财务合同回款管理制度模板

财务合同回款管理制度模板
第一章总则
第一条为了加强财务管理，确保公司销售收入的及时回款，根据《中华人民共和
国合同法》、《中华人民共和国企业所得税法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售合同的回款管理，包括合同签订、款项收取、
账务处理等环节。

第三条公司应按照诚实信用的原则，与客户建立良好的合作关系，确保合同的履
行和款项的及时回款。

第四条公司财务部门是合同回款管理的主管部门，负责制定回款计划，监督合同
履行，协调解决回款过程中出现的问题。

第二章合同签订
第五条公司销售部门在签订合同时，应明确合同金额、付款方式、付款期限等条款，确保合同条款的合法性、合规性。

第六条合同签订后，销售部门应及时将合同副本交财务部门备案，财务部门应根
据合同条款，制定回款计划。

第七条财务部门应根据合同回款计划，合理安排资金，确保合同款项的及时收取。

第三章款项收取
第八条客户付款时，财务部门应认真核对付款金额、付款方式、付款账户等信息，确保款项的正确收取。

第九条财务部门应在收到款项后，及时将款项划拨到公司指定的账户，并通知销
售部门。

第十条销售部门应按照财务部门的通知，及时发货或提供服务，确保合同的履行。

第四章账务处理
第十一条财务部门应按照《企业会计准则》等相关规定，对合同回款进行会计处理，确保公司财务报表的准确性和真实性。

第十二条财务部门应定期对合同回款情况进行统计分析，及时发现和解决回款过
程中出现的问题。

第五章风险控制
第十三条财务部门应根据合同回款情况，合理估计合同履行风险，提出风险控制措施，报公司领导审批。

第十四条公司应建立健全内部控制制度，加强对合同回款的管理，防止舞弊行为的发生。

第六章附则
第十五条本制度自颁布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

第十六条本制度的解释权归公司财务部门所有。