保理公司内部控制管理制度

第一章总则
第一条为加强保理公司的内部控制，提高经营管理的规范化、科学化水平，防范
和化解经营风险，确保公司稳健经营，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工以及与公司业务相关的第三方。

第三条公司内部控制制度遵循以下原则：
1. 全面性原则：内部控制覆盖公司经营管理的各个环节。

2. 制度性原则：内部控制以制度为依据，明确各部门、各岗位的职责和权限。

3. 风险管理原则：内部控制以风险管理为核心，识别、评估、控制和监控风险。

4. 预防为主原则：内部控制注重事前预防，减少损失。

第二章组织架构与职责
第四条公司设立内部控制委员会，负责公司内部控制制度的制定、实施和监督。

第五条内部控制委员会下设以下部门：
1. 风险管理部门：负责风险识别、评估、控制和监控。

2. 内部审计部门：负责对公司内部控制制度的执行情况进行审计。

3. 合规管理部门：负责公司合规经营，确保公司遵守相关法律法规。

第六条各部门职责：
1. 风险管理部门：负责制定风险管理制度，组织风险评估，监控风险指标，提出
风险控制措施。

2. 内部审计部门：负责对公司内部控制制度执行情况进行定期和不定期的审计，
提出审计报告。

3. 合规管理部门：负责监督公司各部门和员工遵守法律法规，及时处理合规风险。

第三章内部控制制度
第七条财务内部控制：
1. 建立健全财务管理制度，规范财务核算流程。

2. 加强财务报表审核，确保财务信息的真实、准确、完整。

3. 严格执行资金管理制度，确保资金安全。

第八条信贷内部控制：
1. 建立健全信贷管理制度，规范信贷审批流程。

2. 加强信贷风险评估，确保信贷资产质量。

3. 严格执行信贷资金回收制度，防范信贷风险。

第九条信息技术内部控制：
1. 建立健全信息技术管理制度，确保信息系统安全、稳定运行。

2. 加强信息系统访问权限管理，防止信息泄露。

3. 定期进行信息系统安全检查，及时修复安全漏洞。

第十条人力资源内部控制：
1. 建立健全人力资源管理制度，规范员工招聘、培训、考核和薪酬。

2. 加强员工背景调查，确保员工素质。

3. 严格执行员工离职程序，防止离职员工带走公司秘密。

第四章监督与考核
第十一条公司定期对内部控制制度执行情况进行检查，确保制度有效实施。

第十二条内部审计部门对内部控制制度执行情况进行审计，提出改进建议。

第十三条公司对内部控制制度执行情况进行考核，对违反制度的行为进行处罚。

第五章附则
第十四条本制度由公司内部控制委员会负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十六条本制度如有未尽事宜，由公司内部控制委员会根据实际情况予以补充和
完善。