中大超市财务管理规定精编版
中小型超市财务制度
中小型超市财务制度一、总则为了规范超市的财务管理，保障超市的财务安全，提高超市的经营效益，制定本制度。
二、财务管理机构1. 超市设立财务部门，负责超市的财务管理工作。
财务部门有财务主管负责具体的财务工作。
2. 财务部门应当严格遵守相关法律法规，做到公正、公平、公开，保证财务数据的真实性和完整性。
三、会计制度1. 超市应当按照国家有关规定建立健全会计制度，明确资产、负债、所有者权益和收入、费用的核算方法。
2. 超市应当使用合法、规范的财务软件，建立健全的财务档案，确保会计凭证的真实性和合法性。
3. 超市应当按照国家相关要求编制财务报表，及时、准确地向相关部门报送财务报表。
四、财务预算管理1. 超市应当根据经营情况和市场需求制定年度预算，并根据预算进行经营计划和管理。
2. 超市应当根据预算制定费用控制和收入增长措施，确保经营活动的正常进行。
3. 超市应当每月对实际经营情况与预算情况进行比对分析，及时调整经营计划。
五、资金管理1. 超市应当建立完善的资金管理制度，做好现金的管理和使用。
2. 超市应当根据经营需求拟定资金使用计划，确保资金的安全和合理利用。
3. 超市应当定期对资金流动情况进行监控和分析，及时调整资金使用计划。
六、内部控制1. 超市应当建立健全的内部控制制度，制定内部控制流程和规范，加强内部监督。
2. 超市应当建立日常巡检和月度检查制度，确保内部控制措施的有效性。
3. 超市应当对员工进行相关培训，提高员工的内部控制意识和能力。
七、财务审计1. 超市应当每年进行财务审计，确保财务数据的真实性和合法性。
2. 超市应当委托专业审计机构进行审计，并及时报送审计报告给有关部门。
3. 超市应当根据审计报告及时整改财务问题，提高财务管理水平。
八、违纪处理1. 超市应当建立健全的违纪处理制度，对违反财务管理规定的人员进行处理。
2. 对于违规现象，超市应当依法处理，并对相关责任人进行追究。
3. 财务主管对违规行为负有监督和处理责任，确保财务管理的规范性和合法性。
大超市财务管理制度
大超市财务管理制度一、总则1、为了加强大超市的财务管理，规范财务行为，保障超市的合法权益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本超市的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于大超市内部的财务管理活动，包括财务核算、财务监督、财务分析等。
3、财务管理的基本原则是：依法依规、合理节约、风险控制、效益优先。
二、财务机构设置及职责1、大超市设立独立的财务部门，配备专业的财务人员，负责超市的财务管理工作。
2、财务部门的主要职责包括：（1）制定和完善财务管理制度，确保财务工作的规范化和标准化。
（2）编制和执行财务预算，对预算执行情况进行监控和分析。
（3）进行财务核算，如实反映超市的财务状况和经营成果。
（4）加强资金管理，合理筹集和使用资金，确保资金安全。
（5）做好财务分析，为管理层提供准确的财务信息和决策支持。
（6）参与重大经济合同的签订和审核，防范财务风险。
（7）负责财务档案的管理，确保财务资料的完整性和安全性。
三、财务预算管理1、财务预算是超市根据经营计划和目标，对未来一定时期内的财务收支进行预测和规划。
2、预算编制的原则：（1）全面性原则：涵盖超市的各项业务和活动。
（2）合理性原则：预算指标要符合实际情况，具有可操作性。
（3）严肃性原则：预算一经批准，必须严格执行，不得随意调整。
3、预算编制的流程：（1）各部门根据工作任务和目标，提出本部门的预算草案。
（2）财务部门对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡。
（3）管理层对预算草案进行审议和批准。
4、预算执行与监控：（1）各部门严格按照预算安排开展业务活动。
（2）财务部门定期对预算执行情况进行跟踪和分析，及时发现问题并提出解决方案。
（3）对于预算执行中的重大偏差，要及时调整预算，并报管理层审批。
四、资金管理1、资金筹集：（1）根据超市的发展规划和资金需求，合理选择筹资渠道和方式，如银行贷款、发行债券等。
（2）控制筹资成本，优化资本结构，降低财务风险。
2、资金使用：（1）严格按照预算安排使用资金，确保资金投向合理、有效。
超市财务管理制度规定模版
超市财务管理制度规定模版第一章总则第一条为了加强超市财务管理，规范超市财务活动，保证超市财务的真实性、合法性和准确性，提高超市财务运营效率和安全性，制定本制度。
第二条本制度适用于超市内所有财务活动，包括资金管理、会计核算、支出审批、预算编制和财务报告等。
第三条超市财务管理应遵循合法、公正、公平、透明的原则，发挥财务管理的监督职能，促进超市的健康发展。
第四条超市财务工作应遵循国家财经法律法规、政策规定，严格按照会计准则和会计制度进行操作。
第五条超市财务管理由超市财务部门负责，财务部门应具备相应的专业知识和能力，确保财务活动的顺利进行。
第六条超市财务部门应定期进行财务培训，提高财务人员的业务水平和管理能力，适应超市财务管理的需求。
第七条超市财务部门应建立健全财务档案管理制度，确保财务资料的完整性和安全性。
第二章资金管理第八条超市资金管理应遵循规范、安全、高效的原则，保障超市日常经营的顺利进行。
第九条超市应设立并使用统一的资金账户，确保资金流动的透明和准确。
第十条超市收支资金应及时入账、出账，不得滞留，确保资金的及时性和安全性。
第十一条超市应建立资金计划制度，合理规划使用资金，提高资金利用效率。
第十二条超市应加强对资金的监控和执控，及时发现和解决资金风险问题。
第三章会计核算第十三条超市应按照会计准则和会计制度进行会计核算，确保财务数据的真实性和准确性。
第十四条超市应及时采集和记录财务数据，在每月底进行财务结账，确保财务账簿的及时性和准确性。
第十五条超市应编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，及时向有关部门报送。
第十六条资产和负债的确认、计量和变动应符合会计准则和会计制度的规定。
第十七条超市应加强会计信息系统的建设和维护，确保会计信息的安全和可靠性。
第四章支出审批第十八条超市支出审批应符合财务预算和经营计划，确保支出的合理性和合规性。
第十九条超市支出应按照预算计划和会计准则进行核算和审批。
中大超财务管理制度之收入核算与分配
中大超财务管理制度之收入核算与分配1. 引言中大超是一家大型超市企业，为了提高财务管理效率和规范收入核算与分配过程，制定了中大超财务管理制度。
本文将详细介绍中大超财务管理制度中的收入核算与分配的相关内容。
2. 收入核算2.1 收入来源中大超的收入主要来自商品销售和其他业务收入。
商品销售收入包括日常销售、促销活动销售等，其他业务收入包括租赁、广告合作等。
2.2 收入登记与核对中大超通过收银系统对每笔销售进行实时登记，确保销售收入的准确记录。
同时，财务部门对销售数据进行核对，确保数据的一致性和准确性。
2.3 应收账款管理中大超对于与客户签订的信用销售合同，根据约定的付款期限，进行应收账款管理。
财务部门负责跟踪应收账款的回收情况，并采取适当的措施催收款项。
3. 收入分配3.1 成本核算中大超采用成本核算的方法对销售成本进行计算。
销售成本包括商品采购成本、运输费用、仓储费用等。
财务部门根据相关凭证和数据，对成本进行核算，并将核算结果用于收入分配。
3.2 利润分配中大超的利润分配根据公司内部规定进行。
一般情况下，利润分配主要包括对投资者的分红、对留存利润的使用等。
财务部门根据相关政策和规定，进行利润的计算和分配。
3.3 税费缴纳中大超按照国家税法规定，对应纳税额进行计算，并按时缴纳各项税费。
财务部门负责核算税费，并保证按时缴纳。
3.4 盈余留存中大超将一部分利润留存作为企业未来发展的资本。
财务部门根据公司内部决策和预算，对剩余资金进行合理规划和分配，确保公司的发展和运营。
4. 监督与审计中大超设有内部监督和外部审计机构，对收入核算与分配进行监督和审计。
内部监督部门负责对财务部门的操作进行监督，发现问题及时报告并采取相应的纠正措施。
外部审计机构负责对中大超的财务报表进行审计，确保财务信息的真实性和准确性。
5. 结论中大超财务管理制度中的收入核算与分配是保证公司财务运营稳定的重要环节。
通过规范的收入登记、核对和分配流程，中大超能够准确计算销售收入、利润和纳税额，保证公司的利益最大化和税务合规。
超市财务管理制度规定(3篇)
超市财务管理制度规定一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员必须设置现金日记帐，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金帐面余额及库存余额。
二、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。
借支时必须在借据上注明进货品种金额和结帐时间。
剩余现金必须当天归还财务部。
货物到达时，马上办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。
三、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
如特殊情况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天____%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律责任。
逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。
四、现金借支的管理。
公司严格控制借支现金。
1.差旅费借支的管理。
因公出差，根据工作需要，经总经理批准后可以借支，在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐.2.备用金借支。
备用金是公司特许特定人员因指定工作需要而长期持有的一定限额现金。
备用金须单独存放，专款专用，备用金按出纳现金管理原则进行管理，财务部不定期检查备用金使用保管情况。
收妥营业款之后，将长短情况作好记录并通知收银员.店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，必须当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊情况必须经总经理批准。
3.其他借支的管理。
公司员工原则上不得私人借支现金，特殊情况，经总经理批准后，从财务部借款的，必须制定还款计划，严格按还款计划还款，逾期还款的从每月工资奖金中扣款，并按银行贷款利率计收利息。
中大超市财务管理制度范文
中大超市财务管理制度范文中大超市财务管理制度范第一章总则第一条中大超市财务管理制度是为了规范财务管理工作，加强资金和财产的监督和管理，提高财务运作效率，保障企业的利益和发展而制定的。
第二条中大超市财务管理制度适用于中大超市所有部门、人员，包括财务部门和非财务部门。
第三条中大超市财务管理制度包括预算管理、资金管理、会计核算、财产管理、审计和内部控制等内容。
第四条中大超市财务管理工作应遵循合法、公正、透明、高效的原则，确保财务数据的真实、准确和完整。
第五条财务管理工作应依法履行纳税义务，严禁进行任何违反国家税法的行为。
第六条中大超市财务管理工作应完全独立于企业其他工作部门，负责财务决策、财务分析、财务报告和财务监督等职责。
第七条中大超市应建立健全的财务制度和流程，规范财务操作，确保财务管理工作的有序进行。
第八条中大超市财务管理制度的解释权归中大超市财务部门所有。
第二章预算管理第九条中大超市每年度应编制财务预算，明确各项收入和支出预算，保障企业发展的资金需求。
第十条财务预算编制应参照中大超市的经营计划、市场需求和发展方向，科学合理确定各项预算指标。
第十一条财务预算应经过财务部门审定，上报中大超市高层管理层批准后执行。
第十二条财务预算的执行应进行动态监测，及时调整预算指标和支出计划，确保财务预算的执行效果。
第十三条财务预算的执行应及时编制预算执行报告，向中大超市高层管理层报告预算执行情况。
第十四条中大超市财务预算的编制和执行应依法依规进行，财务部门应配合相关部门进行预算指标的监管和核查。
第三章资金管理第十五条中大超市应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、高效流转。
第十六条财务部门应按照资金需求制定资金计划，确保企业正常运营和资金周转。
第十七条中大超市收入应按照合法、公正的原则进行收款，及时清点和入账。
第十八条贷款应经中央银行或授权的金融机构批准，确保贷款利率和期限的合理性。
第十九条中大超市应建立完善的资金监管机制，加强对资金的审计和管理。
中大超财务管理制度：免修版模板范本
中大超财务管理制度一、引言中大超是一家以超市零售业务为主的大型连锁企业，其财务管理对于企业的健康发展至关重要。
为了规范中大超的财务管理工作，提高运营效率，减少风险，制定了本制度。
二、财务管理目标中大超的财务管理目标是确保企业财务安全、提高资金利用效率、保证财务信息可靠性、合规经营。
三、组织架构与职责中大超的财务管理由财务部门负责，财务部门下设财务总监和财务团队。
财务总监负责整体财务管理，财务团队负责日常核算、报表编制、预算管理等工作。
财务总监的职责包括：负责财务政策的制定与实施监督审核各项财务指标提供财务决策依据管理与监督财务团队的工作财务团队的职责包括：按照会计准则进行日常核算编制财务报表并提交相关方对企业预算进行管理与控制参与财务决策的制定与实施四、财务流程和制度1. 财务核算流程中大超的财务核算流程包括环节：收集原始凭证：财务团队负责收集企业所有的原始凭证，如发票、收据等。
记账处理：根据原始凭证，财务团队将相关信息录入会计系统，进行记账处理。
核对与调整：财务团队定期对账，核对账目是否准确，并进行必要的调整。
编制财务报表：根据核对后的账目，财务团队编制财务报表，包括资产负债表、利润表等。
2. 预算管理制度中大超的预算管理制度包括内容：年度预算编制：财务团队根据企业的经营计划和市场环境，编制年度预算，并报经营层审核。
预算执行监控：财务团队定期对预算执行情况进行监控，发现问题及时进行调整和处理。
预算执行报告：财务团队根据预算执行情况，编制相应的预算执行报告，向经营层汇报。
五、内部控制制度为了确保财务信息的可靠性和减少风险，中大超制定了一套完善的内部控制制度。
会计核算控制：财务团队严格遵守会计准则，规范会计核算流程，确保账目准确无误。
资金管理控制：中大超建立资金管理规范，加强对资金流动的监控，确保资金安全。
财务报表控制：财务团队按照规定时间编制财务报表，并定期进行内外部审计。
六、财务监督与风险防范中大超在财务管理中注重监督和风险防范，确保企业的财务安全。
中型超市财务制度
中型超市财务制度第一章总则第一条为规范中型超市的财务管理行为，加强财务监管，保障中型超市的经济效益和财务安全，特制定本制度。
第二条中型超市应当依法合规经营，加强内部财务管理，遵守国家有关财务法规和规定。
第三条本制度适用于中型超市的全部财务管理工作，包括财务核算、财务监督等方面。
第四条中型超市应当建立健全财务管理体制，设立财务部门或配备专职财务人员，明确财务管理职责和权限。
第五条中型超市应当建立健全内部控制机制，保障财务数据的真实性、完整性和可靠性。
第六条中型超市应当制定财务预算和绩效考核制度，实行收支平衡和经济效益管理。
第二章财务核算第七条中型超市应当建立健全财务核算制度，包括会计政策、会计准则、会计制度等。
第八条中型超市应当根据实际情况制定会计政策，确定会计准则，建立会计制度。
第九条中型超市的会计政策应当符合国家有关规定，选取合适的会计准则，确保财务数据的真实性和准确性。
第十条中型超市应当建立健全会计核算流程，确保会计科目的完整和准确。
第十一条中型超市应当建立健全财务分类账目，包括资产、负债、权益、成本、损益等。
第十二条中型超市应当定期进行财务核算，编制财务报表，包括资产负债表、利润表等。
第十三条中型超市应当定期进行财务审计，保证财务数据的真实性和合法性。
第三章财务监督第十四条中型超市应当设立财务监督机构，加强对财务管理的监督和检查。
第十五条财务监督机构应当独立于财务部门，对财务数据进行第三方审查和核实。
第十六条财务监督机构应当建立健全内部审计制度，对财务管理活动进行监督和检查。
第十七条财务监督机构应当及时向中型超市的领导层和股东报告财务监督情况。
第十八条财务监督机构应当对财务人员进行定期培训，提升其监督和审计水平。
第四章资金管理第十九条中型超市应当建立健全资金管理制度，保障资金安全和有效运转。
第二十条中型超市应当定期编制资金预算，进行资金调度和监控。
第二十一条中型超市应当选择信誉良好的金融机构进行资金存管和投资。
中型超市财务制度范本
中型超市财务制度范本一、总则1.1 本财务制度的编制基于《企业会计准则》和《国家税收法规》，旨在规范中型超市的财务管理行为。
1.2 中型超市的财务制度包括会计制度、财务管理制度和内部控制制度等多个方面，以确保财务管理的规范化和科学化。
1.3 超市管理人员必须遵守本财务制度的各项规定，不得违反或规避任何规章制度。
1.4 财务管理人员应当按照本财务制度的规定，及时、准确、完整地记录和报告企业的财务情况，确保财务数据的真实性和可靠性。
二、会计制度2.1 会计核算期限为每月月底。
2.2 超市应当建立健全的会计档案，包括总账、明细账、日记账等。
2.3 超市应当按照国家规定的会计制度，及时办理会计账簿、报表和其他财务资料。
2.4 会计核算应当严格按照会计准则进行，确保会计记录的准确性和真实性。
2.5 会计人员应当经过专业培训和考核，熟悉财务软件的操作，确保会计工作的规范化和高效性。
三、财务管理制度3.1 财务管理人员应当定期分析和评估超市的财务状况，及时制定和调整财务管理方案，确保企业的稳健发展。
3.2 超市应当建立健全的资金管理制度，包括资金来源、资金运用、资金监管等多个方面，以确保资金的充分利用和安全性。
3.3 超市应当进行成本控制，合理制定成本预算和控制成本，保障企业的盈利能力。
3.4 超市应当建立健全的往来款项管理制度，确保企业的债权债务关系的清晰和规范。
3.5 超市应当建立健全的税务管理制度，及时履行税收义务，确保企业的合法合规。
四、内部控制制度4.1 超市应当建立健全的内部控制机制，包括机构设置、职责分工、内部审计等多个方面，以确保财务风险的有效控制。
4.2 超市应当建立健全的风险管理制度，识别、评估和管理各类风险，避免财务风险的发生。
4.3 超市应当建立健全的信息披露机制，及时向内外部利益相关方披露企业的财务情况，保障财务透明度。
4.4 超市应当建立健全的资产保护机制，包括资产清查、资产监管等多个方面，确保企业资产的安全和完整。
中大超市财务管理制度
中大超市财务管理制度中大超市财务管理制度一、制度目的中大超市财务管理制度的目的是规范超市的财务管理流程，确保财务活动的准确性、透明度和合规性，保证超市的财务稳定和持续发展。
二、财务管理职责1. 财务部门负责制定和实施超市财务管理制度、预算管理和内部控制制度，并定期进行评估和改进。
2. 财务部门负责超市的财务记录和账务处理，包括日常收支、成本核算、资产负债表等。
3. 部门负责人负责部门预算的编制和执行，并定期向财务部门提供预算执行报告。
4. 其他部门负责按照财务规定和预算要求进行经费申请、费用报销和资金使用。
三、财务管理流程1. 预算编制和控制流程：财务部门每年组织编制年度预算，包括销售收入、成本、费用、投资等各项指标。
预算编制完成后，由财务部门提交给总经理审批。
预算执行期间，财务部门定期监控预算执行情况，并及时汇报给各部门负责人。
财务部门负责编制和分析预算执行情况的报告，包括偏差原因和改进措施。
2. 日常收支管理流程：财务部门负责收集、整理和登记超市的日常收支数据，包括销售收入、采购成本、运营费用等。
超市各部门负责向财务部门提供相关的支出凭证和收入依据。
财务部门根据收支数据进行账务处理和核算，并定期制作财务报表。
财务报表需要经过财务部门审核后，向上级主管部门和主管领导进行报送。
3. 内部控制流程：财务部门负责制定和实施内部控制制度，包括核算制度、审批制度、备查制度等。
超市各部门负责按照内部控制制度进行财务活动，包括费用使用、资金划拨、合同签订等。
财务部门定期对内部控制制度进行审核和评估，及时纠正发现的问题和不足。
4. 资产管理流程：财务部门负责编制超市的资产负债表和资产清单，包括固定资产、存货、应收账款等。
财务部门负责对存货和固定资产进行盘点，并根据盘点结果进行账务处理和报表调整。
财务部门定期对应收账款进行核对和催收，确保回款及时性和准确性。
四、相关制度和规定1. 超市员工须遵守相关财务管理制度和规定，如有违反将承担相应的法律责任。
中大超市财务管理制度
中大超市财务管理制度一、总则二、财务管理组织机构1.财务管理部门：中大超市设立财务管理部门，负责中大超市的财务管理工作。
财务管理部门设置主任、副主任和相关负责人，负责制定和审核财务管理制度，并监督全体员工的财务行为。
2.财务审核部门：中大超市设立财务审核部门，负责对中大超市各项财务活动进行审核。
财务审核部门由财务审核人员组成，受财务管理部门的监督。
三、财务管理流程1.支出管理：中大超市各项支出必须符合相关政策法规，经过预算控制，按照审批权制度进行审批后才能支付。
支出管理主要包括采购管理、报销管理和工资管理等。
2.收入管理：中大超市的收入主要来自销售业务和其他经营活动，收入必须按流程入账，并及时进行核对和对账。
收入管理主要包括销售管理、其他收入入账和发票管理等。
3.资产管理：中大超市的资产必须进行统一管理和登记，并定期进行盘点和核对。
资产管理主要包括固定资产管理、库存管理和资产清查等。
4.财务报表：中大超市要求每月编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，以便对财务状况进行监督和分析。
四、财务审计中大超市每年进行一次财务审计，由内部和外部审计机构进行。
审计主要包括对财务报表的真实性和准确性进行核实，以及对财务管理制度的执行情况进行评估。
审计结果应及时反馈给财务管理部门，并采取相应的改进措施。
五、违规处理任何违反财务管理制度的行为都将受到严肃处理。
对于违规行为，中大超市将依法依规进行处理，包括但不限于警告、停职、调离职务、追究法律责任等。
同时，中大超市将建立举报机制，鼓励员工对违规行为进行举报，并保护举报人的合法权益。
六、培训与考核为了提高员工的财务管理水平和认识，中大超市将定期组织财务培训活动，包括财务制度、会计知识和财务操作技能等方面的培训。
同时，中大超市将对员工进行定期的考核，以评估其财务管理能力和工作表现，并进行相应的奖惩。
七、附则本制度自颁布之日起执行，并不时进行修订和完善。
如有变动，将及时通知相关人员，并进行培训和指导。
通用范文(正式版)中大超市财务管理制度
中大超市财务管理制度一、概述中大超市财务管理制度是为了规范中大超市财务管理工作的运作，确保财务管理的科学性、规范性和高效性，合理保护中大超市的财产安全，提高财务管理水平，保障中大超市的正常经营和可持续发展。
二、财务管理组织结构中大超市的财务管理组织结构如下：1.财务总监：负责全面领导和管理中大超市财务工作，监督各部门财务管理工作的实施。
负责编制和执行中大超市财务管理制度。
2.财务部门：负责中大超市的日常财务事务管理，包括会计核算、财务报表编制、财务预算和资金管理等工作。
3.稽核部门：负责对中大超市各项财务活动进行稽核，确保财务管理制度的执行情况和财务数据的准确性。
4.内部控制部门：负责制定和执行中大超市的内部控制制度，加强对财务流程的管理和风险控制。
三、财务管理流程中大超市财务管理流程主要包括几个环节：1.资金管理：包括收款、付款、资金结算等流程，要求严格遵守中大超市的资金使用制度，确保资金的安全和合理运用。
2.采购管理：财务部门与采购部门紧密配合，根据采购计划和预算，审核采购合同、采购订单，并进行款项支付的核对和控制。
3.销售管理：财务部门与销售部门密切合作，对销售收入进行核算和记录，编制销售报表并进行销售收入的确认。
4.报销报账管理：中大超市员工发生的费用支出需要进行报销报账，财务部门要求按照规定的程序和要求进行报销报账，确保费用的合理性和准确性。
5.资产管理：财务部门负责对中大超市的固定资产和无形资产进行管理和登记，并进行折旧、摊销等核算处理。
6.财务报告：财务部门定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并进行内部控制的审查和外部审计。
四、财务管理制度守则中大超市财务管理制度的守则如下：1.遵守国家有关财务法律法规，严格按照国家和地方的财务政策进行财务管理。
2.提高财务管理水平，持续优化财务管理制度，规范财务业务流程，加强财务报表的准确性和及时性。
3.建立健全的内部控制制度，增强财务管理的规范性和科学性，有效防范和控制财务风险。
中大超市财务管理制度：免修版模板范本
中大超市财务管理制度1. 引言本文档旨在规范中大超市的财务管理制度，确保财务活动的合法性、准确性和有效性，提高财务管理水平，规避财务风险。
中大超市财务管理制度适用于中大超市内部的财务管理工作。
2. 财务管理机构中大超市财务管理机构的职责是负责组织、协调和监督超市的财务管理工作。
财务管理机构的组成包括财务部门和审计部门。
2.1 财务部门财务部门负责中大超市的财务报表的编制和分析。
财务部门负责中大超市的日常记账、凭证管理和账务核对。
财务部门负责中大超市的资金管理与预算控制。
财务部门负责中大超市的税务申报与纳税管理。
2.2 审计部门审计部门负责中大超市的财务审计工作，确保财务活动的合规性和合法性。
审计部门负责对中大超市的财务数据和信息进行审核与核实。
审计部门负责对中大超市的财务制度和流程进行评估与改进。
3. 财务管理流程中大超市财务管理流程包括财务预算、日常记账、凭证管理、账务核对、报表编制和分析等环节。
3.1 财务预算中大超市每年制定财务预算，预测收入和支出，提供参考和决策依据。
财务部门负责预算编制，审计部门负责预算的审核和监督。
3.2 日常记账中大超市的各项财务交易需要进行日常记账，确保财务数据的准确性和完整性。
财务部门负责日常记账工作，按照会计准则和财务制度进行操作。
3.3 凭证管理中大超市的财务凭证包括收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
财务部门负责凭证的管理和归档，审计部门负责对凭证进行审核和核实。
3.4 账务核对中大超市每月进行账务核对，确保财务账目的准确性和一致性。
财务部门负责账务核对工作，与其他部门进行协调和沟通。
3.5 报表编制和分析中大超市每月编制财务报表，并进行分析和解读，提供给管理层参考和决策。
财务部门负责报表的编制和分析工作，审计部门负责报表的审核和监督。
4. 财务风险管理为了规避财务风险，中大超市需要建立相应的风险管理制度和控制措施。
财务部门和审计部门需要密切配合，及时识别和评估潜在风险，并采取相应的应对措施。
中大超市财务管理制度(1范本)
中大超市财务管理制度1. 引言本文档旨在规范和管理中大超市的财务业务流程，以确保财务工作的准确性、透明度和合规性。
中大超市致力于建立健全的财务管理制度，并确保所有财务业务的合规性和规范性。
2. 会计准则和法规中大超市的财务管理将遵循会计准则和法规：•国际财务报告准则（IFRS）•中国公司法•中国税法•中央银行颁发的相关规定•国家有关财务管理的其他法规3. 财务管理职责中大超市的财务管理职责将由部门和人员负责：3.1 财务部门财务部门将承担主要职责：•编制和监督执行财务预算•处理和记录日常的财务业务，包括记账、凭证、发票等•编制财务报表和年度财务报告•管理银行账户和现金流•管理与供应商和客户的财务往来•维护和管理固定资产和库存的账务•提供财务分析和决策支持3.2 经理层经理层将对财务管理流程和结果负有监督责任，包括但不限于：•确保财务预算的合理性和准确性•审核财务报表和年度财务报告•指导和监督财务部门的工作•对重大财务事项进行决策和授权•确保财务业务遵循会计准则和法规4. 财务流程中大超市将实施财务流程：4.1 采购与付款•采购部门根据业务需求和采购预算提出采购申请•采购部门将采购申请提交给财务部门进行预算核准•财务部门核准后，采购部门向供应商发出采购订单•供应商提供商品或服务后，采购部门与财务部门核对并确认付款金额•财务部门进行付款并记录相关账务4.2 销售与收款•销售部门根据销售计划和预算进行销售活动•销售部门向客户发出销售订单•客户支付货款后，销售部门将销售信息提交给财务部门进行确认•财务部门记录销售收入并进行相关账务处理4.3 财务报表和年度财务报告•财务部门按照规定的时间表编制财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表•经理层审核并批准财务报表•财务部门将财务报表提交给相关监管机构和政府主管部门•财务部门编制年度财务报告，包括年度业绩和财务状况的分析和总结5. 财务内控为了保证财务业务的准确性、完整性和安全性，中大超市将建立有效的财务内控制度，包括但不限于：•分工与授权制度，确保财务业务的合理分工和授权•凭证制度，确保财务业务的每一步操作都有凭证可依•应收账款管理制度，确保客户欠款的及时催收•应付账款管理制度，确保供应商款项的及时支付•固定资产管理制度，确保固定资产的登记、盘点和折旧计提的准确性•现金管理制度，确保现金流的合理使用和安全保管6. 财务审计为了评估财务管理的有效性和合规性，中大超市将定期进行内部和外部财务审计。
中大超市财务管理制度
中大超市财务管理制度一、总则1.1中大超市财务管理制度是为了规范财务管理行为，确保财务活动的合规、透明和稳定，保护企业和投资者的利益，提高中大超市财务管理工作的效率和质量。
1.2中大超市财务管理制度适用于中大超市全体员工以及与中大超市有财务关系的相关方。
1.3中大超市财务管理制度由中大超市财务部门负责执行和监督，中大超市董事会全体成员负责审核和批准。
二、财务内部控制2.1中大超市建立健全财务内部控制制度，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。
2.2中大超市财务部门负责日常财务内部控制的执行和监督，包括但不限于票据审核、款项核实、账务对账等工作。
2.3中大超市财务部门建立并落实相应的审计和监督程序，及时发现和纠正财务管理中的问题和漏洞。
三、财务预算管理3.1中大超市每年将制定财务预算，包括收入预算和支出预算，以及现金流量预测。
3.2财务预算的编制由中大超市财务部门负责，需经过中大超市董事会审核和批准。
3.3中大超市各部门和岗位需按照财务预算执行和监督相关财务活动，确保预算的有效实施和控制。
四、财务会计核算4.1中大超市财务会计核算需按照国家相关会计法规和会计准则进行。
4.2中大超市财务部门负责编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并及时向中大超市董事会和管理层报告。
4.3中大超市财务部门需配合内外部审计的进行，提供财务数据和相关文件，并积极配合审计工作的进行。
五、财务稽核与审计5.1中大超市每年将进行财务稽核，包括内部稽核和外部审计。
5.2内部稽核由中大超市财务部门负责，对各部门和岗位的财务活动进行定期和不定期的审核和检查。
5.3外部审计由中大超市委托专业会计师事务所进行，以验证财务报表的真实、准确和合规，并向中大超市董事会和管理层出具审计报告。
5.4中大超市财务部门需积极配合外部审计工作的进行，提供必要的财务数据和相关文件，并根据审计报告及时纠正存在的问题。
六、财务风险管理6.1中大超市财务部门负责制定和执行财务风险管理政策和流程，对可能影响企业财务安全和稳定的风险进行预测、防范和控制。
中大超市财务管理制度
中大超市财务管理制度中大超市财务管理制度一、总则1.1 目的本文档的目的是规范和指导中大超市的财务管理工作，确保财务活动的合规性、透明度和高效性。
1.2 适用范围本制度适用于中大超市财务部门以及与财务相关的所有员工和管理人员。
二、财务部门组织与职责2.1 部门设置财务部门由财务经理领导，下设会计组、出纳组和财务分析组等岗位。
2.2 职责划分- 财务经理负责制定和实施财务政策、规范财务流程，并监督财务部门的工作。
- 会计组负责日常的会计核算工作，包括账务处理、凭证录入、财务报表编制等。
- 出纳组负责现金管理、银行结算等相关工作。
- 财务分析组负责财务数据分析、预测、预算编制等。
三、财务制度与流程3.1 会计制度中大超市采用《财务会计准则》进行会计核算，准确、完整、真实、合规地记录和展示财务信息。
3.2 资金管理- 中大超市设立统一的资金账户，确保资金的安全和有效利用。
- 出纳人员负责现金的收付、存储和日常核对，确保资金流动的准确性和及时性。
- 资金运用必须符合中大超市的财务计划和预算，并经过审批程序。
3.3 财务报表编制中大超市每月和每年都要编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
3.4 财务审计中大超市每年进行一次财务审计，确保财务报表的真实性和准确性。
四、财务控制4.1 内部控制制度中大超市建立健全内部控制制度，包括财务授权制度、会计核算控制制度、现金管理制度等，确保财务活动的合规性和风险控制。
4.2 预算管理中大超市制定年度预算，包括收入和支出预算，预算编制、执行和调整必须按照规定的流程和程序进行。
4.3 成本控制中大超市设立成本控制机制，定期进行成本分析，优化成本结构，提高利润水平，确保中大超市的盈利能力。
五、附件本文档涉及的附件详见附件《中大超市财务管理相关表格》。
六、法律名词及注释- 《财务会计准则》：中华人民共和国财政部颁布的会计准则，规范了企业财务会计核算的基本原则和方法。
超市财务管理制度(可编辑修改word版)
超市财务管理制度一. 现金管理制度：1.所有现金支出必须先审批后支出,出纳不得随意支出。
2.所有现金收入(除营业款外)都必须开具收据，都要及时入帐，不得将销售单据收入、罚款收入、租金、应收电费、纸箱收入等不入帐。
3.各种现金的收入都应由财务部门集中办理，任何部门和个人均不得擅自出具收款凭证或用白条收取现金。
4.财务收款使用的收据必须从总部领取，不得私自购买或领取使用。
5.严禁挪用现金或以个人名义借予他人。
6.出纳的现金库存限额最高为 2 万元。
7.营业款当天及时送存银行或存入保险箱。
交存现金应由财务部两人以上同往，保安护送。
出纳根据记帐凭证，按业务发生的顺序逐日逐笔登记现金日记帐，做到日清月结。
8.节假日，公休期间，严禁存放大量现金；出纳员应做好保险柜的安全管理工作。
9.出纳应该每日盘点库存节余现金，填制现金盘点表，由会计复核监盘，保证帐款相符，发现差错及时查明原因并报告财务总监，原则上长款归公，短款由出纳和会计复核查明原因，追究责任并由责任人赔偿。
10.因公业务需要借用现金的，借款人应当填写“借款单”，经其所在部门经理、店长、公司主要领导对其用途严格审核后交财务部。
一次性借 100（含100 ）元以下，可直接经部门经理和店长审批，出纳凭以上签字办理；一次性借 10 0 以上－200 元以下由部门经理、店长、财务中心主任审批，出纳凭以上签字办理，一次性借款在 200 元以上—5000 元以下，由财务总监审批；出纳凭以上签字办理。
一次性借款在 5000 元以上报经董事长审批，出纳凭以上签字办理。
11.现金付款业务必须有会计复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，出纳才能付款，现金付款所附单据要求付款内容真实，数字准确不得涂改。
12.任何个人不得私用或私借公款。
除购买物品、业务招待、预付费用、差旅费以外在公司不得发生任何借款。
13.购买物品、业务招待、预付费用性质的借款应当在借款之日起一周内报销或返现。
中大超财务管理制度(1范本)
中大超财务管理制度1. 引言本文档旨在规范中大超内部财务管理制度，确保财务活动的合规性、透明度和有效性。
本制度涵盖了财务管理的基本原则、相关流程和责任分工等方面的内容，针对中大超的财务管理实践进行规范和指导。
遵守本制度将有助于保护中大超的财务利益，提高财务管理效率。
2. 财务管理原则中大超的财务管理遵循原则：2.1 透明性原则中大超应确保财务活动的透明度，确保财务信息可以被及时、准确地披露，以保证所有相关方对财务情况有清晰的了解。
2.2 一致性原则中大超应确保财务数据和信息的一致性，确保标准和规范的应用一致，以避免数据的不准确性和混淆。
2.3 责任分离原则中大超应确保财务职能的责任分离，不同的财务职能应由不同的人员担任，避免产生内部控制缺陷和潜在的欺诈行为。
3. 财务管理流程3.1 预算制定中大超每年制定财务预算，预算制定应考虑中大超的战略目标和经营计划，并与各部门进行充分沟通、协商。
财务预算应明确各项收入和支出的规模和来源。
3.2 收入管理中大超应建立健全的收入管理流程，包括收入的记录、分类和核对等。
收入来源应明确并与合同或协议一致，所有收入都应及时记录和核对，确保收入的准确性和合法性。
3.3 支出管理中大超应建立健全的支出管理流程，包括支出的审批、记录和支付等。
支出的审批应符合相关规定，并通过多级审批流程。
支出记录应准确、完整地记录所有支出内容和金额。
3.4 资产管理中大超应建立健全的资产管理制度，包括购买、使用、处置和报废等环节的规定。
所有资产的购置和处置应按照相关规定进行，资产的使用和维护应定期进行检查和保养。
3.5 财务报告中大超应按照规定制作财务报告，包括财务状况表、损益表、现金流量表和附注等。
财务报告应及时、准确地反映中大超的财务状况和经营业绩，并应通过内外部审计。
4. 财务管理责任分工中大超的财务管理应由财务部门和相关部门共同承担。
具体责任分工如下：•财务部门负责财务规划和预算制定、财务报告、资产管理、收入管理和支出管理等。
中大超财务管理制度
中大超财务管理制度中大超财务管理制度一、引言中大超是一家以零售业务为主的超市连锁企业，为了规范财务管理工作，提高财务决策的准确性和及时性，特制定本财务管理制度。
二、财务岗位职责1. 负责企业财务报表的编制和分析，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
2. 负责企业日常资金管理，包括收款、支付、结算、银行存款、借贷等工作。
3. 监督企业资金使用情况，定期进行资金风险评估和分析，提出合理的资金调整建议。
三、财务预算管理1. 负责编制企业年度财务预算，包括收入预算、成本预算、费用预算和利润预算等。
2. 监督和控制财务预算执行情况，及时发现偏差并采取相应的措施进行调整。
3. 定期评估和分析财务预算的实施效果，为企业的经营决策提供参考意见。
四、财务审计管理1. 定期进行财务审计，包括内部审计和外部审计。
2. 审计包括对财务报表的真实性、合法性和准确性进行核查，并对内部控制制度的有效性进行评估。
3. 审计结果应及时向高层管理人员汇报，并提出改进意见和建议。
五、财务风险管理1. 建立完善的财务风险管理制度，明确各种风险的责任人和处理流程。
2. 积极预防和应对各类财务风险，定期进行风险评估和控制措施的检查。
3. 在发生财务风险时，及时采取相应的应急措施，最大限度地减少损失。
六、财务信息安全管理1. 建立健全的财务信息安全管理制度，明确各级人员对财务信息保密的责任和义务。
2. 加强对财务信息系统的安全保护，防止信息泄露、篡改和丢失等风险。
3. 定期进行安全检查和风险评估，及时修复系统漏洞，确保财务信息的安全。
七、财务管理制度的执行和评估1. 财务管理制度需全员执行，财务人员应按照制度规定履行职责。
2. 定期对财务管理制度进行评估，及时修订并推广制度更新内容。
3. 对财务管理工作进行绩效评估，激励优秀人员，及时纠正工作不足。
八、附则1. 本财务管理制度自公布之日起生效，具体规定根据业务发展和市场环境变化进行调整。
2. 如对本制度有任何疑问或建议，请及时与财务部联系。
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中大超市财务管理规定精编版MQS system office room 【MQS16H-TTMS2A-MQSS8Q8-MQSH16898】中大超市财务管理制度一.资金管理制度1、现金管理、公司现金只设“现金”一个科目。
公司的现金实行收支两条线的原则。
、出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行放款余额调整表，以保证银行日记账账实相符。
货款现金必需送存银行，不准坐支。
、库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。
、会计应定期、不定期对库存现金实行监盘，每月至少监盘三次，编制"库存现金盘点表"；审核出纳编制的"银行余额调整表"，对未达事项实行落实。
2、银行存款管理凡是超过1000元及以上的付款业务，必须通过银行转帐（支票或电汇）实行结算。
（1）公司支票的购买由出纳员负责，并填写支票备查簿，支票备查簿公司财务经理保管。
（2）空白支票由出纳员负责保管，签发支票所需的财务章由财务经理保管，人名章由出纳保管。
（3）现金支票只能由出纳员从银行提取现金时使用，公司与其他单位之间在结算起点以上的经济业务往来，必须使用转帐支票。
（4）各部门或个人因工作需要领用支票时，应填制规定的借款单，由部门经理和财务部门经理审核签字，并报总经理批准后，由出纳人员签发。
借款人应在支票领用之日起，十日内到财务部办理报销手续，其程序与现金支出报销程序一样。
支票领用人应妥善保管已签发的支票，如有丢失应立即通知财务部门并对产生的后果负责。
（5）出纳员不得签发不确定的日期的支票，不得签发任何种类的空白支票，当付款金额无法确定时，可签发限额转帐支票，并写明用处和收款单位。
（6）财务人员不得在支票签发前预先加盖签发支票的印章，签发支票时必需按编号序顺使用，对签错的支票或退票必需加盖"作废"戳记并与存根一起保管。
（7）应及时登记支票登记簿，与银行及时核对存款余额。
4、借款制度。
公司人员借款应该根据业务需要及核定的额度，填写借支单，由财务经理和公司总经理审批。
上一笔借支未清账，不得再次借支。
5、关于严禁非授权人员向经销商（客户）收（借）取"钱、物"的规定为防范风险，防止经济瓜葛，禁止公司员工向经销商（客户）借款、借货，具体规定如下：公司严厉禁止任何人员向公司的任何经销商（客户）借款、借货；禁止业务人员为任何经销商（客户）带款、带货。
二.往来账管理制度1、应收账款的管理为了进一步规范销售，减少经营风险，保证公司的财产安全，最大限度在减少呆账、坏账，对公司应收账款的管理作出如下的规定：公司的产品销售规定是："现款现货、款到售货"的原则，所以原则上公司月末不允许有应收货款余额。
公司原则上不允许赊销，对确需赊销的，应先向公司财务部提出书面报告，报告中必需要说明出现应收账款单位的资信状况（包括其经营资格、资信状况及经营能力等），报告经股份公司财务部、销售总监、总经理审批，且该应收账款的期限不能超过一个月。
财务经理每月应编报"应收账款账龄分析明细表"对公司的应收账款作细致的分析，不得只报余额不作账龄分析。
每月末都必需与经销商对账，并获得经销商签字、盖章确凿认书。
2、内部往来管理内部往来科目核算公司与各超市之间货款、费用等经济业务往来的结算，各超市之间不能有任何往来挂账。
、本科目按单位设置明细科目:三、固定资产及低值易耗品管理制度1、定义：固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、设备、运输工具；电子设备、仪器仪表等其他与生产经营有关的单位价值超过1000元的设备器具，工具等；不属于生产经营必备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的也应当做为固定资产。
低值易耗品是指劳动资料中单位价值在100元以上、2000元以下，或者使用年限在一年以内，不能作为固定资产的劳动资料。
2、管理部门：公司的固定资产由公司财务部统一管理，各超市设专人管理。
固定资产取得后，即由财务部门依其类别及会计科目予以分类编号并贴粘标签；低值易耗品由各超市专人保管。
3、移交：对于固定资产应按所列使用部门详细列清册办理移交。
低值易耗品的领用按照库存商品出库程序审批后领用。
5、盘点：公司固定资产应由财务部门会同使用部门每年盘点一次。
盘点后应填造"盘点表"一式三份并注明盈亏原因，一份自存，一份报公司总经理，一份报公司财务部门。
财务部根据盘盈盘亏原因做出相应处理。
6、购置审批程序及相关手续：各超市无权购置任何固定资产或低值易耗品，若需购置，必需向公司总经理或相关权力部门批准后购置。
四、发票管理制度为增强各超市购、销货发票的管理，制订本制度。
1、对外销售开具普通发票的规定、各超市根据税法等有关规定及公司规章制度，由财务负责人或会计专人办理发票的领购业务，各超市店长负责发票的开具、保管等业务。
、发票上的客户名称，要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准，不得写错别字，不得写单位简称；客户为自然人的，要照实填写姓名。
、开具的发票，须有经办人按发票全部联次一次性填写，发票记账联交财务部门办理入账或归档管理。
、所有对外出具的发票，均得经办人在发票登记簿上签字登记。
2、对外开具增值税发票的规定对外开具增值税发票除严格按照以上规定执行外，还要遵守以下规定：、增值税公用发票的开具对象仅限于具有一般纳税人资格的公司，对一般纳税人以外的任何单位和个人不得开具增值税专用发票。
、需要开具增值税公用发票的单位，须提供该单位的税务登记证副本复印件，并在复印件上加盖单位公章，同时提供在税务机关备案的单位电话号码，开户银行名称和银行账号。
、公司具体经办业务员依据财务开具的收款收据，或对方的收货单据，或发出的普通发票等，按税务登记证上的单位名称，编制开票请求单（开票请求单附后），要做到字迹清楚，项目齐全，计算准确；由对方的具体经办人员来办的，应由来人签字并填写其身份证号码，公司业务人员签字确认后，送公司经理审批，然后由财务经理审批，审核无误后的开票请求单才能开票，开票请求单和发票记账联一同作为记账凭证附件。
、开票请求单要附增值税公用发票记账联入账。
、对于增值税发票上的记载事项有改动的，客户要及时提供变更证明，以利业务结算；变更证明要即及时作附件入账或归档管理。
、退货发票的处理：对于批准的退货，将已开具给客户的蓝字发票联及抵扣联（购货方未作账务处理或原未交给客户的发票联及抵扣联）或购货方主管税务机关出具的《销售退回及折让证明单》（购货方已作账务处理），粘附在红字发票存根联后，作为开具红字发票的依据，并按照退回单据开具相应的红字发票（附红字记账联外，其他联次均不得撕下），编制通用记账凭证，并在红字发票存根联注明原蓝字发票及红字发票的记账联存放地点。
3、接受发票的管理规定、接受发票要严格按照国家关于《违反发票管理的处罚》的条款实行审核。
、接受的发票要依实际交易的金额为准，票面要整洁，项目填写齐全，字迹清楚，盖章清晰。
手续齐备，计算准确，并与所附的其他资料相符。
、交易合同或协议的单位名称要与关于该单位的往来款项的单位名称，及提供发票的单位名称相一致；如果名称等记载事项发作变更，对方必然要提供变更证明，并加盖单位公章，作附件入账或存档备查。
、对于接受的增值税专用发票除参照以上规定审核外，公司财务应及时到税务机关办理认证手续，然后再办理业务结算手续；、接受发票要根据业务的性质和实际情况索取具有抵扣作用的发票，以降低成本、费用；对无法提供具有抵扣作用的发票或无资格提供该类发票的单位，可以让其提供无抵扣作用的发票，但要以扣除税额后的金额结算。
、业务人员取得符合抵扣条件的增值税发票后，应及时办理实物入库、票据入账手续，不得拖延，暂时无法完成货物品质鉴定的，可先办理入库、入账手续，但须通知财务部门暂不作为付款依据。
4、违反公司发票管理规定的处罚对于已开具的发票未按规定程序操作的，将对公司有关直接责任人处以100-200元的罚款；违反规定触犯刑法的，后果自负；违反规定接受或开具发票变成公司少抵或多缴税款的，或者因接受或开具发票变成往来结算损失的，直接责任人要负赔偿责任。
五、存货管理制度1、各超市要货要求超市的库存管理应遵循"库存合理、加速周转"的原则，尽可能降低库存风险。
超市在要货时须根据销售计划，结合实际需求，合理安排订货次数及数量，在合理库存内保证销售的需要。
2、存货入库流程。
首先由收银员填写入库单，入库单至少有下列形式：产品名称、数量、单价、金额（元）备注收银员持填写好的入库单转店长验收核实数量后签字确认。
入库单至少一式三份，第一联、存根，第二联超市留存，第三联财务核算。
入库时要求严把质量关，做好各项记录，以备查用。
财务部门根据入库单财务核算联和其他相关单据入账。
3、存货出库规定。
所有存货必须严格执行先进先出的规定，对于保质期较短的生鲜商品每天开店前必须查看，临近保质期的商品提前下架。
未严格执行先进先出导致商品过期或为及时下架导致顾客投诉有该超市所有员工承担损失。
4、存货盘货。
各超市每年底至少对库存商品盘点一次，对于盘盈、盘亏、毁损等要查明原因，上报公司财务部实行相应处理。
七、岗位职责公司财务岗位责任制是一种管理制度，公司每个财务工作人员的职责、任务、权限、完成任务的标准作出明确的规定，根据公司财务人员履行岗位职责的优劣作为对财务人员的提升、奖惩依据。
1、公司财务经理的岗位职责在公司的领导下:严格遵守财经纪律与公司的各项规章制度:要随时搜检各项制度在各超市的执行情况:发现违反财经纪律的行为予以制止:并及时书面报告公司.审核各超市的原始凭证是否符合会计工作规范的要求:是否符合国家的税务、会计法规及公司的有关规定，对不合理、不合法、不合规的原始凭证杜绝受理，并且退回经办人，严格执行"收支两条线"的原则。
复核记账凭证、登记总账、核对明细账、编制会计报表、编写财务分析报告，按公司的要求审核各超市的会计报表。
严格审核各超市物料收发凭证，坚持"现款现货、款到发货"的原则，对各超市的实物（包括库存商品、物料、固定资产等）与货币资金实行定期或不定期的盘点，并核对账实是否相符。
做好各超市的物流、资金流的安全保障措施，确保散布在各超市内、外的财产安全与完整。
妥善保管、归档会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，协调好与当地税务部门的联系。
按公司的规定管好、用好公司的印章，并做好公司签订的所有合同的审核、备案工作。
协调好公司的财务岗位工作，并组织好公司财务每月的工作小结会:总结分公司财务工作中存在的问题和不足，并书面上报公司。
根据财务内控制度，公司规章制度，安排好公司节假、双休日财务人员的值班。