商业银行业务与经营 复习提纲
商业银行业务经营管理复习资料整理
商业银行业务经营管理复习资料整理1、商业银行筹集资本的途径有哪些？内部筹集：1．增加各种准备金。
〔剩余股利政策。
固定股利支付率政策。
〕2．收益留存。
外部筹集：1．发行普通股。
2．发行优先股。
3．发行资本票据和债券2、简述内源资本支持资产增长模型。
银行资产的持续增长率为：SG1 =〔TA1-TA0〕/TA0 = △TA/TA0式中，SG为银行资产增长率；TA为银行总资产；△ TA为银行资产的增加额。
又SG1 = △TA/TA0 = △EC/EC0 式中△EC为银行股本增加额 SG1=〔EC1-EC0〕/EC0={ [EC0+ROA〔1-DR〕TA1]- EC0}/ EC0 = ROA〔1-DR〕TA1/EC0=ROA〔1-DR〕/[EC1-ROA〔1-DR〕TA1]/ TA1 = ROA〔1-DR〕/[(EC1/ TA1)- ROA 〔1-DR〕]上述公式表示了银行资产持续增长与银行资产收益率〔ROA〕、银行红利分配比例〔DR〕和资本比率〔EC1/ TA1〕之间的数量关系。
当其中的三个变量确定后，其余的一个变量就可以由公式获得它们确切的值。
3、简述我国商业银行资本构成的特点〔1〕从中国人民银行对我国商业银行资本构成的规定看，根本上与《巴塞尔协议》的要求相一致。
但现实中，我国商业银行的资本构成极为单一。
〔2〕资本充足率过低4、论述如何提高我国商业银行的资本充足比率？从计算资本充足比率的公式看，提高商业银行的资本充足率主要应从两个方面着手：一是增加分子；二是减少分母。
1．分子策略：增加核心资本和附属资本以提高资本金总额 1〕增加核心资本〔1〕财政注资：〔2〕利润留成〔3〕从股票市场募集资本金〔4〕营业税返注 2〕增加附属资本〔1〕增提准备金〔2〕发行长期金融债券 2.分母策略：降低风险资产的规模降低风险资产主要两种途径，一种是调整资产的风险分布结构，采取信贷资产证券化的形式，信贷资产从表内转到表外，以到达降低风险资产的目的；一种是从整体上提高资产质量，降低贷款的不良比率。
《商业银行业务与经营》知识点整理-考试必备
一．商业银行的起源和发展1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行.英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的.清政府于1897年在沪成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生。
二．商业银行的性质和作用｛看书｝或论述或选择性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象,综合性,多功能的金融企业。
定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
(中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心)作用：1)信用中介.最基本，最能反映其经营活动特征的职能。
2)支付中介。
3)信用创造。
在信用中介和支付中介的基础上产生的。
4)金融服务。
三．商业银行组合结构(选择)外部组织形式：1)单一银行制，又叫独家银行制,不设或限设分支机构。
2)分行制（总行制,总管理处制)，在本地及国内外普遍设立分支机构。
3)银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
内部组织结构：1)股东大会,最高权力机构。
2)董事会3)各种常设委员会4)监事会5)行长或总经理,行政主管，是银行内部的行政主管。
6)总稽核7)业务和职能部门8)分支机构，业务经营体系的基层单位.商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。
四．政府对银行业的监管内容及原则:政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即”CAMEL"骆驼原则。
C代表资本,建立国际上共同的资本标准.A代表资产，资产品质是一个关注的问题,监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细审核。
M代表管理，E代表收益,银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量.L代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力.各国对银行业进行监管时的主要内容：1)银行业的准入，规定最低注册资本.2)银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。
商业银行业务与经营复习资料2
商业银⾏的其他主要业务 ⼀、中间业务 1.什么是中间业务，中间业务⼀般有哪些？ 中间业务也称中介业务、代理业务、居间业务。
这是指银⾏不运⽤或较少运⽤⾃⼰的资财，以中间⼈的⾝份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类⾦融服务并收取⼿续费的业务。
商⾏的中间业务⼀般有：结算性中间业务，担保性中间业务，融资性中间业务，管理性中间业务，衍⽣⾦融⼯具业务，其他中间业务。
2.结算业务 结算是指商业银⾏通过提供结算⼯具，如本票、汇票、⽀票等，为购销双⽅或收付双⽅完成货币收付、转帐划拨⾏为的业务。
结算原则：恪守信⽤，履⾏付款；谁的钱进谁的帐，由谁分配；银⾏不垫款。
国内结算⼯具（指银⾏⽤于结算的各种票据）：P166 银⾏本票 ⽀票 汇票 结算⽅式（指经济往来中对货币资⾦收付的程序和⽅法，包括结算地点，委托⼈，⼿续，传递⽅式等），我国现⾏的信⽤⽀付⽅式和结算⽅式主要有⼋种：银⾏汇票、商业汇票、银⾏本票、商业本票、汇兑、委托收款、异地托收承付和信⽤卡。
3.汇兑业务 汇兑业务是客户以现款⾳乐会银⾏，由银⾏把款项⽀付给异地受款⼈的⼀种业务。
4.信托业务 信托，即信任委托，是指委托⼈为了⾃⼰或第三者的利益将⾃⼰的财产或有关事务委托别⼈管理、经营的⼀种经济⾏为。
信托业务的特征：以资财为核⼼；资财具有独⽴性；以信⽤为基础；具有多边关系；收益具有双向性； 银⾏办理信托业务体现三⽅⾯职能：⼀是财务管理职能；⼆是融通资⾦职能；三是信⽤服务职能。
5.租赁业务 租赁是指以收取租⾦为条件并出让物件使⽤权的经济⾏为。
现代租赁的性质：⼀融资与融物结合；⼆信⽤和贸易相结合；三银⾏资本与产业资本交织在⼀起。
现代租赁特征： 租赁业务的主要形式：融资性租赁和服务性租赁两种。
融资性租赁⼜称⾦融租赁，是由商业银⾏出资购买承租⼈选定的设备，并按协议将设备出租给承租⼈使⽤。
融资性租赁有以下⼏种形式：真接租赁（⾃营租赁）、杠杆租赁（平衡租赁）、转租赁、回租租赁、收益合成租赁。
商业银行业务与经营考试大纲
《商业银行业务与经营》考试大纲一、总体要求《商业银行业务与经营》内容十分广泛，涉及到银行业务的各个方面，各章之间既有联系又有相对的独立性。
可以把各章的知识点分组为识记、领会、理解三部分。
识记的学习内容是必须要记背的知识，它主要是通过名词解释和填空进行考核，因此必须记背一些名词概念。
要求领会的学习内容，通常是各原理中的知识点，我们有时也称它们为可考点，即在这些点上要出题。
深刻地领会这些知识点很重要，虽然不用记背这些知识点，但要能举一反三。
试卷中的单选、多选、部分简答题，都是考领会层次的内容。
需要理解的学习内容属于对知识的应用层次，要求学生能理论联系实际，说明一两个实际问题。
试卷中的论述题部分、简答题、计算题都属于考核需要理解知识。
通常这部分占的分值较大，不可忽视。
但只要认真做综合练习练习，做样卷，是不会有问题的。
商业银行业务与经营是一门实践性很强的应用学科，它既是对银行业务实践的概括和总结，又能对银行业务实践具有指导作用。
希望同学们掌握银行经营的理论与方法，能够运用所学的理论进行案例分析，从而增强感性认识，更深刻地领会和理解所学的知识。
通过学习，提高分析问题和解决问题的能力，提高全面素质。
二、考核方式和试卷结构1、考核方式：闭卷；答题时间：120分钟；2、试卷结构：商业银行业务与经营试题卷面满分100分，共包括5个部分，（1）单项选择题10题，每题1分，共计10分；（2）多项选择题10题，每题3分，共计30分；（3）简答题3题，每题10分，共计30分；（4）计算题3题，一道8分的，两道5分的，共计18分；（5）论述题1题，共计12分。
三、各题型解题技巧1、单项选择题。
这种题型的题干常以陈述句或问句提出解题依据、目标、要求和方法等。
备选答案是4个，但正确的答案只有一个。
其难点在于几个备选答案多是相似的，极易混淆。
此类题的目的是测试考生分辨正确和错误的能力，检查考生对课程基本内容，特别是基本概念掌握的程度和准确性。
商业银行经营复习大纲
商业银行经营复习大纲第一章商业银行概论1、商业银行的含义、性质商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、多服务的金融企业。
2、最早的商业银行*1964年的英格兰银行，是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。
（是为了维护新生的资产阶级发展工业和商业的需求）2个标志：现代银行的产生和适应现代资本主义生产方式的银行的产生3、商业银行的形成*主要有两条途径：1）从就是高利贷银行转变过来的，如威尼斯银行 2)根据资本主义经济发展的需要，如英格兰银行4、商业银行的传统经营模式1）英国式融通短期资金模式优点：能较好地保持银行的清偿能力，银行的经营性好；缺点：银行的业务发展受到限制2）德国式综合银行模式优点：有利于银行展开全方位的金融业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济中的作用；缺点：可能会加大银行的经营风险，对银行的经营管理有更大的要求。
5、商业银行的职能 *（掌握前四个以及其定义）信用中介（最基本的职能）、支付中介（传统功能）、信用创造（特殊功能）、金融服务、调节经济、风险管理六大职能。
信用中介是指银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款等业务活动。
金融服务是商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供的其他服务。
信用创造是商业银行的特殊功能，是在信用中介发挥功能的基础上派生出来的功能。
是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款或是从事投资业务而衍生出的更多存款，从而扩大社会货币供给量。
信用创造的主要作用：通过创造流通工具和支付手段，可以节约现金使用、流通费用，又能满足社会经济发展对流通和支付的需要。
商业银行经营管理复习大纲
商业银行经营管理复习大纲商业银行经营管理复习题第一章导论一、名词解释商业银行商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
信用中介是指商业银行在借贷之间充当中间人的角色，即商业银行运用信用方式将社会上各种闲散的资金集中起来，然后依据一定的原则，运用信用方式将这些资金再投向国民经济的各个部门和企业单位，满足经济对资金的各种需求。
支付中介是指商业银行在办理负债业务的基础上，通过代理客户支付贷款和费用、兑付现金等，逐渐成为工商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳人和支付代理人。
信用创造即银行通过在其日常业务活动中发行银行卷和支票等信用工具，以及借助于支票流通，银行可以超出自有资本和吸收的资金总额而扩大信用时所发挥的一种职能。
分行制设有总行，又可以设立分支行的银行体制。
又称总分行制。
分支行制的总行一般都设立在大城市，作为分支行，所有业务都同意遵照总行的指示办理。
流动性资产能够以一个合理的价格顺利变现的能力，它是一种所投资的时间尺度（卖出它所需多长时间）和价格尺度（与公平市场价格相比的折扣）之间的关系二、单项选择1、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
A英国 B英格兰 C丽如 D东方2、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲臵资金得到充分利用，这种功能被称为（）功能。
A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务3、商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为（）功能。
A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务4、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供给量。
这种功能被称为（）功能。
A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务5、商业银行的下列功能中，最基本的功能是（）A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务6、商业银行的下列功能中，最古老的功能是（）A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务7、商业银行的下列功能中，最特殊的功能是（）A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务8、下列银行体制中，只存在于美国的是（）A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制9、我国商业银行的组织形式是（）A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行10、实行分支行制最典型的国家是（）Ａ美国 B日本 C法国Ｄ英国11、股份制商业银行的最高权利机构是（）。
商业银行业务与经营复习提纲
商业银行业务与经营1、商业银行的经营对象是（）。
A、金融资产和负债B、一般商品C、商业资本D、货币资本答案：D2、现代商业银行的最初形式是（）。
A、股份制银行B、资本主义商业银行C、高利贷性质银行D、封建主义银行答案：C3、1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。
A.交通银行B、浙江兴业银行C、中国通商银行D、北洋银行答案：C4、商业银行最主要的负债是（）。
A、借款B、发行债券C、各项存款D、资本答案：C5、商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。
A、资产B、负债品C、所有者权益D、资本答案：B 6、银行的资产中，流动性最强的有（）。
A、库存现金B、托收中的款项C、存放同业款项D、在央行的超额准备金存款答案：A7、商业银行获取短期资金最简单的办法是（）。
A、同业拆借B、向央行再贴现C、证券回购D、国际金融市场融资答案：B8、对银行选择盈利资产具有最重要意义的成本概念是（A、利息成本B、资金成本C、其他成本D、可用资金成本答案：A9、商业银行首先必须坚持的经营原则是（）。
A、流动性B、安全性C、盈利性D、效益性答案：B10、影响商业银行流动性的主要因素是（）。
A、存款业务的变化B、存贷款业务的变化C、租赁业务的变化D、代理业务的变化答案：A1、下列英文缩写错误的是（、）。
A、银行一揽子保险（BBC）B、错误与遗漏保险（E&O）C、经理与高级职员责任险（D&O）D 、商业综合责任保险（CGL ） 答案：A2、中国人民银行于（、 ）公布了我国第一份《反洗钱报告》。
A 、2003 年 1 月B 、2005 年 7 月C 、2006 年 3 月D 、2007 年 8 月答案：B13、持票人对支票出票人的权利，自出票日起（ ）个月。
A 、1B 、2C 、3D 、6答案：D14、保证人资产负债率不得超过（ ）。
A 、60%B 、70%C 、80%D 、90%答案：B15、出口保理融资的期限原则上不超过应收账款到期日后（）。
商业银行业务与经营复习资料
第一章商业银行导论1．1694年在政府帮助下，英国建立了史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行2．为了摆脱外国银行的支配，清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着中国现代银行的产生3.商业银行的性质：以追求利润为目标以金融资产和负债为对象，综合型多功能的金融企业A．商业银行是一种企业，它具有现代企业的基本特征B．商业银行与一般工商企业又有不同（商行的经营对象和内容具有特殊性，商行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊，商行责任特殊）C．商业银行是一种特殊的金融企业（既有别于央行，又有别于专业银行）4．商业银行的作用A．信用中介:是银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能（商行通过信用中介职能实现资本盈余与短缺的调剂，并不改变货币资本的所有权，改变的只是其使用权）B．支付中介:商行除了作为信用中介融通货币资本外，还经营着货币经营业的职能，通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者，出纳者和支付代理人C．信用创造:商行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能基础上产生的（商行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款）D．金融服务:商行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托，租赁，咨询，经纪人业务及国际业务等，并在商行经验中占据越来越重要的地位。
5．商业银行的外部组织形式：指商行在社会经济生活中的存在形式（类型）A.单一银行制：又称独家银行制，特点是银行业务完全由各自独立的商行经营，不设或限设分支结构B.分行制：特点是法律允许除总行以外，在本市及国内各地普遍设立分支机构C.银行控股公司制：指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，特点是在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于统一股权公司所有。
6．政府对银行业监管的内容：以谨慎监管为原则即“camel”原则C(capital)代表资本，商行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异A(asset)代表资产，资产品质是政府监管部门关注的一个问题，监管人员将检查资产的规模,结构，银行的工作程序等，以获得对该银行的总体评价。
商业银行经营学期末复习提纲
商业银行经营学期末复习提纲一、商业银行的定义和职能1.商业银行的定义：商业银行是指以提供贷款、接受存款和经营其他金融业务为主要业务的金融机构。
2.商业银行的职能：财富管理、支付结算、融资信贷、国际业务、风险管理等。
二、商业银行的组织结构和业务功能1.商业银行的组织结构：总行、分行、支行等。
2.商业银行的业务功能：吸收储蓄、优先融资、信贷担保、证券投资、国际结算等。
三、商业银行业务模式1.存款业务：储蓄存款、活期存款、定期存款等。
2.贷款业务：个人贷款、企业贷款、房地产贷款等。
3.投资业务：资本市场投资、债券投资、金融衍生产品等。
4.国际业务：贸易融资、对外汇款、国际结算等。
5.金融衍生产品：期权、期货、掉期等。
四、商业银行的风险管理1.信用风险：借款人违约、担保不足等。
2.市场风险：利率风险、汇率风险、商品价格风险等。
3.流动性风险：资金流入不足、债务违约等。
4.操作风险：人为失误、系统故障等。
五、商业银行监管与合规1.监管机构：央行、银监会等。
2.监管要求：资本充足率、风险管理、合规要求等。
3.合规管理：反洗钱、反恐怖融资等。
六、商业银行的营销策略1.客户定位：个人客户、企业客户等。
2.产品定位：储蓄、投资、贷款等。
3.市场推广：广告、宣传、促销等。
七、商业银行的创新与发展1.科技创新：移动银行、电子支付等。
2.金融科技合作：银行与科技公司的合作模式。
3.融资创新：创业板、债券市场等。
八、商业银行的社会责任1.金融包容性：普惠金融、精准扶贫等。
2.社会公益：慈善捐赠、环境保护等。
九、商业银行面临的挑战与前景1.利率市场化：对商业银行盈利能力带来的影响。
2.金融科技：对传统商业银行业务模式的冲击。
3.金融监管：对商业银行合规管理的加强。
总结：商业银行作为金融体系中的重要组成部分，承担着促进经济发展、服务实体经济的重要职责。
商业银行通过吸收储蓄、提供融资、进行金融投资等活动，为社会经济发展提供了重要支持。
商业银行业务与经营部分复习要点
1、商业银行的职能商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有其不可替代的作用信用中介：通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门：一，把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；二，将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；三，将短期货币资本转化为长期货币资本支付中介：（1）通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人（2）支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展（3）信用创造：（1）商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的（2）商业银行的货币创造功能（4）金融服务：随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。
人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。
商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼。
2、商业银行的性质以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业《中国人民共和国商业银行法》中规定，商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办法结算等业务的企业法人（1）商业银行是一种企业：自有资金，独立核算，自负盈亏，追求利润最大化（2）商业银行是一种特殊的企业：经营对象特殊；与社会经济的相互作用特殊；责任特殊（3）商业银行是一种特殊的金融企业：既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构3、商业银行的组织结构商业银行的组织结构必须以满足顾客的需求为前提商业银行的组织结构必须以效率为原则商业银行的组织形式受到银行规模的影响商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管要求的影响商业银行的外部组织形式即商业银行在社会经济生活中的存在形式：1.单一银行制：也称独家银行制。
商业银行业务与经营复习提纲
《商业银行业务与经营》（2009年版）重点复习提纲第一章商业银行发展概述1.银行的演变过程：货币经营业（06单3）,高利贷银行,现代商业银行(01多23；02单19；04单1;05单14；09单17)。
我国银行发展史07单1；04单19)识记,领会，简单应用⒉商业银行的性质,识记,领会，简单应用(09答35；02多22)⒊商业银行的职能,领会,应用(05单5；08多28；02单18；03单1)⒋商业银行在国民经济中的地位领会⒌商业银行的发展类型与经营模式（领会，简单应用）全能型银行⒍20世纪90年代以来商业银行的发展（03论38；07多21）（商业银行大规模集中的现状，原因，特点；银行与非银行金融机构间的混业经营；金融工具的创新06多22；07多21）简单应用，综合应用第二章商业银行的组织机构⒈商业银行的设立:原则,条件（08答34；03多28;）设立程序,识记,领会⒉商业银行的外部组织形式识记,领会：总分行制及其优缺点：05多27；01多22，06多25；单一银行制(07单2；08单1)；银行持股公司制含义与特点：04答32，03单15。
金融控股公司；连锁银行制：02单17⒊商业银行的内部组织机构－70，识记，领会（最高权利机构：股东大会09多30；06单19；决策机构：董事会及各种委员会：04多29；执行机构：行长及其领导下的业务和职能部门；监督机构：监事会和董事会下设的总稽核，01单12；）⒋商业银行的产权形式（识记：私人银行，股份制银行及其发展特点,国有银行：三种形式-政府注资实现国有化）第三章商业银行的经营原则与绩效评价⒈商业银行的经营原则及其关系－7，识记，领会，简单应用（安全性03单6；09单12；流动性：01单9，03多26，08多27，05单1；盈利性01单5，07多22；经营原则内容及其关系：02论述38）⒉商业银行的经营环境识记，领会，综合应用（含义，五个类型。
银行经营环境对银行经营与组织的影响）⒊商业银行的财务报表分析（修改调整）识记，领会（资产负债表05单13及其分析；利润表09单4，08单15及其分析：04多22；现金流量表06多28；02多26，03多30，01多27；04单16；利润分配表07单13）⒋银行财务报表的分析方法识记，领会（03单13；04多22；06单11，09单计11；03与08计算36；比率分析法07答35：已修改）⒌银行绩效评价的意义（新增）与常用指标识记，领会⒍银行绩效评价的方法（新增）识记，领会，综合应用：杜邦分析法的内容06单计18；及其优缺点与改进；RAROC评价法的核心思想（银行三个层面损失）及其优缺点；EV A评价法内容及其优缺点；综合平衡计分卡等）第四章商业银行的资本⒈商业银行资本的作用(功能)（06答32;07多23；09论37之一）,领会,应用⒉商业银行资本的特点与分类领会⒊商业银行资本的构成，识记，领会，简单应用。
商业银行经营与管理复习提纲
1．票据贴现:是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。
2．结算中负债:是银行在办理结算业务中形成的短期资金占用。
3．资本充足率:是衡量商业银行资本是否充足的重要指标，一般以商业银行的资本净额与加权风险资产总额之比来衡量。
4．备用信用证，是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付本利。
5．可转换理论，是商业银行资产管理理论的重要内容。
可转换理论认为，银行的贷款不能仅仅依赖于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，这样的资产不论是短期还是长期，不论是否具有自偿性，都可以持有。
6．骆驼评级体系(CAMEL)，其正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”。
具体内容是：美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查，然后对商业银行进行综合评级并采取不同的监管策略。
综合评级时一级为最高级，五级为最低级。
7．借入负债，是商业银行通过发行金融债券、发行大额存单、同业拆借、向中央银行借款、在国际货币市场筹措资金等方式获得的资金。
8．股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。
这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。
它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等项目。
9．差异营销：是银行选择两个或两个以上的细分市场作为目标市场，开发出不同的银行产品，来满足各个细分市场的需求。
10．核心资本，又称为一级资本。
核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
核心资本是最高形式的资本，是持久性的所有者权益。
11.质押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的不动产或权利作为质物发放的贷款。
商业银行业务与经营第六版知识重点总结
商业银行业务与经营第六版知识重点总结第一章：商业银行业务与经营概述1. 商业银行的定义和职能商业银行是以经营存款、发放贷款和从事信用调查、支付结算等业务为主要职能的金融机构，其职能包括吸收社会闲散资金、为社会提供信贷服务以及支付结算等。
2. 商业银行的特点和经营特点商业银行具有经营存款、发放贷款、信用中介和支付结算等特点，其经营特点包括风险大、经营周期长、信用为本、获利于差和资金运用灵活等。
3. 商业银行的发展历程和对我国社会主义市场经济的适应商业银行的发展历程经历了从简单的存款、贷款业务到多元化的金融服务业务的转变，对我国社会主义市场经济的适应表现在推动金融体系改革、支持实体经济发展和维护金融稳定等方面。
第二章：商业银行的组织结构与内部控制1. 商业银行的内部管理组织商业银行的内部管理组织包括董事会、监事会、高级管理人员和内部管理机构等，分工合作，协调一致，确保银行的稳健经营。
2. 商业银行的内部控制商业银行的内部控制是指银行为了实现经营目标，保护资产，防范风险，确保信息真实性和完整性的管理活动和过程。
其要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与交流、监督与反馈。
3. 商业银行的风险管理商业银行的风险管理是银行经营管理的核心内容，包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
银行应建立完善的风险管理框架，加强风险监测和内部控制，以及健全的风险管理制度和风险管理机构，有效规避和控制风险。
第三章：商业银行的经营管理1. 商业银行的战略管理商业银行的战略管理包括确定战略目标、战略规划、战略选择和战略实施等环节，以适应外部环境变化、提高核心竞争力和持续盈利。
2. 商业银行的营销管理商业银行的营销管理是指根据市场需求和客户要求，通过营销战略、营销组织、营销渠道和营销手段等途径，进行产品推广和营销活动，提高客户满意度和客户忠诚度，增加市场份额和竞争优势。
3. 商业银行的人力资源管理商业银行的人力资源管理是指利用和管理银行人力资源，包括招聘、培训、激励、考核和离职等环节，以提高员工绩效和组织效益。
商业银行经营学复习提纲-(戴国强版)
商业银行经营学复习提纲题型：选择:2*10（___）填空:1＊21( 加粗)名解：3＊5（加粗）简答：6*4（标绿)论述：20*1（章末）第一章：一、商业银行的性质是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
（一）商业银行的经济性质：1、商业银行首先具备一般的企业特征：资本金、纳税、自主经营、自负盈亏，以赢利为目的。
2、商业银行不是一般的企业：经营对象。
3、商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行：与央行不同，与其他专业银行和非银行金融机构不同。
（二)商业银行的法律性质∶1、商业银行的成立实行特许制（国务院银监会)2。
商业银行是企业法人（三）商业银行的公司治理的特殊性质: 1、风险的审核与控制对于商业银行的治理意义重大.2、商业银行具有更加复杂的委托--代理关系网.（信息不对称问题、委托代理关系问题)3、商业银行的治理缺少外部债权的专家式监督。
(资本结构)4、对商业银行实施的一些外部治理（来自股市、存款人、借款人、银行同业、金融市场、外部经理)可能导致巨大的治理成本(主要是社会震荡）5、存款保险制度的负激励6、制度性风险对于经济转轨期国家的商业银行的治理改革具有特殊意义。
二、现代商业银行的基本特征：1、金融交易的自由化。
包括利率、外汇交易、存贷款和投资等各方面.2、商业银行日趋全能化.3、商业银行日趋集中。
4、金融机构之间的竞争日趋白热化。
5、商业银行业务国际化。
6、经营手段电子化、网络化。
7、金融证券化。
三、商业银行的功能：信用中介、支付中介、信用创造职能、金融服务职能、经济调节功能。
四、商业银行的地位:1、是整个国民经济活动的中枢2、对全社会的货币供给具有重要影响3、是社会经济活动的信息中心4、是国家实施宏观政策的重要途径和基础5、是社会资本运动的中心五、商业银行的设立条件:经济条件：人口状况、生产力发展水平、工商业经营状况、地理位置金融条件：信用文化、经济货币化程度、金融市场发育程度、金融机构竞争情况、管理当局有关政策。
商业银行业务与经营期末复习提纲
商业银行业务与经营第1章商业银行导论一、商业银行的起源和发展1、起源:人们公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。
早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的联系。
2、资本主义商业银行的产生途径:（1）旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义商业银行。
（2）新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的股份制商业银行。
3、英格兰银行的起源与发展:英格兰银行的出现，宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域中垄断地位的结束，标志着资本主义的现代商业银行制度开始形成以及商业银行的产生。
4、我国银行的起源与发展:与西方银行相比，我国近代银行业在19世纪中叶外国资本主义商业银行入侵我国之后才兴起的，最早进入中国的外国商业银行是英商东方银行。
清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着我国商业银行业的产生。
5、从20世纪90年代以来，国际金融领域出现了不少新情况，他们直接或间接的对商业银行业务与经营产生了深远的影响，主要表现在:商业银行的国际化进程加快，金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，传统专业化金融业务分工界限有所缩小，金融管制不断放宽，金融自由化趋势意义明显，国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展，出现了全球经营一体化的趋势。
二、商业银行的性质和作用1、商业银行的性质:以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
（1）商业银行是一种企业，它具有现代企业的基本特征。
与一般的工商企业一样，商业银行拥有从事业务经营所需的自有资金，需要独立核算、自负盈亏，也需要把追求最大限度的利益作为自己的经营目标。
（2）商业银行与一般的工商企业又不同，它是一种特殊的企业。
商业银行的特殊性主要表现在:①商业银行是以金融资产和负债为经营对象，其经营的是特殊产品——货币和货币资本。
②商业银行对整个社会经济的影响和他受整个社会经济的影响特殊。
③商业银行的责任特殊，一般工商企业只以盈利为目标，他们只对股东和使用自己产品的客户负责，商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。
商业银行业务与经营考试重点(人大第三版)
一．名词解释：系统性风险：是指对整个证券市场产生影响的风险，其来源可能是战争、通货膨胀、经济衰退等多种外部因素。
实收资本：银行的实收资本是指投资者按照企业章程或合同、协议的约定实际投入银行的资本。
股份制银行的股本是在核定的股本总额及核定的股份总额的范围内通过发行股票或股东出资取得，一般分为普通股和优先股两种。
法定存款准备金：法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。
规定缴存准备金的最初目的是保证银行有足够的资金，以应付存款人的提取，避免发生挤兑而引起银行倒闭。
法定存款准备金具有强制性，商业银行必须按法律规定缴存，一般不得动用，并定期按银行存款项的增减而进行调整。
是中央银行进行宏观调控的一般性货币政策之一。
利率敏感资产：是指那些在一定期限内到期的或需要根据最新市场利率重新确定利率的资产。
信用额度：信用额度是指发卡机构根据申请人的资信状况等为其核定、在卡片有效期内可循环使用的最高授信额度。
持续期：持续期也称久期，是指固定收入金融工具的所有预期现金流入的加权平均时间。
持续期反映了现金流量的时间价值。
表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
储蓄存款：储蓄存款一般是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。
储蓄存款不使用支票，而是用存折或存单，手续比较简单。
储蓄存款包括定期和活期两种。
活期储蓄存款无一定期限，只凭存折便可提现。
存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。
定期储蓄存款类似于定期存款，必须先约定期限，利率较高。
交易账户：所谓交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机的提款或对第三者支付款项。
交易账户包括活期存款、可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账制度等种类。
网上银行：网上银行又称网络银行，是利用互联网技术实现银行与客户之间安全、方便、友好的链接，通过网络为客户提供各种金融服务的一类电子银行业务产品。
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商业银行业务与经营1、商业银行的经营对象是（）。
A、金融资产和负债B、一般商品C、商业资本D、货币资本答案：D2、现代商业银行的最初形式是（）。
A、股份制银行B、资本主义商业银行C、高利贷性质银行D、封建主义银行答案：C3、1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。
A．交通银行B、浙江兴业银行C、中国通商银行D、北洋银行答案：C4、商业银行最主要的负债是（）。
A、借款B、发行债券C、各项存款D、资本答案：C5、商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。
A、资产B、负债品C、所有者权益D、资本答案：B6、银行的资产中，流动性最强的有（）。
A、库存现金B、托收中的款项C、存放同业款项D、在央行的超额准备金存款答案：A7、商业银行获取短期资金最简单的办法是（）。
A、同业拆借B、向央行再贴现C、证券回购D、国际金融市场融资答案：B8、对银行选择盈利资产具有最重要意义的成本概念是（）。
A、利息成本B、资金成本C、其他成本D、可用资金成本答案：A9、商业银行首先必须坚持的经营原则是（）。
A、流动性B、安全性C、盈利性D、效益性答案：B10、影响商业银行流动性的主要因素是（）。
A、存款业务的变化B、存贷款业务的变化C、租赁业务的变化D、代理业务的变化答案：A1、下列英文缩写错误的是（、）。
A、银行一揽子保险（BBC）B、错误与遗漏保险（E&O）C、经理与高级职员责任险（D&O）D、商业综合责任保险（CGL）答案：A2、中国人民银行于（、）公布了我国第一份《反洗钱报告》。
A、2003年1月B、2005年7月C、2006年3月D、2007年8月答案：B13、持票人对支票出票人的权利，自出票日起（）个月。
A、1B、2C、3D、6答案：D14、保证人资产负债率不得超过（）。
A、60%B、70%C、80%D、90%答案：B15、出口保理融资的期限原则上不超过应收账款到期日后（）。
A、70天B、80天C、90天D、100天答案：C6、不属于电子银行业务操作风险特点的是（）。
A、呈高发态势B、作案手段明显C、风险发生范围广D、小概率事件损失巨大答案：B17、进口代收和汇款项下进口押汇金额不得超过汇票（发票）金额的（）并。
A、50%B、60%C、70%D、80%答案：D18、进口商以现汇支付的比例不低于贸易合同金额的（）。
A、5-10% 、B、10-15%C、15-20%D、20-25%答案：C19、由担保公司提供担保的，客户经理应配合担保公司在贷款发放后的（）个工作日内办妥所有购车辆的抵押登记手续。
A、15B、20C、25D、30答案：B20、不属于银行信贷决策涉及5个关键环节的是（）。
A、调查B、取证C、审查D、审批答案：C21、下列业务能形成商业银行或有负债的是（）A、存款B、贷款C、保函D、咨询答案：C22、商业银行非现金结算依赖于（）A、票据B、黄金C、银行券D、特别提款权答案：A23、下列不属于商业银行贸易融资的是（）A、银团贷款B、出口押汇C、代理融通D、打包放款答案：A24、预期收入理论属于（）A、资产管理理论B、负债管理理论C、资产负债综合管理理论D、全面风险管理理论答案：A25、商业银行实施负债管理依赖的主要金融工具是（）A、活期存款B、大额可转让定期存单C、货币市场存款账户D、国库券答案：C26、标志着中国现代商业银行产生的是（）A、招商银行B、中国通商银行C、户部银行D、大清银行答案：B27、被称为“金融百货公司’’的金融机构是（）A、商业银行B、中央银行C、保险公司D、证券公司答案：A28、商业银行资产负债表的编制原理是（）A、资产=负债+所有者权益B、负债=所有者权益-资产C、负债=资产+所有者权益D、资产=所有者权益-负债答案：A29、美国“次按危机”产生的最根本原因是（）A、抵押贷款证券化规模过快增长B、投资者对次按贷款支持的证券风险认识不足C、银行对信用等级低的借款人大量发放贷款D、抵押贷款证券化技术不够完善答案：C30、当 Dgap 为正时，市场利率上升，会导致银行股权市场价值（）A、减少B、增加C、不变D、不确定答案：A1、商业银行的职能有（）。
A、信用中介B、支付中介C、信用创造功能D、金融服务职能答案：A,B,C,D2、商业银行经营管理的原则有（）。
A、安全性B、流动性C、盈利性D、准备金比例答案：A,B,C3、商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（）。
A、向中央银行借款B、发行大额可转让定期存单C、同业拆借D、利用国际货币市场融资答案：A,B,C,D4、企业现金流量的分析一般包括（）。
A、经营活动现金流量B、投资活动现金流量C、销售活动的现金流量D、融资活动的现金流量答案：A,B,D5、金融创新的主要原因有（）。
A、规避管制B、规避金融风险C、提高竞争力D、国际化答案：A,C,6、贷款五级分类中，属于不良贷款的是（）。
A、次级贷款B、逾期贷款C、可以贷款D、关注贷款答案：A,B,C7、常见的个人信用评估方法有（）。
A、Z计分模型B、杜兰德评分体系C、 5CD、 FICO信用分答案：A,B,D8、现金资产主要包括（）。
A、库存现金B、法定准备金C、托收中的现金D、存放同业答案：A,C9、商业银行贷款按期限分类可分为（）。
A、短期B、中期C、贴现D、长期答案：A,B,C,D10、以下哪些组织不可作为保证人（）。
A、国家机关B、以公益为目的的事业、社会团体C、企业法人的分支机构、职能部门D、有法人机构授权的，在授权范围内企业法人的分支机构、职能部门答案：A,B,C1、我国目前的银行以分业经营的经营方式为主体( )。
答案：对2、储蓄存款是在特定的某一到期日，或某一特定间隔期限终止后才能提取( )。
答案：错3、我国实行集团银行制的银行制度。
( )答案：错4、各国商业银行普遍认同在商业经营管理过程中所必须遵循的“三性”目标为“安全性，流动性，效益性”。
( )答案：对5、商业银行现金资产由银行库存现金和中央银行存款组成。
( )答案：错6、银行并购是两家或多家银行结合在一起，具体条件由参与合并的银行协商解决（）答案：错7、金融衍生品是其价值依赖于基础资产价值变动的合约。
( )答案：对8、信用风险的成因主要是信贷活动中的不确定性，主要包括“外在不确定性”和“内在不确定性”两种，其中“内在不确定性”产生的金融风险又称之为“系统性风险”。
（）答案：错9、商业银行资本利润率的计算表达式=净利润÷资本总额×100%（）答案：对10、商业银行中间业务是指银行不运用或少运用自己的资金，而充分利用其在机构、技术、信息、信誉及资金等方面的优势，为客户提供各种金融服务并从中收取手续费的业务。
( )答案：对1、简述影响银行资本需要量的因素。
答案：一是银行的资产负债结构；二是银行的资产质量和风险；三是银行的自身信誉和资信级别；四是银行的经营规模和现代化程度。
2、商业银行风险管理的目标和方法。
答案：一是保障银行资金安全，主要指银行要保证能够有足够的清偿能力、贷款回收能力和抗风险能力，不致因资金周转不灵、经营不善而招致挤兑、亏损和倒闭。
二是保障存款人和债权人的利益，作为高负债企业，大部分的营运资金依赖于存款及其他证券融资，存款人和债权人的利益得不到保证，势必影响银行的信誉，诱发金融危机。
三是保障支付系统的政策运作。
银行必须加强流动性管理，适当安排资产和负债的结构、期限等，恰当地把握资金的流动性。
3、我国金融创新的原则。
答案：一是引进消化和开发研究相结合，不但要立足当前国家经济环境和法律现实，而且要立足当前电子网络通讯水平，积极创造条件，为开展新业务提供更加良好的载体。
二是系统运行和层次推进相结合，需要有一个部门牵头，其他部门协调配合，共同研究，系统化运行，使新业务的开展更具有适应性和可行性。
三是发展新业务与做好传统业务相结合，一方面应提高信贷资产质量、盘活存量、降低负债成本，另一方面寻求业务扩展的新生长点。
4、简述商业银行资本的用途？答案：（一）、通过保护存款户利益而达到稳定公众对银行信心的目的。
（二）、吸收银行的意外亏损，特别是贷款损失（三）、购置银行金融服务所需的装备和设施（四），限制银行资产的无限膨胀5、银行的负债管理需要考虑哪些因素和避免哪些风险？答案：（1）存款市场开拓，了解影响银行存款水平的各个因素（2）负债成本分析，包括利息支出分析与控制，非利息支出分析与控制（3）银行获取资金的风险，主要包括流动性风险，利率风险，汇率风险，信贷风险与资本风险6、商业银行度量利率风险，经常使用利率敏感性缺口模型，利率敏感性缺口模型的局限性主要表现在哪些方面？）答案：第一，敏感性缺口分析的精确性值得怀疑。
而敏感性缺口分析的精确性取决于计划期划分的长短，计划期越短结果越精确，但从实际操作上来说，计划期时间跨度太小是没有多大意义的。
第二，利率预测在现实中往往准确率不高，短期利率则更难加以预测第三，银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活第四，增加管理成本。
银行为了调整敏感性缺口采取有竞争力的措施，会提高其隐含成本第五，未考虑到利率变动的两面性7、操作风险的特点？答案：1）操作风险成因具有明显的内生性；（2）操作风险与预期收益具有弱相关性；（3）操作风险的外延具有很宽的扩展性；（4）操作风险与其它风险具有强烈的关联性；（5）操作风险表现形式有其具体的特殊性；（6）操作风险具有较强的人为性；（7）操作风险具有较大的危害性；（8）操作风险具有难以管理的复杂性。
8、我国商业银行操作风险的成因分析。
答案：（1）公司治理结构不健全；（2）良好的风险管理文化还未真正建立；（3）内控制度建设尚不完善；（4）制度执行不力；（5）操作风险管理体系、方法不健全；（6）员工队伍管理不到位。
（7）金融创新蕴含新的操作风险；（8）银行电子化可能会导致严重的操作风险；（9）防范和化解其他风险的措施可能导致操作风险；（10）与风险控制有冲突的考核激励政策容易诱导操作风险；（11）依法合规治行的理念海没有深入人心；（12）社会转型及银行变革容易引发操作风险。
9、简述电子银行业务操作风险成因分析。
答案：（1）风险意识淡薄，警惕性不足；（2）内部管理不严，操作不规范；（3）规章制度不健全；（4）系统设计的安全系数不高；（5）对电子银行业务操作和管理使用不够谨慎；（6）审计监督工作落后。
10、简述个人信贷业务操作风险成因。
答案：（1）经营指导思想和考核激励政策有偏差；（2）风险意识较差，风险防范经验不足（3）内控制度不完善；（4）管理模式不科学；（5）个人信用体系不健全11、简述商业银行资本的功能。
答案：商业银行资本的作用主要有三个：（1）营业功能。