会计核算中心务报账制度

会计核算中心务报账制度
一、制度背景
为了规范会计核算中心日常报账工作，提高工作效率和质量，在综合考虑各方面因素的基础上，特制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于会计核算中心员工参与日常报账的工作。

三、定义
1.核算中心：公司财务部门中负责会计核算工作的部门。

2.报账：员工根据公司规定填写一定的报账单和凭证，报销在工作中发
生的费用。

3.报销人：核算中心员工在业务活动中发生费用支出，需要向公司申请
报销的员工。

四、流程概述
1.报销申请流程
1.报销人填写《费用报销单》，提交报销材料，如消费单据等。

2.核算中心审核报销材料是否符合公司规定要求。

3.核算中心进行计算、审核、批准报销事宜。

4.核算中心将报销单据交财务部门，进行付款操作。

2.付款流程
1.根据报销单，准备对应的付款材料。

2.财务部门对已审核签批的收支单据，进行结算、付款。

3.财务部门将资金支付至报销人指定的银行账户，并记录账目。

3.财务部门和核算中心的协作和配合
1.财务部门和核算中心应保持密切联络，协调各项工作。

2.核算中心应根据财务部门的要求合理安排工作，及时提供各类资料。

3.财务部门应根据核算中心的意见和要求，尽可能为其提供服务。

五、制度要求
1.申请材料要求
1.报销人应按规定填写《费用报销单》，并添附相应的费用票据、发票或其他相关费用凭证。

2.报销单据需具有真实性、准确性，内容应与实际发生的费用相符。

同时，票据应合法、有效。

2.审核签批要求
1.核算中心应根据报销单的内容，及时进行审核和签批。

2.核算中心应对各项核对结果进行记录，备查，以备日后查询。

3.核算中心对发生的费用应做到易查，易识别，以方便下一步的报销与审核操作。

3.退还未报销余额要求
1.报销人如有未使用或未报销的款项，应及时将剩余金额退回账面。

2.核算中心应及时进行核账，若有剩余费用应及时通知并进行处理。

六、制度责任
1.制度责任人
核算中心的领导对该制度负总责，监督执行情况。

2.执行责任人
核算中心员工和财务部门员工应该共同履行该制度，协作执行。

3.制定责任人
制定该制度的人员应定期评价该制度的执行情况，并对制度提出改进意见。