基于中小企业视角小议融资性售后回租

基于中小企业视角小议融资性售后回租
在当前市场竞争激烈、资金压力大的情况下，融资性售后回租成为中小企业常用的融资方式，可快速解决企业现金流短缺、资金周转不畅的问题。

本文将从中小企业视角出发，探讨融资性售后回租的优势、风险以及如何选择合适的回租公司。

一、融资性售后回租的优势
1. 增加流动资金
融资性售后回租可以获得短期的现金流，满足短期经营资金需求。

企业可以将自己持有的固定资产（如不动产、机器设备、车辆等）出售给回租公司，再以租赁的形式使用这些资产，从而获得回租公司支付的现金流。

2. 资产负债表优化
通过融资性售后回租，企业可以将资产负债表上的固定资产转为租赁负债，减轻财务杠杆和资产负担，使企业财务状况更加健康。

3. 按期偿还租赁费
融资性售后回租通常采用分期付款方式，企业可以按期偿还租赁费用，避免了一次性偿还的财务压力。

同时，通过定期还款，企业还能够增强信用记录。

4. 提高资产利用率
融资性售后回租使得资产的使用成本得到降低，提高了资产利用效率。

同时，企业能够专注于业务扩展，而不是花费时间和资源进行固定资产管理和维护。

二、融资性售后回租的风险
1. 租赁成本高
融资性售后回租的租金通常比银行借贷更高，因为回租公司的资本成本也更高。

因此，在选择回租公司时，企业需要充分考虑实际租赁成本，避免产生过高的财务负担。

2. 资产评估不准确
回租公司会对资产进行评估，如果评估不准确就会对融资性售后回租产生负面影响。

企业需要对资产进行准确的评估和清理，确保资产评估价值的真实性。

3. 合同条款不明确
融资性售后回租合同通常比较复杂，有的回租公司会在合同中设置一些隐秘条款。

因此，企业在签订合同前需要仔细审查每一条款，确保自己的权益不受损失。

4. 终止合同的处理办法
企业需要考虑在合同期内可能出现的意外情况，如资产使用期限到期或者技术更新换代等情况。

如果没有妥善处理，企业可能面临被迫终止合同的情况。

因此，在签署合同之前，企业需要考虑妥善处理这些问题。

三、如何选择合适的回租公司
1. 信誉和资质
企业应该选择信誉良好的回租公司，要了解其的资质以及经营情况。

应该选择已经在市场上运营多年的公司。

2. 客户服务
企业需要专业的客户服务，在租赁期间需要得到有效的技术支持和维护。

因此，企业需要选择那些在客户服务方面有着良好声誉的回租公司。

3. 租金成本
企业需要比较不同回租公司的租金成本，确保租赁方案与企业现金流和财务能力相匹配。

4. 合同条款
企业需要仔细审查合同条款，包括租赁期、租金成本、终止合同的处理方法等，确保合同能够满足企业的需求。

综上所述，融资性售后回租在中小企业中获得了广泛的应用，它可以快速解决企业的资金周转问题，但同时也存在一定的风险。

企业在选择回租公司时，需要考虑信誉、资质、客户服务、租金成本和合同条款等因素，并做好合同审核的工作，确保合同制定符合企业实际需求和利益。

四、注意事项
1. 注意披露信息
企业在融资性售后回租时需要注意披露信息。

回租公司需要了解企业的财务状况、经营状况、回款率等情况，从而进行资产评估。

因此，企业需要尽可能地提供真实的信息，避免隐瞒重要信息，否则可能会对后续合作产生负面影响。

2. 了解税收政策
企业在融资性售后回租时需要了解相关的税收政策。

根据国家税收政策的不同，租金、增值税等税费可能会有所不同。

企业需要对税收政策有一定的了解，从而避免税务纠纷。

3. 注意合同权益
企业在签订合同前需要仔细阅读合同条款并理解其中的权益。

不同合同的条款会对企业的权益产生不同的影响，因此，企业需要选择那些公开、透明、保护企业权益的合同条款。

4. 银行与回租公司合作
企业可以通过与银行合作来实现融资性售后回租。

银行可以为
企业提供信贷资金，然后与回租公司合作实现售后回租，从而实现企业的融资需求。

此类合作需要注意各方的合作交易条件，确保合作顺利进行。

五、成功案例
1. 新荣金属
新荣金属是一家时装饰建业生产企业，主要销售铝合金和不锈钢制品。

融资性售后回租帮助新荣金属解决了资金周转难题，同时对于企业经营策略也产生了积极的影响。

企业将自己的固定资产出售给回租公司，并以租赁的形式使用这些资产，从而获得回租公司支付的现金流。

2. 河南海南达网络科技有限公司
河南海南达网络科技有限公司是一家从事IT服务的企业。

由
于资金周转难题，企业通过融资性售后回租解决了资金的短缺问题。

企业将自己的固定资产出售给回租公司，并以租赁的形式使用这些资产，从而获得回租公司支付的现金流。

六、结论
融资性售后回租对于解决中小企业资金周转问题发挥了积极的作用。

通过出售固定资产并以租赁的形式使用这些资产，企业可以快速获得现金流，从而解决资金短缺问题。

但是，企业在选择融资性售后回租时需要注意相关的风险，并选择信誉良好、服务专业的回租公司进行合作。

同时，企业也需要注意合同条
款，确保自身权益不受损失。

通过融资性售后回租，企业可以实现了资产负债表优化，提高资产利用率，从而实现企业的健康发展。