谈私人财富的管理与传承郑春杰律师
法律框架下财富管理与传承
税收成本
四、遗嘱继承、保险及信托三种传承工具的比较
功能分类 遗嘱 保险 信托
债务规避功效
1、受益人取得的身故保险 金不为遗产，不受追讨； 2、人身损害赔偿不受追偿； 不能避债，在遗产范围内偿 具备很好的债务规避功能， 3、保单现金价值可被追偿； 还被继承人债务； 但恶意避债的除外 4、可以规避债权人的代位 求偿权； 5恶意投保外 1、被继承人生前可使用自 己的财产融资贷款； 受依保险合同的约定，可在 2、遗产继承并转移至继承 法律不明确 保单现金价值内融资贷款 人名下后，继承人可通过抵 押等方式融资贷款 遗嘱继承一般可以保密，但 继承开始后，办理继承手续 时不得不向继承人群体及相 关机构公开。 保险公司对保险合同信息保 密，受益人领取保险金时， 严格保密，政府机构及律师 无需告知其他家属或利害关 事务所所查询也不接待 系人
投保人
受益人
1、保险的功能：保障、避债、转移、传承； 2、注意指定受益人的重要性； 3、夫妻离婚时，保单的处理。
财富传承工具的认识
正确理解保险的三大功能 1、避债功能 保险真的可以逃债吗？ 保险的避税功能怎么理解？ 2、财富转移功能 保险在家庭成员中财富转移的妙用； 保险利益在婚变中如何分割？ 3、传承功能
注意：人寿保险金在法律上定义为人身利益，不受追偿保险金可能 帮助企业家保全家庭，但负债后投巨额保单，将被视为恶意投保！
（三）保险的避税功能怎么理解？ A 、个人所得税的角度 赔偿款、红利、保险金均免纳个人所得税 B、遗产税的认识 戴安娜王妃遗产税、美国遗产税 利用保险财富传承可规避遗产税
国家 税率 美国 55% 英国 40% 丹麦 70% 日本 70%
谢谢
草案第五条：下列各项不计入应征税遗产总额： 被继承人投保人寿保险所取得的保险金、各项公益赠与、知识产权、图书资料等；
财富管理与传承之财富传承新时代
控制 权
收益 权
比如有一位女士，离婚后做自己一个人带着女儿生活，计划给孩子买套房子， 但是在房产证上写谁名字的问题上，有些纠结：如果写自己的名字，假如未来开 征遗产税，女儿继承房产要缴一大笔税，不合算；如果只写女儿的名字，万一哪 天女儿要把房子拿去卖了，自己一点控制权也没有。
其实，该女士可以在房屋产权证上按自己5%、 女儿95%的比例进行登记。这样，即使未来开征 遗产税，女儿在继承遗产时也只需要按房产价值 的5%计算遗产税，如果女儿将来想卖房，由于母 亲和女儿是房产的共同所有人，女儿必须要征得 母亲的同意，并要母亲当场签字、提供相应的证 件才可以交易。这样就能较好地平衡受益权和控 制权的问题了。
720 -6.49% 440
太原 11,200 1.73% 3,940 3,790 -1.81% 1,950 350 -5.41% 225
210 -4.55% 130
四、财富传承三大核心问题
主要指家族企业传给谁的问题，这是中国家族（企业）最突出的问 题。目前广泛存在家族后代成员不愿意接班、无能力接班，多子女的又 出现了接班人难以确定或无法把握确定接班人的后果等社会现象。
亿元人民 币可投资 资产“超 高净值家 庭”数量
3000万美 金“国际 超高净值 家庭”数
量
3000万美 金“国际 超高净值 家庭”增
长率
3000万美 金可投资 资产“国 际超高净 值家庭”
数量
山西 50,700 1.40% 17,800 16,400 -1.80% 8,860 1,440 -4.00% 850
保障财富安全并完成代际传承
二、一代企业家进入财富交接期
《2019胡润财富报告》显示，大中华区拥有600万资产的“富裕家庭”总财富达128万亿，是大中 华区全年GDP的1.3倍，其中，中国大陆占八成。这128万亿中，拥有亿元人民币资产的“超高净值家 庭”总财富为77万亿，占比60%，拥有3000万美金资产的“国际超高净值家庭”总财富为72万亿，占 比56%。
财富传承课程大纲
财富传承课程大纲可以包括以下几个方面的内容：
1.财富传承概述：介绍财富传承的概念、目的和意义，以及国内外财富传承的现状和
趋势。
2.财富传承法律基础：介绍与财富传承相关的法律法规，如继承法、婚姻法、公司法
等，以及相关法律实务操作。
3.财富传承规划：根据个人或家庭的实际情况，制定合理的财富传承规划，包括资产
配置、税务筹划、保险规划等方面。
4.财富传承工具：介绍各种财富传承工具，如遗嘱、信托、保险等，以及各种工具的
优缺点和适用范围。
5.财富传承风险管理：分析财富传承过程中可能面临的风险和挑战，如财产纠纷、法
律诉讼、遗产税等，并制定相应的风险管理策略。
6.财富传承案例分析：通过案例分析，深入了解财富传承的实际操作和效果，以及可
能遇到的问题和解决方案。
7.财富传承未来展望：探讨未来财富传承的趋势和发展方向，以及个人或家庭如何适
应这些变化。
总之，财富传承课程大纲应该涵盖财富传承的基本概念、法律基础、规划、工具、风险管理等方面，同时结合实际案例进行分析和探讨，帮助学员全面了解财富传承的各个方面。
《中华人民共和国民法典》 家庭财富传承
《中华人民共和国民法典》家庭财富传承第一部分：引言1. 民法典与家庭财富传承在当代社会中，家庭财富传承问题备受关注。
而随着《中华人民共和国民法典》的颁布实施，家庭财富传承的相关规定也得到了明确和完善。
本文将从民法典的角度出发，探讨家庭财富传承的法律保障和实践意义。
第二部分：家庭财富传承的法律意义2.1 《中华人民共和国民法典》对家庭财富传承的规定《中华人民共和国民法典》第八编第二百九十二条至第三百零八条专门规定了家庭财产继承的相关内容，以及家庭成员之间关于遗产分配、继承权益等方面的权利义务。
这些规定为家庭财富传承提供了明确的法律依据，保障了家庭成员的合法权益。
2.2 家庭财富传承与社会稳定家庭财富传承不仅仅是个人家庭间的问题，也涉及到社会稳定和经济发展。
合理的财富传承有助于平衡社会财富分配，保障家庭成员的基本生活需求，促进社会公平和和谐发展。
民法典对家庭财富传承的规定不仅有利于家庭成员之间的关系，也有助于社会的和谐稳定。
第三部分：家庭财富传承的实践意义3.1 家庭财富传承的实践问题在实际生活中，家庭财富传承涉及到许多复杂的问题，包括遗产管理、继承纠纷、税收规划、家族企业传承等。
这些问题需要在法律框架下得到合理解决，而民法典为相关问题的解决提供了明晰的法律途径。
3.2 民法典的法律指导作用《中华人民共和国民法典》的颁布实施，意味着家庭财富传承有了更加完备的法律保障。
它为家庭财富传承提供了明确的法律规范和操作指导，使家庭成员在财产继承、遗产处理等方面能够依法行事，避免可能产生的矛盾和纠纷。
第四部分：个人观点和理解4.1 家庭财富传承需结合家庭实际在进行家庭财富传承时，我们应该充分考虑到家庭的实际情况和成员之间的关系。
尊重老人的意愿，平等对待子女，注重家族文化传承，这些都是家庭财富传承中需要重视的问题。
4.2 民法典为家庭财富传承提供了法律保障民法典的颁布对于规范家庭财富传承有着重要的意义。
它为家庭财富传承提供了严谨的法律框架和具体操作指南，对于保障家庭成员的合法权益、维护社会稳定和公平发展具有重要作用。
私人财富管理与传承
《婚姻法》第17条
夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列 财产，归夫妻共同所有： （一）工资、奖金； （二）生产、经营的收益； （三）知识产权的收益； （四）继承或赠与所得的财产，但遗 嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方 的财产除外； （五）其他应当共同所有的财产。
4
《婚姻法司法解释三》第5条
“夫妻一方个人财产在婚后产生的收益，
证券公司 私人银行公司：理财产品 信托公司 保险公司：大额保单的设计
PART
02 夫妻财产的管理
私人财富管理与传承
我国夫妻财产制度
夫妻财 产制度
法定
夫妻共同财产制 夫妻个人财产制
约定
婚前财产约定 婚内财产约定
一、夫妻共同财产
《婚姻法司法解释（二）》
婚姻关系存续期间，下列财
产属于“其他应当归共同所
投保人、被保险人可以主动 变更、解除保险合同
主要法律领域
公司法 证券法
婚姻法、继承法 信托
二、私人财富管理与传承
私人财富管理
指为高端客户提供包括资产管理、投资、信托、遗产安排、房地产、 子女教育等一整套解决资产投资安置的方案，以满足客户复杂的多样 的需求。
家族企业的传承
包括家族企业的接班人选任、家族企业的股权比例安排等等。
提供私人财富管理与传承的金融机构：
专用物品必须具备两个条件： 1、必须是生活用品。 2、必须是夫妻一方个人专用的。 例如：个人的衣物、化妆品、钱包提包等。还有，军人的伤亡保险 金、伤残补助金、医药生活补助费属于个人财产。（人身）
三、夫妻财产约定
注意事项： 违背公序良俗 词不达意
法律赋与夫妻双方自由约定财产归属的权利
《婚姻法》：夫妻可以约定婚姻关系存续期间 所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所 有或部分各自所有、部分共同所有。书面形式。
家庭财富传承的策略与方法
然而，遗嘱传承也存在一些不足，例如遗嘱的合 03 法性可能受到质疑，继承人之间可能存在纠纷等
。
家族信托
01 家族信托是一种财富传承方式，通过设立信托， 将家族财产交给受托人管理，受益人通常是家族 成员。
02 家族信托的优势在于能够保护家族财产不受外界 干扰，实现长期稳定的增值。
04
家庭财富传承的风险与挑战
税务问题
税务筹划
在财富传承过程中，合理进行税务筹 划，以降低税务负担，保护家庭财富 。
遗产税
了解并遵守相关遗产税法规，确保遗 产顺利传承给继承人，避免不必要的 税务纠纷。
法律问题
法律合规
确保家庭财富传承行为符合相关法律法规，避免法律风险。
遗嘱与信托
通过遗嘱和信托等法律工具，确保财富按照家庭成员的意愿 进行传承。
意愿调查
在制定财富传承计划时，了解家庭成员的意愿和期望，确保财富传承方案符合他 们的需求和期望。
如何制定有效的家庭财富传
05承计划Βιβλιοθήκη 了解相关法律法规和税务政策
了解国内外相关法律法规
家庭财富传承涉及到的法律法规包括遗嘱、继承法、税法等，了解这些法律法规是制定有效传承计划的前提。
关注税务政策变化
税务政策对家庭财富传承的影响非常大，关注税务政策的变化，合理避税、节税，是传承计划中必不可少的环节 。
家族凝聚力
财富的传承能够加强家族成员之间的联系，增强家族凝 聚力，使家族成员更加团结。
保障家庭成员的生活品质
稳定经济基础
通过有效的财富传承，可以为下一代提供一个稳 定的经济基础，使他们能够过上更高质量的生活 。
婚姻与财富的保护传承 ppt课件
婚姻与财富的保护传承
1、婚前以一方名义所购买的按揭房产属于谁？ 2、一方个人婚前的财产，在婚后产生的收益配偶有份吗？ 经营性（房租）、个人性（古玩、字画等等） 3、夫妻之间的借款，在离婚时是否支持返还？
4、父母给子女出巨资购房，这房子算谁的？ 5、 夫妻约定将一方房子给另一方，可以反悔不给吗？
婚姻与财富的保护传承
4、想买人寿保险，可不知该选什么险种、怎么签合同， 保险公司的代理人说话能全信吗？
婚姻与财富的保护传承
法定财产制，但同时承认分别财产制
1、哪些是夫妻的共同财产？
（1）工资、奖金 （2）生产经营收益（包括一方以个人财产投资取得的收益） （3）知识产权收益 （4）继承或赠与所得的财产（但被继承人或赠与人声明赠
转化为共同财产人寿保险与财富保护与传承人寿保险与财富保护与传承保险的基本构架人寿保险在财富传承中的作用人寿保险在财富传承中的作用1指定子女为受益人可以规避子女婚变的风险2投资资金有保值增值的功效比如分红类投资连结类保险3身故赔偿金归受益人后受益人能避免还父母生前债的风险债务的隔断4保险利益给付属于背靠背无其它继承人质疑且高度保密5没有冗长而繁杂的遗产继承法律程序同时节省费用6人寿保单同时有融资功效7人寿保险避免债权人的代位求偿权债务的隔离8财富转移及传承的税收特别待被保险人女儿受益人父亲投保人父亲嫁女案中嫁女案中50005000万现金的保单设计万现金的保单设计实现功能与效果
婚姻与财富的保护传承
邵泓涛 律师 浙江振进律师事务所
婚姻与财富的保护传承
1、子女结婚，父母是出钱帮着买新房，还是送现金、股 票还是保单？怎么才能保证父母的付出达到初衷？
2、丈夫开公司搞经营需要经常借钱融资，如果他经营不 善，家庭财产是否也要还债？
家庭财富如何传承
家庭财富如何传承30年前，要说起“传承”这两个字，恐怕很多人不会联想到个人财富的代际传承，因为那时的人们大多没有什么巨额的财产可以留给子孙后代。
改革开放30年后的今天，我们社会经历了个人财富爆炸式的增长后，当年那些行走在市场化改革最前沿人们已积累下了巨大的个人财富，这些财富已经远远超过了他们自身富裕生活的需求。
面对家庭的财富，我们会自然而然地想到了要把财富传递给下一代。
财富传承将进入高峰期。
财富传承是创富者面临的首要问题我国市场经济起步较晚，在过去的很长一段时间内私人都处于财富形成期，市场需求集中在通过投资等各种形式使财富增值，尚没有系统形成后续财富规划的资产规模和需求，所以，财富传承问题一直没有得到应有的重视。
但是现在情况已经发生很大变化，一是第一批创富者手中已经积累了相当可观的财富，二是他们已经临近需要考虑财富传承的年龄。
当积累的财富超过自身富裕生活的需求时，这批中国最先富起来的人开始考虑如何财富传承的问题。
招商银行和贝恩公司在《2009年中国私人财富报告》指出，“财富传承”已继“私人财富的继续积累”和“追求高品质的生活”之后，成为排名第三的高净值人群需求。
而且，调查显示90%的家族企业创始人都希望子女接班，但另一方面真正有意愿且有能力接班的“富二代”不到10%。
如何实现事业与财富的传承，是富人们亟待解决的问题。
中国的“富一代”是靠自己的努力打下的江山，他们是财富的创造者，财产传承问题对他们来讲是一个新事物。
在西方的家族财富传承过程中，对子女进行高素质教育是首要的，但同时西方人非常注重家族精神和文化传统方面的培养，经济实力越强大的家族，越是注重家族精神财富的代代传承。
离开精神财富的话，物质财富的传承很难有好的结果。
简单的梳理，最重要的首先是价值观正确的人生态度。
第二，如果你作为一个企业家，能不能传承你的激情和创新精神。
第三，手艺、专业。
首先是一个价值原则，然后是手艺。
如果一个成功的企业家，能够把自己的价值观，包括对于这个企业的核心价值理念传递给后人，他们能够成为一个很好纽带，不见得这个企业让自己的后人来经营。
财富管理与传承
• 财富管理概述 • 财富传承概念与重要性 • 财富管理与传承的策略与工具 • 财富管理与传承案例分析 • 结论与建议
01
财富管理概述
财富管理定义
财富管理是指对个人或家庭的财富进 行科学合理的管理、规划和增值的过 程，旨在实现财富的长期保值和增值 。
财富管理涵盖了投资、保险、税务、 法律等多个领域，需要综合考虑多种 因素，制定个性化的管理方案。
总结词
不动产规划是指对房地产等不动资产的 合理配置和管理，以实现财富的长期保 值增值。
VS
详细描述
不动产规划包括购买、出售、出租和管理 房地产等操作。通过对房地产市场的了解 和合理配置，可以实现财富的长期保值增 值，并为未来的财富传承提供保障。同时 ，不动产规划还可以考虑税务筹划等方面 的问题，降低税务风险。
财富管理的重要性
保障财务安全
通过合理的财富管理，可以降低风险，确保家庭财务安全，避免 因突发事件导致财富损失。
提高生活品质
有效的财富管理有助于实现财务自由，提高家庭生活品质，为家庭 成员提供更好的教育和医疗保障。
实现财富传承
通过合理的财富管理，可以实现家族财富的传承，确保后代能够继 承和发扬家族的财富和文化。
制定长期、全面的财富传承规划，定期评 估和调整策略，确保财富传承的安全和有 效性。
03
财富管理与传承的策略与工具
保险规划
总结词
保险规划是财富管理的重要组成部分，通过合理配置保险产品，可以降低财富风险，提供经济保障。
详细描述
保险规划包括人寿保险、健康保险、财产保险等多种类型，可以根据个人或家庭的需求选择适合自己 的保险产品。通过合理配置保险，可以降低因意外、疾病等原因导致的经济损失，为未来的财富积累 和传承提供保障。
资产管理：财富保全与传承
税务筹划：合 理规划税务， 遵守税法，降 低税务风险， 保障财富安全。
添加标题
财富保全的案例分析
案例一：李嘉诚家族财富保全 案例二：巴菲特投资策略 案例三：洛克菲勒家族财富传承 案例四：王健林商业帝国
03
财富传承的方式
财富传承的定义
财富传承是指 将个人或家庭 的财富、价值 观、文化和精 神财富传递给 下一代的过程。
合作。
私人银行服务的优势
财富保全：确保 家族财富不受市 场波动影响
财富传承：为家 族后代规划长期 财富管理
定制化服务：根 据客户需求提供 个性化解决方案
税务优化：合理 避税，降低税务 风险
家族办公室与私人银行服务的案例分析
案例一：某家族 办公室通过私人 银行服务，为家 族成员提供财富 保全与传承规划， 实现家族财富的
财富传承的方 式包括但不限 于：遗嘱、保 险、信托和家 族基金会等。
财富传承的目标 是确保家族财富 的延续和传承， 同时培养下一代 财富管理的能力 和责任感。
财富传承需要考 虑到税务、法律 和家族关系等多 个方面，因此需 要专业的财富管 理机构和律师等 专业人士的协助。
财富传承的方式
法定继承： 按照法律规 定的方式进 行财产继承
02
财富保全的策略
财富保全的必要性
避免不必要的损失：财富保全的策略能够有效地减少不必要的损失，保护家庭财富安全。 应对突发事件：通过财富保全的策略，可以应对突发事件，避免财富损失。 保障生活质量：财富保全的策略能够保障家庭成员的生活质量，避免因财富损失而影响生活品质。 传承财富：通过财富保全的策略，可以确保家族财富的传承，为后代创造更好的生活条件。
资产管理的目的
财富保全：确保资产安全，避免损失 财富增值：通过投资和理财实现资产增长 财富传承：将资产传递给下一代或指定受益人 风险管理：降低或转移风险，提高资产组合的稳健性
民法典时代私人财富管理与传承
（2）不以夫妻名义共同生活的，与婚外情人长期同居； ------构成离婚损害赔偿责任；财产分割照顾无过错方
（3）重婚罪：分成事实重婚与登记重婚，法律认定要件不同。 事实重婚是指以夫妻名义长期共同生活。
议书》。 2013年5月之后，小王开始与他人同居生活，小杨将小王诉至法院，要求离婚，
并要求小王净身出户。
忠诚协议的效力
➢ 夫妻是否忠诚属于情感道德领域的范畴，夫妻双方订立的忠诚协议应当自觉履 行。夫妻一方起诉主张确认忠诚协议的效力或者以夫妻另一方违反忠诚协议为 由主张其承担责任的，裁定不予受理，已经受理的，裁定驳回起诉。
5.其他应当归一方的财产。
与人声明赠与给个人的除外）；
5.其他应当归共同所有的财产。
律师提醒
风险防范：
1.【设置共有权防止私下处置】建议父母给子女购买房屋，产权证上最好添 加父母的名字，父母哪怕只占1%的份额，那么以后子女办理房产抵押、房产赠 与加名或者其他处分时，都必须征得父母的同意。
2.【赠与或遗嘱明确只归一方】建议生前订立遗嘱，明确房屋继承人是自己 的子女，与其他人没有任何关系。
父母出资购房，房子归谁？
婚后一方父母部分出资， 登在自己子女名下， 夫妻二人支付剩余款项， 除另有约定， 认定为共有财产， 分割时考虑出资额， 适当多分
律师建议
1、父母出资购房的，保存好出资凭证； 2、婚后出全资的，尽量登记在己方子女名下； 3、可要求子女及配偶共同出具借条
婚外情的财富代价
2007年10月，小王与小杨登记结婚，婚后生育一子一女。 2013年1月，因小王与他人关系暧昧，出现家庭矛盾，二人签订《夫妻忠诚协
如何积累财富并有效地管理人生财产
如何积累财富并有效地管理人生财产财富管理，是每个人必备的技能之一。
只有有效地管理财富，才能实现财富最大的增值和保值。
而要实现财富的有效管理，就需要具备一定的理财观念和管理能力。
本文将从三个方面谈论如何积累财富并有效地管理人生财产。
一、建立正确的理财观念正确的理财观念是积累财富的前提。
理财观念的建立包括对财富的认识、对财富增长的认识以及对财富保值的认识。
首先，要明确财富是什么。
财富不仅仅是现金和资产，还包括获取的技能和人脉资源等。
其次，要认识到财富的增长需要长期的积累和坚持不懈的努力。
最后，要明确财富的保值需要科学的规划和管理。
建立正确的理财观念需要不断的学习和实践。
可以通过阅读相关的理财书籍、参加培训班或者请教财经专家的方式来提高自己的理财知识。
同时，还要多积累实践经验，不断地总结和反思经验，不断地完善自己的理财观念。
二、积极增加收入除了建立正确的理财观念外，积极增加收入也是积累财富的关键。
增加收入的方式有多种，可以通过加班、跳槽、创业等方式来提高自己的收入。
其中，创业是最重要的方式之一。
创业可以让人们直接掌握自己的命运，实现财富自由。
在创业过程中，需要注意一些要素。
首先，要选择合适的行业和市场，找到自己的优势。
其次，要具备实施计划的能力，制定切实可行的计划。
最后，要重视市场营销和品牌建设，让自己的产品或服务具有竞争力。
除了创业，还可以通过投资进行收入增加。
投资有多种方式，包括股票、基金、债券、房地产等。
不同的投资方式存在着不同的风险和收益，需要根据自己的风险承受能力和理财目标来选择投资方式。
同时，还需要关注投资风险的规避和管理，避免因风险导致的资产流失。
三、合理管理财富合理地管理财富可以保证财富的持续增值和保值。
对财富的管理包括以下几个方面。
首先，要制定科学的投资计划。
在制定投资计划时，需要根据自己的财富规模、风险承受能力、投资目标等因素来进行投资组合。
同时，还需要注意风险分散和投资定期复投等原则，来最大化地实现收益。
新时代的律师在家族财富传承中面临的机遇和挑战
新时代的律师在家族财富传承中面临的机遇和挑战作者：胜秀平来源：《法制博览》2018年第03期摘要：新时代背景下，社会财富持续增多，家族财富传承也发生了翻天覆地的变化，给律师界带来了机遇；但是家族财富传承方式的类型、安全传承方案的设计、复杂综合工具的运用，又对律师提出了巨大的挑战。
关键词：新时代；家族财富传承；法律服务；机遇和挑战中图分类号：F832.49 文献标识码：A 文章编号：2095-4379-（2018）08-0197-01作者简介：胜秀平（1977-），女，汉族，河南郑州人，法学硕士学位（研究生），北京市盈科（郑州）律师事务所，中国三级律师，中国财富传承管理师。
关于家族财富传承的思想理论与实践探索在不断地发展。
在古代，在世界范围内，由于物质基础与现实条件的限制，无论城市的、乡村的、还是社会的财富、家族的财富，在种类上、数量上均有限。
乡村向城市提供生活资料和加工原料，城市向乡村居民返回一部分加工产品作为回报。
城市没有也不可能有任何生活资料的再生产；可以非常恰当地说，城市的全部财富和生活资料都是从乡村获得的”[1]在新时代，家族财富涉及到了数千万计、甚至数亿万计的巨额的财产纷争，涉及到诸多新类型财产、境内外财产的处理，还会涉及到复杂的血脉成员、姻亲成员、情感关系之间的纠葛。
目前，我们称上述可投资资产在1000万元以上的人为高净值人士。
高净值人士拥有的巨额财富不仅自己这辈子花不完，甚至子女一代也用不尽，如何让财富持续地由家族世代传承、安全拥有、合法享受，这就给律师在家族财富传承方面的法律业务带来了巨大机遇。
当前，家族财富传承的主要工具大致如下：（一）立一份合法、有效的遗嘱遗嘱可以自己亲笔书写、可以去公证处公证、也可以让无利害关系的人见证、还可以让专业的律师见证。
但无论用哪种方式，都必须合法、有效，才能确保在传承时符合现行法律规定。
否则，可能会被认定为全部无效或者部分无效，将来可能不会在立遗嘱人的真实意愿内传承、可能是进行法定继承。
财富传承选择哪种方式最明智
财富传承选择哪种方式最明智作者：暂无来源：《理财（市场版）》 2020年第11期现金类资产选择保险作为财富传承的核心资产，境外资产选择家族信托或保险，房产、股权、收藏品等选择赠与或者遗嘱，这样的整体方案，不失为高净值人士明智的选择。
文/陈立辉陈立辉资深财富管理专家，国家理财规划师，曾获全国理财师大赛亚军，专注财富管理工作20年。
常见的财富传承方式主要有法律手段和金融工具，如何选择并运用这些工具，实现财富传承意愿与传承效果的完美统一？笔者从传承对象、财产范围、传承时机、传承效果和传承控制这五个维度，来逐一分析。
遗嘱：普遍的财富传承工具遗嘱是最普遍的用于身后财富传承的法律工具，能够充分体现传承人的意愿，灵活指定继承人，传承财产范围广泛，不动产、动产等都可以通过遗嘱传承，成本较低。
但是遗嘱无法实现风险隔离，难以杜绝继承纠纷和隐私泄露，更难以避免传承失控。
首先，遗嘱只是传承意愿的表达，而非完成，无法确保遗嘱内容的实现。
有统计资料显示，许多人做了很好的遗嘱安排，但由于遗漏、遗忘甚至是多份遗嘱的效力冲突等原因，导致无法按遗嘱执行，甚至出现亲人反目的极端案例。
其次，遗嘱通常因为效力缺陷而受到法律的挑战。
中国基层法院遗产纠纷案例统计显示，遗产争议中60%是因为遗嘱不符合法律要件或者形式内容违法。
最后，遗嘱的确认程序复杂，要经过继承权公证的环节，大多数遗产纠纷及由此带来的财富缩水、隐私曝光以及亲人反目等不良后果均源自继承人对遗嘱的司法挑战，比如霍英东家族旷日持久的遗产纠纷案，就是这方面的典型案例。
总之，有周密财富传承规划的高净值人士通常并不单独使用遗嘱。
赠与：最简单的财富传承工具赠与是最简单的财富传承的法律工具，主要用于生前传承，其优点和局限性都和遗嘱类似，传承效果一般，容易出现传承失控。
一旦财产赠与出去，无法杜绝受赠人过度挥霍、败家等。
对于比较看重传承效果和传承控制的高净值人士而言，赠与并不是最佳解决方案。
家族信托：高净值人士比较钟爱的财富传承工具家族信托被誉为“财富管理王冠上的明珠”，具有财富管理、资产保护和财富传承等多重功能，日益成为高净值人士钟爱的财富传承工具。
律师解密家族财富传承读书札记
《律师解密家族财富传承》读书札记一、家族财富传承的背景与重要性在当今社会，家族财富传承已成为一个日益引人关注的话题。
随着时代的变迁，许多家族积累了丰厚的财富，但同时也面临着如何将这些财富顺利传承给下一代的问题。
家族财富传承不仅关乎个人和家族的命运，更涉及到社会经济的稳定与发展。
家族财富传承的背景是多元化的，随着社会经济的发展，越来越多的家族企业和高净值个人面临着如何有效管理和传承财富的挑战。
随着家族成员对财富认知、价值观的差异，以及外部环境的变化，家族财富传承也变得越来越复杂。
深入探讨和研究家族财富传承的问题具有重要的现实意义。
家族财富传承的重要性不容忽视，对于个人而言，成功的财富传承可以确保个人经济安全，避免财富流失，为后代创造更好的生活条件和机会。
对于家族而言，财富传承可以维护家族荣誉和地位，确保家族企业的持续发展，维系家族成员之间的紧密联系。
对于整个社会而言，家族财富传承也是推动经济发展的重要力量之一。
在实际操作中，律师在家族财富传承中扮演着举足轻重的角色。
律师不仅可以帮助家族制定有效的财富传承规划，还可以提供法律咨询和法律服务，确保传承过程的合法性和有效性。
律师还可以协助处理家族内部和外部的纠纷和冲突，为家族财富传承创造和谐稳定的法律环境。
在本文的后续部分，我将结合书中的内容，进一步探讨家族财富传承的具体方法、策略和实践案例，以及律师在其中的角色和作用。
1. 家族财富的概念及其在现代社会中的地位在我研读《律师解密家族财富传承》这本书的过程中，对于家族财富的概念及其在现代社会中的地位有了更深入的理解。
不仅仅是物质财富的积累，更是一种文化和精神的传承。
它涵盖了一个家族通过多代人的努力所积累起来的经济资源、不动产、股权、知识产权等多种形式的经济利益。
这些财富不仅是物质的表现，更是家族文化、价值观和精神追求的体现。
在诸多家族中，财富的传承往往伴随着责任、使命和愿景的传递，形成了一种独特的家族文化。
财富传承的六大痛点
66 | 2020 OCTOBERCOMPREHENSIVE 综合 编辑：赵新江 邮箱：425562621@财富传承的六大痛点看不到风险，其实是最大的风险。
只有充分认识风险，才能管理风险，让财富在家族中延续，从而福荫子孙、恩泽后世。
财富传承在本质上就是一个风险管理的过程。
文/陈立辉根据贝恩公司发布的《2019中国私人财富报告》，“保证财富安全和财富传承”已超过“创造更多财富”，成为高净值人士最重要的财富管理目标。
笔者也在私人财富管理工作中统计发现，有50%的高净值客户都有财富传承的需求和考虑。
看不到风险，其实是最大的风险。
只有充分认识风险，才能管理风险，让财富在家族中延续。
财富传承在本质上就是一个风险管理的过程。
这些风险，往往被定义为“财富传承的六大痛点”。
痛点一： 债务缠身，财富传承失败2017年，富贵鸟集团执行董事林国强去世，之后，他的配偶和子女放弃财产继承权。
作为一名掌管着市值超过40亿元的上市公司的联合创始人，林却陷入让自己与家人“富而不安”，乃至家族财富无法传承的尴尬境地，这是什么原因呢？据报道，林生前作为担保人与农业银行共借款11笔，总计2.9亿元，银行起诉林的妻子和孩子作为第一顺位法定继承人在继承遗产范围内承担连带清偿责任，经过沟通协商，林的家人最终放弃财产继承权。
《继承法》规定：“继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。
超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。
继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负偿还责任。
”也就是说，继承人在继承遗产的同时，应当以继承的财产份额为限对被继承人的财产承担清偿责任，只有放弃继承，才可避免承担债务。
所以，林的家人做出无奈而痛苦的决定。
对于身为企业主的高净值人士而言，财富传承的首要任务就是做好家企资产隔离，建立防火墙，避免企业的经营风险、法律风险、债务风险等影响家庭财务安全，所谓“无隔离无传承”，要把优质资产隔离出来，做好保护和传承，给子孙后代一笔安全资产。
以遗嘱信托助推财富有序传承
以遗嘱信托助推财富有序传承袁吉伟我国民法典特别指出“自然人可以依法设立遗嘱信托”，遗嘱信托有利于丰富居民财富传承工具，解决老龄化社会中的私人财产管理难题。
遗嘱信托在英国、美国、日本等发达国家已经较为普及，但在我国还是一个新事物。
近年来，无论是在营业信托领域还是民事信托领域，遗嘱信托案例都日渐增多，其良好的财产管理和传承功能逐步得到重视。
遗嘱信托的内涵及特点遗嘱信托主要是指遗嘱人在遗嘱中载明，将其全部或部分财产在其死亡后委托给受托人，由受托人为遗嘱中所定受益人管理和处分信托财产。
遗嘱信托是一种典型的身后信托和个人信托，发源于英国，当时受限于《没收法》，教徒会在去世前设定遗嘱，约定死后由其亲友帮助管理土地，将土地收益和增值捐赠给教会。
遗嘱信托作为重要的财产管理工具之一，具有其他财富传承工具所不具备的优势，具体体现在以下几方面。
实现财富传承。
遗嘱信托不仅能够较好地完成代际间的财富传承，而且能够保证遗产合理使用，规避各种财富传承中的风险。
一方面，如果继承人为无行为能力人或没有合理使用、支配遗产，挥霍繼承的财产，建立遗嘱信托可以使继承财产在一定时间内得到专业管理，这在很大程度上能够保障继承人得到良好的照顾，发挥继承财产的最大效用。
另一方面，遗嘱信托也能够避免因为婚姻分割、其他侵占而造成的财产损失。
实现专业管理。
委托人死后，遗嘱信托生效，遗产由受托人进行管理。
一般而言，受托人多为金融机构或者有一定专业经验的个人，能够更好地进行资产管理与配置，增加投资回报，降低资产管理风险，实现财产的保值增值。
实现合理避税。
为了缩小贫富差距，目前，全球已经有很多国家开始征收遗产税，如果继承财产规模很大，所要缴纳的税额会非常高。
在满足条件的情况下设立遗嘱信托，财产将脱离委托人，信托财产可不计入征收遗产税的范围内，进而不必缴纳遗产税。
实现委托人意志的延续。
遗嘱信托被称为“坟墓里伸出来的手”，可以实现遗嘱人对于财产管理的特殊安排，弥补了传统遗嘱继承制度存在的不足。