公司财务审核审批制度模板

公司财务审核审批制度模板
第一章总则
第一条为了加强公司财务管理工作，规范财务审核审批流程，保证公司资金的安全、合规和有效使用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各项财务审核审批工作，包括预算编制、支出报销、资金支付、财务报告等。

第三条公司财务审核审批工作应当遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保公
司财务活动的真实、完整、准确和及时。

第二章财务审核审批组织结构
第四条公司设立财务部，负责公司财务审核审批工作的组织、实施和监督。

第五条公司设立财务审核小组，负责公司财务审核审批的具体工作。

财务审核小
组由财务部负责人、财务部相关人员及相关部门负责人组成。

第三章财务审核审批流程
第六条预算编制
1.各部门根据公司发展战略和年度工作计划，编制部门预算，提交财务部。

2.财务部对各部门预算进行汇总、审核，提交总经理审批。

3.总经理审批预算，如有需要，可返回相关部门进行调整。

4.财务部根据审批后的预算，进行预算控制和分析。

第七条支出报销
1.各部门根据实际工作需要，提交报销申请。

2.财务部对报销申请进行初步审核，确保报销内容符合法律法规和公司规定。

3.财务部将审核通过的报销申请提交财务审核小组进行审批。

4.财务审核小组对报销申请进行集体审议，确保报销内容的真实、合规和合理性。

5.财务审核小组将审批结果通知财务部，财务部进行后续付款等工作。

第八条资金支付
1.各部门根据实际工作需要，提交资金支付申请。

2.财务部对资金支付申请进行初步审核，确保支付内容符合法律法规和公司规定。

3.财务部将审核通过的资金支付申请提交财务审核小组进行审批。

4.财务审核小组对资金支付申请进行集体审议，确保支付内容的真实、合规和合理性。

5.财务审核小组将审批结果通知财务部，财务部进行后续付款等工作。

第九条财务报告
1.财务部按照规定的格式和时间要求，编制公司财务报告。

2.财务部对财务报告进行内部审核，确保报告内容的真实、完整、准确。

3.财务部将审核通过的财务报告提交公司领导层和相关部门。

4.公司领导层和相关部门对财务报告进行审议，如有需要，可返回财务部进行调整。

第四章财务审核审批工作要求
第十条财务审核审批工作应当严格执行法律法规和公司规定，做到客观、公正、
严谨。

第十一条财务审核审批工作人员应当具备相应的专业知识和业务能力，定期参加
培训和学习。

第十二条财务审核审批工作应当建立健全内部控制制度，确保财务审核审批工作
的安全、合规和有效。

第五章违规处理
第十三条对违反本制度的部门或个人，公司将依据相关规定进行处理，情节严重者，移交司法机关。

第十四条对在财务审核审批工作中表现突出的部门或个人，公司将给予相应的奖励。

第六章附则
第十五条本制度自发布之日起实施。

第十六条本制度的解释权归公司董事会。