财务报销管理规章制度范本

财务报销管理规章制度范本
第一章总则
第一条为加强财务管理，规范报销行为，提高资
金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中
发生的各项费用报销活动。

第三条财务报销管理应遵循合法、合规、公开、
透明的原则，确保公司资金的安全、合规和有效使用。

第四条公司财务部门是财务报销管理的责任部门，负责制定报销管理制度，审核报销事项，确保报销款项的准确、及时支付。

第二章报销范围与标准
第五条报销范围包括公司在经营活动中发生的各
项合法支出，包括但不限于以下内容：
（一）办公费用：包括办公用品、印刷费、邮资、
电话费等；
（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；
（三）业务招待费用：包括接待用餐、招待用品等；
（四）职工培训费用：包括培训费、差旅费、住宿
费等；
（五）职工福利费用：包括节日福利、生日福利、
医疗费用等；
（六）劳动保护费用：包括工作服、安全防护用品等；
（七）折旧费、维修费、租赁费等其他费用。

第六条报销标准应按照国家及公司相关规定执行。

如有特殊需要，需报公司领导审批。

第三章报销流程与要求
第七条报销流程：
（一）报销人应按照公司规定，提前向财务部门提
交报销申请；
（二）报销申请应包括费用明细、费用合理性说明、相关证明材料等；
（三）财务部门对报销申请进行审核，符合报销范
围的，按照公司规定予以报销；
（四）报销款项的支付，应按照公司财务支付相关
规定执行。

第八条报销要求：
（一）报销人应严格遵守国家法律法规和公司相关
规定，合理控制费用支出；
（二）报销人应真实、完整、准确地提供报销材料，不得编造、虚报、多报；
（三）报销人应按照公司规定的时间节点提交报销
申请，不得拖延、积压；
（四）报销人应配合财务部门进行费用审核、检查
等工作。

第四章违规处理
第九条对违反本制度的报销行为，公司将按照相
关规定进行处理，包括但不限于以下措施：
（一）对报销人进行批评教育，要求其退还不当报
销款项；
（二）对严重违规的报销人，公司将依法予以处理，包括但不限于解除劳动合同、追究法律责任等；
（三）对涉嫌犯罪的，公司将依法予以报警处理。

第十条财务部门应定期对报销情况进行检查，发
现问题及时纠正，确保公司资金安全。

第五章附则
第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行，原有相关规
定与本制度不符的，以本制度为准。

第十三条公司可根据实际情况对本制度进行修订，修订后的制度自发布之日起生效。