209年春季国开大本科(证券投资分析)形考任务

形考1

目1

上市公司财务状况分析主要从哪些指标进行分析

财务分析的对象是财务报表，财务报表主要包括资产负债表、财务状况变动表和利润及利

润分配表。从这三种表中应着重分析以下四项主要内容：

1、公司的获利能力

公司利润的高低、利润额的增长速度是其有无活力、管理效能优劣的标志。作为投资者，

购买股票时，当然首先是考虑选择利润丰厚的公司进行投资。所以，分析财务报表，先要

着重分析公司当期投入资本的收益性。

2、公司的偿还能力

目的在于确保投资的安全。具体从两个方面进行分析：一是分析其短期偿债能力，看其有

无能力偿还到期债务，这一点须从分析、检查公司资金流动状况来下判断；

二是分析其长期偿债能力的强弱。这一点是通过分析财务报表中不同权益项目之间的关系、权益与收益之间的关系，以及权益与资产之间的关系来进行检测的。

3、公司扩展经营的能力

即进行成长性分析，这是投资者选购股票进行长期投资最为关注的重要问题。

4、公司的经营效率

主要是分析财务报表中各项资金周转速度的快慢，以检测股票发行公司各项资金的利用效

果和经营效率。

总之，分析财务报表主要的目的是分析公司的收益性、安全性、成长性和周转性四个方面

的内容。

反馈

资本结构分析 (3分) 偿债能力分析 (3分) 经营能力分析(3分) 获利能力分析(3分) 现金

流量分析(3分)

题目2

完成

基金的风险及基金风险管理原则

风险控制原则

（1）全面性原则：风险控制制度应覆盖基金运营和投资业务的各项工作和各级人员，并

渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责

任主体，根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务；

（2）持续性原则：风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、风险识评、风险应

对和监督反馈等流程组成的动态、循环的管理过程；

（3）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内

部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；

（3）独立性原则：公司设立独立于其他职能部门的合规风控部，专职落实公司的风险控

制工作；风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到基金运营和业务的各具体

环节；

（4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章、要求，具有

高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；

（5）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、

风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修

改和完善。

反馈

基金的风险：法律风险 (1分) 机制风险 (1分) 营运风险(1分) 流动性风险(2分)

基金风险管理原则：分散投资、专家经营(2分) 经营分开、流通变现(3分)

题目3

什么是证券信用评级？

反馈

证券信用评级就是对证券发行人自身信誉以及所发行特定证券的质量进行全面、综合和权

威的评估

题目4

投资基金含义

答：是证券市场中级为重要的一种投资品种。它是一种由不确定重要的一种投资品种。它

是一种由不确定的公众在资源基础上，不等额出资汇集而成，具有一定规模的信托资产，

它由专业机构人员操作管理。

反馈

投资基金也称为共同基金，或单位信托基金。它是一种由不确定的众多投资者在自愿基础上，不等额出资汇集而成，具有一定规模的信托资产，投资基金交给各类专业人员操作管理，由此产生的经济效益在规定的期限以及基金到期后按投资比例分配

题目5

题干

国内生产总值（GDP）变动对证券市场的影响：

国内生产总值（GDP）变动对证券市场的影响：

（1）持续，稳定。告诉的GDP增长；

（2）高通膨胀率下的GDP增长；

（3）宏观调控下deGDP减速增长；

（4）转折性的GDP变动；

反馈

a. 持续.稳定.高速的GDP增长(证券价格上帐); (5分)

b. 高通胀下的GDP增长(证券价格下跌); (5分)

c. 宏观控制下的GDP减速增长(平稳渐升); (5分)

d. 转折性的GDP变动(由下跌转为上升); (5分) 题目6

在证券发行信息披露制度中处于核心地位的文件是（）选择一项：

A. 年报概要

B. 重大事项公告书

C. 上市公告书

D. 招股说明书

反馈

你的回答不正确

上市公告书

正确答案是：上市公告书

题目7

正确

下列证券中属于无价证券的是（）

选择一项：

A. 资本证券

B. 商品证券

C. 货币证券

D. 凭证证券

凭证证券

反馈

你的回答正确

凭证证券

正确答案是：凭证证券

题目8

正确

获得2.00分中的2.00分

标记题目

题干

下列那个特点不是普通股的特点（）选择一项：

A. 经营参与权

B. 优先认股权

C. 剩余财产分配权

D. 优先清偿权

优先清偿权

反馈

你的回答正确

优先清偿权

正确答案是：优先清偿权

题目9

正确

获得2.00分中的2.00分