金成立时间的不同
B．基金投资品种的不同
C．申购资金量的不同
D．基金份额持有时间的不同
答案：A
解析：在价格策略方面，基金销售机构常采取多种费率结构相结合的方式，根据申购资金量不同、持有期限不同、基金投资品种和期限的不同设定不同的费率结构。

但是总体而言，我国基金销售机构在价格策略方面已逐步呈现市场化、多样化趋势，能够根据多重因素，针对不同的投资者设计不同的费率结构，通过对费率结构的异质化设定施行树立品牌的营销策略。

25. 中国证监会对该资产管理有限公司现场检查发现的事实中，属于
内控管理缺陷的是（）。

A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：D
解析：Ⅰ项，个人合格投资者要求金融资产不低于300万元。

Ⅱ项，
产品的风险等级与投资者风险承受能力不匹配，稳健型投资者只能接
受中等风险以下的产品。

Ⅳ项，基金管理公司应将合规风控负责人离
职信息及时反馈给中国证券投资基金业协会。

26. 证券投资基金的特点不包括（）。

A．风险共担
B．利益共享
C．集中投资
D．专业管理
答案：C
解析：证券投资基金的特点有：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散风险；③利益共享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立
托管、保障安全。

27. 关于基金分类，下列说法正确的是（）。

A．货币市场基金仅投资于货币市场工具
B．基金资产60%投资于债券的为债券型基金
C．基金中基金仅投资于其他基金份额
D．基金资产60%投资于股票的为股票型基金
答案：A
解析：A项，仅投资于货币市场工具的为货币市场基金；B项，基金资产80%以上投资于债券的为债券基金；C项，80%以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金；D项，根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产80%以上投资于股票的为股票基金。

28. 某基金管理人在2018年5月1日收到基金准予注册的文件，那么该基金最迟开始募集的日期应为（）。

A． 2018年7月31日
B． 2018年5月31日
C． 2019年4月30日
D． 2018年10月31日
答案：D
解析：基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。

超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交注册申请。

29. ETF基金应当在（）公布份额参考净值。

A．基金管理人指定时点
B．每日休市后
C．每日开市前
D．交易时间内实时
答案：D
解析：证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并每15秒发布一次基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。

30. 某投资人赎回某开放式混合型基金C类基金份额（收取销售服务费）持有期为20日，收取的赎回费为100元，该赎回费计入基金财产的金额为（）。

A． 50元
B． 75元
C． 100元
D． 25元
答案：C
解析：对于收取销售服务费的（一般为C类份额）一般股票型和混合型基金赎回费归属基金财产比例的规定为：持续持有期少于30日的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。

31. 证券投资基金可分为封闭式基金和开放式基金，两者之间的划分依据是（）。

A．组织运作方法的不同
B．期限的不同
C．交易场所的不同
D．价格形成方式的不同
答案：A
解析：依据运作方式的不同，可以将证券投资基金分为封闭式基金与开放式基金。

封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。

开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。

32. 关于巨额赎回的处理，下列说法错误的是（）。

A．基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难时，可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理
B．基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请
C．基金管理人可以根据法规要求及其兑付能力而决定接受全额赎回或部分赎回
D．基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难时，可以拒绝赎回
答案：D
解析：当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难时，基金管理
人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，
对其余赎回申请延期办理。

基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，
如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请。

33. 下列关于非公开募集基金的基金管理人登记的说法中，正确的
是（）。

A．非公开募集基金的基金管理人的登记申请办理时间限制不适用
《行政许可法》的规定
B．经登记的非公开募集基金的基金管理人可以选择不公示企业名称、联系方式等信息
C．经登记的非公开募集基金的基金管理人将自动成为中国证券投资
基金业协会会员
D．办理登记的前提是满足中国证券投资基金业协会规定的净资产、
高级管理人员资格等标准
答案：A
解析：A项，各类私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，向基
金业协会申请登记。

私募投资基金管理人登记和私募基金备案不属于
行政许可事项。

B项，根据《证券投资基金法》的规定，担任非公开
募集基金的基金管理人，应当按照规定向基金业协会履行登记手续，
报送基本情况。

C项，对于非公开募集基金管理人的内部治理结构也
没有强制性的监管要求，而由基金业协会制定相关指引和准则，实行
自律管理，而非由中国证券投资基金业协会进行管理。

D项，我国对
于非公开募集基金的基金管理人没有严格的市场准入限制，担任非公
开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。

34. 某基金管理公司的研究人员，在进行投资分析时，由于时间紧迫故未能进行充分的调查研究，仅参考市场上的研究成果，就将研究报告提交给公司。

该行为违反了从业人员（）的要求。

A．不得进行不正当竞争
B．优先考虑客户利益
C．审慎开展执业活动
D．保守秘密
答案：C
解析：基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。

材料中，研究人员违背了从业人员审慎开展执业活动的要求。

35. 当开放式基金出现巨额赎回时，下列最有可能导致部分延期赎回的是（）。

A．基金管理认为兑付全额赎回申请可能使基金份额净值发生较大波动
B．基金资产组合中，重仓股持续停牌中
C．基金资产组合中，可快速变现资产较少，不足以兑付全额赎回申请
D．基金资产组合中，现金类资产配置较少
答案：A
解析：当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付
投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理。

36. 关于中国证券投资基金业协会在基金职业道德教育方面发挥的
作用，下列表述错误的是（）。

A．中国证券投资基金业协会对违规的基金从业人员可实施纪律处分
B．中国证券投资基金业协会在法律法规层面对基金从业人员的执业
活动享有执法监督权
C．中国证券投资基金业协会是基金行业的自律性组织，更侧重在职
业道德层面对基金从业人员进行监督
D．中国证券投资基金业协会有权制定并颁布基金从业人员自律规则
答案：B
解析：政府监管机构是在法律法规的层面对基金从业人员的执业活动
进行监管，基金业协会更侧重在职业道德的层面对基金从业人员的执
业活动进行监管。

37. 下列关于基金管理人内控机制的四个层次的说法中，错误的是（）。

A．从纵向关系来看，下级受上级监督，上级具有决定权，不受下级
牵制
B．经过横向和纵向的核查和制约，能更好地降低风险。