大型超市盘点手册

目录

一、盘点目的、原理及盘点的原则 (2)

二、盘点的主要步骤 (3)

三、盘点流程 (5)

四、盘点方法 (7)

五、盘点使用的表格 (10)

六、盘点失误的处罚办法 (12)

七、稽核与督察 (13)

八、盘点损溢原因及处理 (14)

第一章盘点目的、原理及盘点原则

一、盘点目的

1、通过定期或不定期地对店商品进行全部或局部的实物清点，了解公司一段时期的盈亏

状况，及时准确掌握公司的每月销售、库存、经营各项指标实施情况，为微机、财务

及公司的决策提供真实可靠的数据；

2、使员工可真实地了解商品的库存情况，便于及时清理滞销、积压、残损商品，并熟悉

商品；

3、通过盘点加强管理，防微杜渐，提早发现与减少盗及相关遗留问题。

二、盘点原理

由于卖场在经营过程中会出现自然破损、消耗、窜码及外盗等原因，造成商品实际库存与电脑系统库存不符，因此通过定期实物盘点，用实际库存数量与系统库存相比较，确定之间差异即损耗，以达到经营管理的目的。

三、盘点原则

1、商品整理原则

●同一货号，同组商品集中摆放；

●单物、卡物、物物对应；

2、销售区的盘点原则

●以BAY为单位，从左至右，从上至下；

●盘点口诀：件件过目箱箱过手依照次序一唱一记

3、稽核原则

●每复、抽盘点表抽查品项比例>30%；

●错误率>50%者，该单作废，所有商品须进行重盘；

第二章盘点的主要步骤

1、确定盘点日

每月下旬由各店店长确定进行不停业的夜间全部或局部盘点的日期，提前10天上报总公司（原则为周二进行盘点）。

2、盘点前各部门的工作准备

●收货部提前七天通告供应商，盘点当日，除生鲜、日配外收货部停止做收退货，

并且生鲜、日配组产生所有票据必须在盘点当日下午15:00以前全部按照流程处

理完毕；

●IT部提前五天制作负库存列表，交由卖场查找核实问题后，第二天交由IT部监督

进行处理；

●盘点前三天各部门人员清理手中各种单据，将手中调、外退、借据、报销单、换

货、报损单、携入携出单等按照制度处理完毕，以免影响月结数据；

●盘店前的工作准备：盘点单据的准备；盘点使用工具的准备；区域、货架的划分

及编号；支援人员的统计及分配；

●盘点前盘点表由卖场各部门经理检查确认盘点表的规后签字，然后在交由收银部

进行盘点表商品核对，收银经理检查无误后签字确认，完成盘点表的准备工作；

●提前三天进行盘点前全体人员的培训；

●盘点前两天卖场在显著位置贴盘点通知，通告顾客，在盘点当日17:00（下午五

点）开始，广播配合告之顾客闭店时间；

3、盘点前的注意事项

●已损坏但与供应商协商未能及时处理的商品，在盘点时进行认损处理，盘点后供

应商来进行换货，通过补损进行库存更正；

●盘点前商品认损未制作退货单，不允许提前放置退换货库区，必须单货同行，在

盘点前进行处理。如果盘点开始后商品认损，在未登帐前不允许进行空退处理；

●收退货因总分店库存不一致而无法处理的情况及早通知IT部共同解决

4、盘点表的准备

●卖场提前两天按照要求制作盘点表（一式两联）；

●盘点表准备好后，统一交至财务部，由稽核人员管理；

5、商品整理准备

●各店库区及销售区商品提前两天开始整理，但必须以不影响销售为原则；

●库房商品按照同一货号、同类商品集中使用栈板码放，原则按照与销售区商品对

应；

●销售区商品集中码放，标签朝外，便于盘点及盘点表的抄写；

●及时回收孤儿商品

●正常商品与退换货及破损商品分开存放；

●小件商品在整理过程中可将他们按照一定组合进行包装、捆扎、装箱，便于当天

加快盘点速度

6、帐面商品处理

●盘点前收货部主管确定验收单是否验收，与实物数量是否相符，做到货单相符，无有

遗漏

●退货商品在盘点前确定是否已打退单，如打印，此笔退货商品不做盘点

●在盘点前两日须将破损商品进行清退处理工作

●在盘点前按正常流程进行商品消耗的录入处理

7、盘点当日上午地库进行封库盘点（包括赠品库、退货库，不包括卖场架顶商品）；

8、盘点当日晚卖场进行全面盘点；

9、盘点人员安排

●盘点分为初盘、复盘，人员以小组为单位，四人一组，两人初盘、两人复盘，其

中初盘人员由本组人员及外组人员组成，复盘人员为其他部门人员及本组人员组

成，复盘时必须由其他部门人员点数，本组人员填写；

●初复盘人员不见面；

10、盘点完毕后，由收银员录入系统；

11、次日由ALC部9:00前打印盘点差异表，部组根据盘点差异表进行核查，再到ALC

部修正（5日完成，3日进行第一次差异核查，后2日进行第二次核查，打印一次差异表）；

12、确认盘点生效后，由总经理、财务签批，IT部更新库存；

13、盘点负责人及IT部写盘点报告进行盘点总结。

第三章盘点流程1．盘点流程

2．盘点修正流程

第四章盘点方法

一、盘点方法

1、盘点表的制作

●店所有商品都使用统一制作的盘点表，包括库房、架顶商品；

●在盘点表上必须分清“库存区盘点表”和“卖场盘点表”；

●在盘点表右上方要标明货架号，必须在初盘人或复盘人处签字，并填写工卡号及

盘点日期，稽核人员签字确认；

●货架号名称规则：货架区域编号由部门、组别、货架编号各两位数组成。生鲜部

用01表示；食品部用02表示；百货部用03表示；地库食品部用04表示；地

库百货部用05表示；

●小组对应编号：蔬果01；水产02；肉品03；日配04；熟食05；酒饮06；休闲

07；冲调08；粮油09；日化10，服饰11；家纺12；文体13；精品14；家居

15；黑家电16；白家电17；柯达店18；

●各部主管根据每个背板根据规定抄写盘点表，盘点表上须写清商品代码、商品名

称及规格货号；

●商品代码为六位码（000345）

2、盘点安排

●盘点负责人设盘点总指挥及稽核总负责各一人，稽核总负责由财务部人员担任；

●四人小组按照盘点流程进行盘点

●盘点人员持盘点表至收银台录入盘点表，部组其余人员整理货架及地堆、端架商

品，并打扫卫生

●每个盘点表录入完毕后，盘点组的复盘记录人员将打印的流水单与盘点表进行核

对，确认无误后，收银员在流水单上签字，与盘点表核对保存

●每盘点表在收银台录入时，商品录入<30条

●在收银员录入过程中，不允许中途将一盘点表分台录入；各组主管将本组的盘点

表统一集中，按序号检查有无漏单

●盘点当日店长及IT部人员的办公地点设在店面服务区，各部门经理在各自区域组

织，检查本部门的盘点情况

●盘点表录入完毕后，所有人员撤离卖场

3、赠品库盘点方法

收货部赠品库管理员在盘点前将赠品归类整理后，盘点当日进行初盘，客服主管进行稽核，与赠品帐核对，帐货相符后，双方签字确认。