财务单据审批流程
财务审批流程及制度
财务审批流程及制度随着企业的发展壮大和财务管理的逐渐成熟，为了保证企业的财务管理透明公正、规范有序以及避免财务违规行为的发生，公司应该制定相关的财务审批流程和制度。
本篇将从几个方面介绍一个完整的财务审批流程及制度。
一、审批流程1.报销流程员工发生费用支出后需及时完成费用报销申请。
流程如下：（1）员工填写申请表：费用报销员工首先填写费用报销申请表，申请表应包括申请人信息、费用项目、支出日期、支出金额、支出明细等必要信息。
（2）主管审核：申请提交后，主管对员工的报销单据进行审核，核对报销单的真实性，如有问题应及时与员工沟通并进行相应处理。
（3）部门经理审批：主管审核通过后，管理层应对申请材料进行最终审批，并确定是否予以批准。
（4）财务审核：部门经理审批通过后，报销材料应提交财务部门进行最终审核，审核范围包括单据齐全性、报销的金额是否符合规定、是否存在其他问题等。
（5）领取款项：第四步审核通过后，员工可领取款项，同时需要在费用报销系统中完成申请的结算工作。
2.采购流程公司进行采购时，需按照以下流程进行申请。
（1）申请采购：财务部门收到供应商报价后，应向采购部门提出申请，提出要求包括：采购的物品、采购数量、采购附件和预算等信息。
（2）部门经理审批：经过采购负责人和部门主管的审核后，批准该申请是否通过。
（3）询价、比价：采购部门应在报价单中对价格进行比较，确定采购供应商和采购物品；（4）签订采购合同：采购部门应基于竞标成功的供应商，签订正式采购合同，确保采购条件、质量和价格等细节都得到了确认。
（5）验收付款：采购完成后，财务人员应对采购物品的质量和数量进行检查，确认问题不存在后批准支付。
二、制度1.报销制度（1）支出合理性：报销的支出应是公意价值的合理支出，必须是与公司业务相关、符合公司审批规定的费用并不得超过费用预算。
（2）明细齐全：所有报销单据必须齐全，包括发票、收据、消费单和费用申请单等。
（3）报销周期：报销周期不得超过7天，员工须在7天内提交报销单据。
《请款单、借款单、报销单》单据审批流程 (1)
《请款单》、《借款单》及《报销单》付款、审批流程一、申请部门填写相关单据及附件、并由部门相关领导审核签字。
二、单据送至财务部审核，财务部审核后符合付款条件送至总经理审核签字，总经理签字后财务付款。
《请款单》付款要求如下：1、请款人整齐填写《请款单》内容，内容要齐全,关键内容不得涂改（如：金额、收款单位及付款日期）。
2、《请款单》中填写的收款单位名称与实际收款人必须一致。
3、附有能证实该请款数据的相关单据如：请购单、订单、入库单、出库单、对账单、发票及ERP 系统内发票、维修确认单、申请书及相关合同等。
注：因申请款项事宜不同请根据实际情况来匹配附件，附件要有相关人员确认签字。
《借款单》付款要求如下：1、请款人整齐填写《借款单》内容，内容要齐全。
2、如因公司事宜借款（出差、购物、其他事宜等），财务规定在一个月内还清借款或提供处理相关事宜的发票报销冲账，如处理的事宜没有发票请相关借款人员找合理类似的发票填写报销单据并写清无发票的原因领导签字后送到财务冲借款。
如到期不处理，财务在工资内扣除借款金额。
《报销单》付款要求如下：1、有发票费用报销流程：报销人员完整填写报销单据、发票附件粘贴整齐，小发票要用类似增值税发票大小的废纸由右往左方向整齐的粘贴好（不要全部贴在废纸上，左侧留一指左右宽度）发票金额、日期要与实际发生费用的时间一致，如不一致请写清原因由相关领导签字确认。
2、无发票费用报销流程：如处理公司事宜没有发票请找相关合理类似的发票粘贴整齐后填写报销单据并写清无发票的原因领导签字后送到财务报销。
注：采购商品、餐费、差旅费、过路费等合理的发票丢失或忘记开票都不在无发票报销流程内，都由自行承担或申请总经理特批。
公司财务审批流程
公司财务审批流程公司财务审批流程在公司运营中，财务审批流程是至关重要的一环。
它确保了公司的资金使用合规，并且能够提供准确的财务数据供决策者参考。
作为人力资源行政专家，了解并掌握公司财务审批流程是至关重要的，因为它与员工的薪酬、福利以及其他与财务相关的事项息息相关。
公司财务审批流程通常包括以下几个步骤：1. 申请：员工或部门向财务部门提交申请，说明所需的资金用途以及金额。
申请可能涉及各种费用，如差旅费、办公用品采购费、培训费等。
2. 审批：财务部门收到申请后，会进行审批。
审批的目的是确保申请符合公司政策和预算要求。
在审批过程中，财务部门可能会与申请者进行沟通，了解更多细节或要求额外的文件。
3. 预算核查：在审批过程中，财务部门会核查申请所需的资金是否在公司预算范围内。
如果超出预算，可能需要额外的审批程序或者重新调整申请金额。
4. 批准：一旦申请通过审批并通过预算核查，财务部门会将申请批准，并通知申请者。
批准后，申请者可以继续进行后续的步骤，如采购、报销等。
5. 财务记录：财务部门会将批准的申请记录在财务系统中，并为每个申请生成相应的凭证。
这些凭证将用于日后的财务报表和审计。
6. 报销和支付：对于报销类申请，员工需要提供相关的费用票据和报销单据，并按照公司规定的程序提交给财务部门。
财务部门会审核这些单据，并进行支付。
7. 监控和审计：财务部门负责监控公司的财务流程和支出情况。
他们会定期进行内部审计，确保公司的财务活动合规，并及时发现和纠正任何潜在的问题。
以上是一般公司财务审批流程的概述。
不同公司可能会有一些细微的差异，具体的流程和要求可能会因公司规模、行业和地区而有所不同。
作为人力资源行政专家，了解并熟悉公司的财务审批流程，可以为员工提供准确的指导和支持，并确保公司的财务运作顺利进行。
财务管理制度和审批流程
9.13、成本考核会计，每月必须及时做好成本考核，数据要合理、准确。
9.14、工地废钢筋收入及其他收入，一律交项目财务入帐。各口主要负责人不准以任何借口用转帐支票套取现金，一经发现罚责任人1000元并追究相应法律责任。
项目经理的费用开支不允许自批自报。
②材料款。供应方填写借据----材料部负责人预审----分管副经理审核----项目经理审批----送财务部取款（或办理转款手续）。
③劳务费。施工队负责人填写借据---预算员审签---项目总工程师预审----项目经理审批---送财务部取款（或办理转款手续）。
3、对于因特殊情况需给职工支付的个人借款由项目经理直接审批后送交财务部办理。
9.5、辅助会计或出纳要月月对清职工往来帐，防止串户，如出现漏帐，其全数金额由辅助会计自己赔偿。
9.6、项目部所有票据均由项目经理一支笔审批报支，其余任何人签字仅作证明，证明人不能在审批栏签字。
9.7、财务会计要重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出、应收工程款数据，及时的按合同规定回收工程款，确保项目正常运转。
费用报销流程：
业务经手人填写报销单据---部室负责人预审----财务部审查---分管副经理（或项目总工程师）审核---项目经理审批----材料会计（统计）验收----保管签字---部室负责人预审---财务部审查---分管副
经理审核---项目经理审批----送财务部取款（或办理转款手续）入账。
财务管理制度和审批流程
一、严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。
二、遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。
财务单据审批流程
公司单据管理及审批规范为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。
一、范围：1、法定格式单据：如税务监制发票、财务监制收据；2、非法定格式单据：如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、付款审批单、借支单等；材料入库单、客户退货单、仓库委外加工单等。
3、其它部门业务流转单据，不在本制度规范。
二、专用单据规范（一）、费用报销单1、用途及范围：办公费、差旅费（包括车费、住宿费）、招待费、通讯费、加油费、路桥费、车辆费（限面包车停车费、修理费、保险费）、宣传活动费、福利费、工程所购零配件等项目的报销。
2、填写规范：部门、人员、日期、附单据张数、大小写金额等信息必须填写完整。
根据费用的不同项目进行分类填写、尽可能把同类票据放在一起，票据粘贴美观大方。
报销单据小于费用报销单，需使用票据粘贴单，大于则无需使用粘贴单。
3、审批流程：（1）门窗公司、型材公司：报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字（2）工程安装、供应组：报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字（二）、付款审批单1、用途：物资采购付款2、填写规范：经办人填写付款审批单：领用部门，付款金额大小写，收款单位，账号，开户银行，付款用途等要素缺一不可3、审批流程：经办人填写——部门主管复核——会计核对往来账目后签字——总经理核准——出纳付款4.紧急采购管理：经办人携带银行卡外出采购，通知出纳，总经理核准，会计核查有无遗留不清账目，出纳交卡于经办人；回公司后，经办人补填付款审批单交由财务做账。
5.出纳直接付款管理：总经理直接电话通知出纳付款事宜，由出纳填写付款审批单，总经理签字，会计记账。
（三）、借支单1.用途：用于公司正式员工向公司借款的申请单据。
2.金额限制范围：2000元以下不予借支。
单据审批流程及规定审批稿
单据审批流程及规定审批稿审批流程及规定一、审批流程1.提交单据：员工在完成相关业务后，将单据填写完整并提交给部门负责人。
2.部门负责人审批：部门负责人将单据进行初步审查，包括单据的完整性、合规性和申请事项的合理性，并签署审批意见。
3.财务部审批：部门负责人将审批意见及单据转交给财务部，财务部进行进一步审核，并验证单据的财务科目、金额等信息。
财务部可以要求对单据进行逐一核对，并根据实际情况提出修改意见。
5.主管审批：财务部审核无误后，将单据及相关资料提交给部门主管进行审批。
主管在审核过程中，应对单据进行全面审查，确认单据内容符合公司政策及流程，并授权签署最终审批意见。
6.执行与归档：审批完成后，单据交由相应部门执行相关操作。
同时，单据及相关资料将存档，并按照公司规定的时间要求进行归档。
二、审批规定1.单据准确性：员工在填写单据时，应确保单据准确无误，包括但不限于日期、金额、项目等信息，以免给公司财务管理带来困扰。
2.单据完整性：单据应包括所有必须的附件或证明文件，以确保执行过程中的合规性和可追溯性。
如果单据不完整，将影响单据的审批进程。
3.审批权限：各级管理者应严格按照授权范围内的审批权限行使职责，在无权限的情况下不得签署或者变更单据，以防止违规审批。
4.控制审批时间：审批流程应设定合理的时间限制，以确保审批及时完成，避免拖延和耽误业务进程。
5.审批反馈：审批人员应及时给出审批结果和相关意见，以便申请人能及时调整和采取必要的补充措施。
6.审批记录：审批流程中的每一步骤和意见都需要有书面记录，并保存在公司的审批档案中。
这有助于审计、稽核等工作，并提供后续查询和证明的依据。
7.持续改进：根据实际情况和经验教训，审批规定应定期评估和改进，以提高效率和减少漏洞。
总结单据审批流程及规定对于组织管理至关重要，通过明确审批流程和规定，可以提高工作效率、防范风险、确保财务活动的合规性。
在实施过程中，需要注意流程的合理性和适应性，并不断进行改进和调整，以适应公司的发展和管理需要。
财务审批流程及权限
决策层审批
特殊事项需经过公司高层 及董事会审批，并需提前 与相关部门协商制定方案 。
责任与监管
审批人对特殊事项的合规 性、合理性负最终责任。
03
审批制度及规定
费用报销审批制度及规定
费用报销流程
通常情况下，费用报销需经过 申请人提交申请、部门负责人 审核、财务部门复核、分管领 导审批、总经理审批等流程。
特殊事项审批制度及规定
特殊事项范围
特殊事项包括大额支出、 对外捐赠、关联交易等。
特殊事项审批流程
申请部门提交申请、主管 部门审核、财务部门复核 、分管领导审批、总经理 审批等流程。
特殊事项时间
根据实际情况合理安排时 间。
04
审批风险管理
费用报销审批风险管理
总结词：费用报销审批应遵循严格流程和权限设置，确 保支出合理、真实且符合公司规定。
其他支出审批风险管理
总结词：其他支出审批需根据支出性质和金额， 经过适当层级的审批，防止不合理或违规支出。
详细描述
• 申请人需提交支出申请，明确支出用途、金额和 报销标准。
• 直接主管审批申请，核实支出合理性和合 规性。
• 财务部门审批申请，核对金额、发票和其他 相关凭证。
• 总经理或授权人审批，确保支出符合公司 战略和财务政策。
财务人员根据审批结果进行付款处理，确保 款项的及时支付。
其他支出审批流程
提交申请
相关部门在系统中提交支出申请，并上传 相关单据和证明文件。
财务审批
财务人员对申请进行审批，确保单据的完 整性和准确性。
部门审核
部门负责人对申请进行审核，核实支出的 合理性和必要性。
付款处理
财务人员根据审批结果进行付款处理，确 保款项的及时支付。
财务报销制度及审批流程
财务报销制度及审批流程一、制度目的和适用范围该制度的目的是为了规范企业内部财务报销行为，保护企业财产安全，提高财务管理效率。
适用范围为全体员工。
二、报销范围和限额报销范围包括但不限于差旅费、会议费、办公费、通讯费等。
不同报销项目有不同的限额，具体限额由企业财务部门根据实际情况制定。
三、报销凭证报销凭证包括发票、收据、报销申请表、差旅费报销单等。
报销申请人需要提交完整和准确的凭证。
四、报销流程1.报销申请：报销申请人填写报销申请表，并附上相关凭证，提交给直接上级审批。
2.审批：直接上级审批对报销申请进行审查，确保申请内容真实、合理、符合制度规定。
4.财务审批：财务部门审核通过后，进行财务审批，确认报销金额和报销项目的正确性。
5.部门审批：根据不同的报销项目，需要相关部门（如行政部门、人力资源部门等）进行审批。
6.报销支付：经过审批的报销申请，财务部门通过银行转账或支票等方式进行支付。
五、报销周期和报销标准1.报销周期：通常情况下，报销申请提交后的审批流程需要在三个工作日内完成。
2.报销标准：报销标准根据企业制定的财务规定执行，同时需要遵守国家财务相关法规。
六、违规行为处罚如果发现报销申请人故意提供虚假票据或超出限额报销等违规行为，将给予相应的处罚，包括扣除报销金额、通报批评、甚至给予警告、处分等。
七、制度的培训和宣传为确保全员财务报销制度的有效实施，企业需要定期进行相关培训和宣传，使所有人员了解制度的内容和执行流程。
以上是一份典型的财务报销制度及审批流程，企业可以根据实际情况进行相应调整和完善。
制定和执行规范的财务报销制度和审批流程对于企业的财务管理和稳定运营具有重要意义。
【精】财务审批流程
财务签批流程及审批权限管理办法第二条本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合规性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程，均需严格遵照执行。
第三条各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下：（一）现金借款1、签批流程：注：a.部门负责人指具有人事管理权责的部门第一责任人（业务部以大区为单位），以下同：b.主管总经理指总公司分管副总经理及子公司总经理：2、审批权责规定：a.借款人填写《借款申请单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限额；b.财务经理需核实借款人的借款限额，对不符合借款条件的可提出拒付理由；对超限额借款的，需在《借款申请单》上明确标注；c.一次性备用金借款在伍仟元以上的（含）且列支事项未作申报备案的，财务副总签字后，还需经总公司总经理审批，审批同意提交出纳付款；d.借款限额和借款条件详见《借款制度》。
（二）各类人员费用报销：根据报销人的岗位和职务不同，执行不同的费用报销签批流程，具体分类如下：A.业务部人员：1.签批流程：2．审批权责规定：a．报销人填写报销单后，提交销售内勤进行初审；b．销售内勤需仔细审核单据填写的规范性、发票的合法性及金额的准确性，并负责办理后续审批手续；c．销售部门所有的业务费用均需由销售副总审批签字通过后，方可提交财务报销。
d．地区销售代表、客户代表的差旅报销，单笔金额超过1000元/张报销单的，大区经理审批同意后，需提交销售副总审批签字；方可报销。
e．大区经理、项目经理、维修工程师的报销由销售副总直接签字审批。
f．部门负责人及财务人员审批时应严格把握费用列支的合理性及掌控部门预算额度的列支情况；g．单笔费用报销金额超过3000元以上的或费用列支超过部门月预算额度的，财务副总签批后，还需经总公司总经理审批同意。
B．公司总部人员：1. 签批流程：2. 审批权责规定：a. 报销人填写报销单后，提交部门内勤进行初审；b . 部门内勤需仔细审核单据填写的规范性、发票的合法性及金额的准确性，并负审批手续；c . 部门负责人及财务人员审批时应严格把握费用列支的合理性及掌控部门预算额度的情况；d. 单笔费用报销金额超过3000元以上的或费用列支超过部门月预算额度的，财务副总签批后，还需经总公司经理审批同意。
财务报销审批流程
财务报销审批流程1. 概述本文档旨在规范财务报销审批流程，确保公司内部财务报销的合规性和准确性。
2. 审批流程财务报销审批流程分为以下几个步骤：步骤1: 提交报销申请报销人员需填写完整的报销申请表格，包括报销事由、金额、相关证明文件等，并在规定时间内提交给财务部门。
步骤2: 财务初审财务部门对提交的报销申请进行初步审核，包括核对申请表格的完整性、支出是否符合公司政策、相关证明文件的真实性等。
步骤3: 部门审批财务初审通过后，报销申请将转交相关部门进行审批。
部门负责人需在规定时间内对报销申请进行审批，包括对报销事由的合理性、支出的必要性等进行评估。
步骤4: 财务复核部门审批通过后，财务部门再次对报销申请进行复核。
财务部门将核对报销金额与相关证明文件的一致性，确保报销金额的准确性。
步骤5: 批准或驳回财务复核通过后，财务部门根据审批结果，对报销申请进行批准或驳回。
在规定时间内通知报销人员并处理相应的财务操作。
步骤6: 记账与归档通过审批的报销申请将进行记账，并归档相应的报销材料，以备查阅和审计需要。
3. 注意事项- 报销申请需填写真实准确的信息，并附上正确的相关证明文件。
- 报销申请需在规定时间内提交，逾期将影响审批进度。
- 部门负责人和财务人员需按时审批和复核报销申请，确保流程的顺畅进行。
- 报销申请的批准或驳回结果需及时通知报销人员。
- 财务部门需确保报销记录的准确性和保密性，并定期进行审计。
以上为财务报销审批流程的基本要点和流程，希望所有员工能够遵守并配合执行，以确保公司财务的合规性和有效性。
公司财务审批流程
公司财务审批流程
公司财务审批流程
一、申请提交阶段：
1.员工或部门负责人填写财务申请表格，并提供相关支持文件，如发票、合同等。
2.申请表格和支持文件提交给人力资源行政部门。
二、初步审查阶段：
1.人力资源行政部门对申请表格进行初步审查，确保表格填写完整且支持文件齐全。
2.如发现问题或缺失，人力资源行政部门会与申请人联系，要求补充或修正申请材料。
三、部门审批阶段：
1.人力资源行政部门将申请表格和支持文件转交相关部门负责人进行审批。
2.部门负责人根据申请的性质和金额，决定是否进行内部审批流程。
四、财务审批阶段：
1.部门负责人审批通过后，申请表格和支持文件将转交给财务部门进行财务审批。
2.财务部门根据公司财务政策和预算限制，对申请进行审查和核对。
3.如有必要，财务部门可能会要求申请人提供进一步的解释或证明文件。
五、最终审批阶段：
1.财务部门审批通过后，申请表格和支持文件将转交给高级管理层或指定审批人进行最终审批。
2.高级管理层或指定审批人根据申请的性质和金额，决定是否批准申请。
六、审批结果通知阶段：
1.人力资源行政部门将最终审批结果通知申请人和相关部门负责人。
2.如申请被批准，人力资源行政部门将协助申请人完成后续流程，如付款或相关记录的更新。
3.如申请被拒绝，人力资源行政部门将解释拒绝的原因，并与申请人和相关部门负责人进行沟通。
以上是一般的公司财务审批流程，具体流程可能因公司规模、行业特点和内部政策而有所不同。
在实际操作中，人力资源行政专家需要根据公司的具体情况进行调整和优化，以确保审批流程的高效性和准确性。
财务审批流程
审批流程
一、事项审批流程（钉钉线上的审批，审批完成需要打印做为财务报销、支付凭证。
）
1、设计采购审批（线下）：
经办人→行政部负责人→总经理
2、工程采购审批（线上）:
经办人→项目经理→成本部负责人→项目负责人→财务负责人→总经理
3、出差申请流程（线上）：
经办人→部门经理/项目经理→部门负责人/项目负责人→总经理（一般员工申请至部门主管领导，部门负责人及项目负责人出差需申请至总经理）
4、合同审批流程（线上）：（附件合同文本）
工程：经办人→项目负责人→成本部负责任人→项目负责人→财务负责人→总经理
设计：经办人→部门经理→部门负责人→财务负责人→总经理5、团建申请流程（线下）：
经办人→部门负责人/项目负责人→总经理
二、资金支付审批流程（线下纸质流程）
1、对外付款流程：
工程：经办人→项目经理→成本部负责人→项目负责人→财务负责
人→总经理
设计：经办人→部门经理→部门负责人→财务负责人→总经理2、内部报销流程：
工程：经办人→项目经理→项目负责人→财务负责人→总经理设计：经办人→部门经理→部门负责人→财务负责人→总经理3、备用金借款流程：
工程：经办人→项目经理→项目负责人→财务负责人→总经理设计：经办人→部门经理→部门负责人→财务负责人→总经理
河南筑雅景观设计有限公司
2021年4月28日。
财务报销审批流程
财务报销审批流程一、引言财务报销是组织机构中日常财务管理的重要环节之一。
为了保障资金安全和规范财务运作，各个企事业单位都需要建立完善的财务报销审批流程。
本文将介绍财务报销审批流程的具体步骤和相关要点。
二、报销申请1. 员工填写报销申请表员工在进行报销前，需先填写报销申请表，包括申请人姓名、所在部门、费用明细、金额等相关信息，并附上相关票据和凭证。
2. 部门经理审批报销申请表交给所属部门经理审批。
部门经理需仔细核对申请表上的费用明细和金额，并判断报销是否符合公司政策和预算要求。
若通过审批，则签字确认并传递给财务部门。
三、财务部门审核1. 核对票据和凭证财务部门收到报销申请表后，会仔细核对所提交的票据和凭证，确保其真实性和合法性。
2. 费用合规性审查财务部门将对报销费用进行合规性审查。
这包括核对费用是否属于公司规定可以报销的范围，核对费用明细是否与报销申请表一致。
3. 预算控制财务部门还会判断报销金额是否符合预算要求，确保报销不会超出预算范围。
四、主管审批1. 部门主管审批财务部门审核通过后，将报销申请表交给相关部门主管审批。
部门主管需确认报销申请是否符合公司政策，并对报销事项进行最终审批。
若通过审批，则签字确认并传递给财务部门。
2. 相关部门审批（如有需要）在一些特殊情况下，部门主管还需将报销申请交给其他相关部门进行审批。
例如，如果报销涉及到某项特殊费用，需要经过该费用所属部门的审批确认。
五、财务复核与支付1. 财务审核在主管审批通过后，财务部门将再次审核报销申请，确保审批流程的严密性和准确性。
2. 支付流程一旦财务部门确认报销申请无误，将按照公司规定的支付流程将报销金额支付给员工。
六、记录与归档财务部门需妥善管理好审批流程中的各类文件和记录，包括报销申请表、票据和凭证等。
这些文件应归档保存，以备日后审计和查阅。
结语财务报销审批流程的建立和完善，对于保障资金安全和财务运作的规范性至关重要。
通过明确的报销申请步骤和严密的审批流程，可以有效避免财务风险和不当报销的发生，提高财务管理的效率和精确性。
财务单据审批流程
公司单据管理及审批规范为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递,加强财务单据的管理和财务监督,保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求,制定本规范;一、范围：1、法定格式单据：如税务监制发票、财务监制收据；2、非法定格式单据：如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、付款审批单、借支单等；材料入库单、客户退货单、仓库委外加工单等;3、其它部门业务流转单据,不在本制度规范;二、专用单据规范一、费用报销单1、用途及范围：办公费、差旅费包括车费、住宿费、招待费、通讯费、加油费、路桥费、车辆费限面包车停车费、修理费、保险费、宣传活动费、福利费、工程所购零配件等项目的报销;2、填写规范：部门、人员、日期、附单据张数、大小写金额等信息必须填写完整;根据费用的不同项目进行分类填写、尽可能把同类票据放在一起,票据粘贴美观大方;报销单据小于费用报销单,需使用票据粘贴单,大于则无需使用粘贴单;3、审批流程：1门窗公司、型材公司：报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字2工程安装、供应组：报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字二、付款审批单1、用途：物资采购付款2、填写规范：经办人填写付款审批单：领用部门,付款金额大小写,收款单位,账号,开户银行,付款用途等要素缺一不可3、审批流程：经办人填写——部门主管复核——会计核对往来账目后签字——总经理核准——出纳付款4.紧急采购管理：经办人携带银行卡外出采购,通知出纳,总经理核准,会计核查有无遗留不清账目,出纳交卡于经办人；回公司后,经办人补填付款审批单交由财务做账;5.出纳直接付款管理：总经理直接电话通知出纳付款事宜,由出纳填写付款审批单,总经理签字,会计记账;三、借支单1.用途：用于公司正式员工向公司借款的申请单据;2.金额限制范围：2000元以下不予借支;3.填写规范：部门、借款事由、姓名等信息必须填写完整,收款人和借款人必须一致;4.审批流程：借款人填写单据——部门主管复核——总经理签字——会计查询个人往来前账不清,后账不借——出纳付款四、材料采购入库单1.用途及规范：用于汇总与整理材料供应商的发货单、发票,并做为财务入账的审批单据;供应商和入库单信息对应2.填写规范：单位名称、坯料重量、金额等信息必须填写,相应的供应商发货单明细必须附在入库单后面;3.审批流程：仓库填写单据——采购复核——财务审核签字记账——交予仓库存根三、特殊业务单据规范一、客户退货单1.客户联络业务员要求退货后,业务员联络公司采购质检评审、原因分析;2.确认产品退货后,由业务员核查订单号,退货原因,通知仓库查收;仓库收货人员于产品送货单进行负数填写：1客户订单原因,业务员签字,并和供应组沟通是否产生材料回炉费用,金额多少,公司副总签字,总经理核准,财务复核记账；2供应组生产采购问题,业务员签字,质检、总工签字,总经理核准,财务复核记账；3其他问题,另行协商解决;二、委外加工业务1.仓库填写出库单粉末注明编号,重量,客户订单号；模具注明模具编号,数量,客户订单号；委托加工单位名称——部门主管复核——财务签字——委外单位签字盖章——经办人、财务各存档一份；2.加工完成后——仓库验收——填写入库明细表附委外物资出库单——财务审核签字——经办人存档;四、审批时间说明1、费用报销单：每周五财务针对各部门报销,分门别类进行汇总制表,周一上交总经理签字后,出纳统一付款;2、其他单据随时办理五、签字职责说明一、经办人责任1.按规定出示、粘贴各种费用单据,需写清费用发生的详细内容;票据丢失则附情况说明；2.所交单据,填写内容必须真实、准确、完整、齐全；3.若单据不齐全、填写不符合本制度的,财务不予办理；若发现弄虚作假行为,追究其经济行政责任;二、部门复核人责任1.复核资金支出是否属本部门2.复核提交单据是否完整、齐全、准确、真实3.复核金额与所附单据是否相符4.复核单据填写是否符合本制度规定三、公司副总1.审核部门划分是否属实2.审核资金支出是否真实3.审核资金支出是否应由公司承担4.审核资金支出是否符合公司制度四、财务会计1.审核票据是否合法、真实2.审核资金支出审批责任的手续是否齐全3.审核资金支出是否符合公司规定4.费用报销汇总,供应商付款核对往来,5.交由公司总经理计划付款六、处罚规定1.培训、教育：初次违反现场培训2.处罚扣款：如单据用错,报销信息不完整,票据未按流程传递,票据不合法,内容填写虚假,金额不真实,单据重复填写,罚款 20 元,由行政从当月工资直接扣除复核、审核人员负连带责任;七、附则本制度适用于公司所有部门,即日起全面试行;不遵守本制度者,财务拒绝接受相关单据;武汉有限公司2016年3月18日。
公司财务审批流程
公司财务审批流程公司财务审批流程一、申请阶段1. 员工需填写财务申请表，包括申请金额、费用类别、费用明细等信息。
2. 员工需提供相关支持文件，如发票、合同、报价单等，以支持申请金额的合理性和费用的合规性。
3. 员工将填写好的财务申请表和支持文件提交给所在部门的主管。
二、部门审批阶段1. 部门主管对申请进行审查，核实申请金额的合理性和费用的合规性。
主管可以要求员工提供额外的支持文件或解释。
2. 主管根据申请的紧急程度和金额大小，决定是否需要进一步审批。
若需要进一步审批，则将申请提交给财务部门。
三、财务审批阶段1. 财务部门对申请进行审查，核实申请金额的合理性和费用的合规性。
财务部门可以要求员工提供额外的支持文件或解释。
2. 财务部门根据公司的财务政策和预算情况，决定是否批准申请。
若批准，则将申请提交给财务主管进行最终审批。
四、财务主管审批阶段1. 财务主管对申请进行审查，核实申请金额的合理性和费用的合规性。
主管可以要求员工提供额外的支持文件或解释。
2. 财务主管根据公司的财务政策和预算情况，决定是否批准申请。
若批准，则将申请提交给公司高层管理层进行最终审批。
五、高层管理层审批阶段1. 公司高层管理层对申请进行审查，核实申请金额的合理性和费用的合规性。
管理层可以要求员工提供额外的支持文件或解释。
2. 管理层根据公司的财务政策和预算情况，决定是否批准申请。
若批准，则将申请返回给财务主管并通知员工。
六、审批结果通知1. 财务主管根据高层管理层的决定，将审批结果通知员工和相关部门。
2. 若申请被批准，则财务部门会将申请金额划拨到员工指定的账户，并保存相关文件作为财务记录。
3. 若申请被拒绝，则财务主管会向员工解释拒绝的原因，并提供必要的指导和建议。
以上为公司财务审批流程的概述，具体流程可能会因公司规模、行业特点和财务政策而有所不同。
然而，无论流程的具体细节如何，审批流程的目标都是确保公司财务的合规性和合理性，以保障公司的利益和员工的权益。
公司单据流程管理制度
公司单据流程管理制度一、总则为规范公司单据流程管理，提高工作效率，保障企业资金安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各部门的单据流程管理，包括采购、销售、财务、人事等流程。
三、责任部门1. 财务部：负责公司单据的审核、登记和归档工作；2. 各部门主管：负责审批本部门相关单据的真实性和合规性；3. 人事部：负责员工单据的审核和登记工作。
四、单据种类及流程1. 采购单据流程：（1）采购申请：由需要采购物品的部门填写采购申请单，注明物品名称、数量、规格、用途、预算金额等，并由部门主管审批；（2）采购订单：财务部审核采购申请单后，发出采购订单，并将采购申请单归档；（3）物品验收：采购物品到达后，由采购部门进行验收，并填写验收单；（4）发票管理：物品验收后，财务部审核验收单，并收集采购发票，核对金额及内容后归档。
2. 销售单据流程：（1）销售合同：销售部门根据客户需求填写销售合同，并由销售主管审批；（2）快递单管控：销售部门填写出货单并将快递单号报备给财务部，以备货物配送后及时跟踪；（3）收款管理：销售部门收款后上交财务，财务审核后办理收款手续并记录销售款项入账。
3. 财务单据流程：（1）报销单据：员工填写报销单，附上相关费用发票并报经部门主管审批；（2）采购付款：财务部审核报销单据，核对费用发票，予以付款；（3）销售收入：财务审核销售单据，核对收款事实，及时入账。
4. 人事单据流程：（1）招聘流程：人事部填写招聘申请单，经过部门主管审核后发布；（2）入职手续：新员工入职后，人事部办理入职手续，包括签订劳动合同、办理社保、公积金等；（3）离职手续：员工离职前，人事部办理员工的离职手续，包括办理离职手续、申请离职证明等。
五、流程管理1. 单据流转：各部门单据需按规定的流程逐级流转，不得跳级或擅自修改；2. 单据备份：各部门在单据流程中需做好备份工作，以备核对和审查；3. 审批权限：各部门设定审批权限，严格按照权限进行审批，并保障单据的真实性和合规性；4. 单据归档：公司单据需做好归档工作，保障单据的安全和完整性；5. 审计监控：定期对各部门单据流程进行审计监控，确保单据管理的规范性和有效性。
财务审批流程
5 工程款支付
合同-付款（发票、工程清单）
6 发票报销说明
定额发票不能超1000元，价值超过1000元的，要求提供增值税发票。除大宗采购特殊情 况外，付款必须有发票、付款申请单，付款原则上不支付个人，支付通过银行账户支付。 具体以实际规定为准。
项目名称 购买办公用品
公务接待费
主次顺序 1、发票 2、税控系统打印的应税劳务、服务清单 3、出、入库（验收）清单 4、购买办公用品事前审批单 1、发票 2、公务接待清单
Hale Waihona Puke 差旅费 加班工作餐 工程款支付
3、公务接待审批单 4、接待公函 1、发票 2、差旅费报销单（审查是否超标准） 3、公务出差审批单 1、发票 2、工作餐费用报销清单 3、工作餐费用审批单 1、发票 （不能为白条） 2、付款申请单 3、合同、工程清单 4、审查事项
序号
项目名称
财务审批及报销流程
审批及报销流程
1 购买办公用品 审批--入库（验收）--出库--报销（附税控系统打印的应税劳务、服务清单、发票等）
2 公务接待费 3 差旅费 4 加班工作餐
审批--报销（附接待清单、发票等）
审批--报销（填写差旅费报销单：注明城市间交通费、住宿费、伙食补助费、起止时间地 点、发票）
（1）合同、发票和收款单位是否为同一单位
（2）收款为单位，原则上不能支付个人账户，若支付前提要有授权支付协议
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公司单据管理及审批规范
为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。
一、范围：
1、法定格式单据：如税务监制发票、财务监制收据；
2、非法定格式单据：如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、付款审批单、借支单等；材料入库单、客户退货单、仓库委外加工单等。
3、其它部门业务流转单据，不在本制度规范。
二、专用单据规范
（一）、费用报销单
1、用途及范围：办公费、差旅费（包括车费、住宿费）、招待费、通讯费、加油费、路桥费、车辆费（限面包车停车费、修理费、保险费）、宣传活动费、福利费、工程所购零配件等项目的报销。
2、填写规范：部门、人员、日期、附单据张数、大小写金额等信息必须填写完整。
根据费用的不同项目进行分类填写、尽可能把同类票据放在一起，票据粘贴美观大方。
报销单据小于费用报销单，需使用票据粘贴单，大于则无需使用粘贴单。
3、审批流程：
发文部门：财务部拟文日期：2016年03月18日文件编号：
拟文人：刘丝雨审核人：确认人：刘阳
（1）门窗公司、型材公司：
报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字
（2）工程安装、供应组：
报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字（二）、付款审批单
1、用途：物资采购付款
2、填写规范：
经办人填写付款审批单：领用部门，付款金额大小写，收款单位，账号，开户银行，付款用途等要素缺一不可
3、审批流程：
经办人填写——部门主管复核——会计核对往来账目后签字——总经理核准——出纳付款
4.紧急采购管理：
经办人携带银行卡外出采购，通知出纳，总经理核准，会计核查有无遗留不清账目，出纳交卡于经办人；回公司后，经办人补填付款审批单交由财务做账。
5.出纳直接付款管理：
总经理直接电话通知出纳付款事宜，由出纳填写付款审批单，总经理签字，会计记账。
发文部门：财务部拟文日期：2016年03月18日文件编号：
拟文人：刘丝雨审核人：确认人：刘阳
（三）、借支单
1.用途：用于公司正式员工向公司借款的申请单据。
2.金额限制范围：2000元以下不予借支。
3.填写规范：部门、借款事由、姓名等信息必须填写完整，收款人和借款人必须一致。
4.审批流程：借款人填写单据——部门主管复核——总经理签字——会计查询个人往来（前账不清，后账不借）——出纳付款
（四）、材料采购入库单
1.用途及规范：用于汇总与整理材料供应商的发货单、发票，并做为财务入账的审批单据。
（供应商和入库单信息对应）
2.填写规范：单位名称、坯料重量、金额等信息必须填写，相应的供应商发货单明细必须附在入库单后面。
3.审批流程：仓库填写单据——采购复核——财务审核签字记账——交予仓库存根
三、特殊业务单据规范
（一）、客户退货单
1.客户联络业务员要求退货后，业务员联络公司采购质检评审、原因分析。
2.确认产品退货后，由业务员核查订单号，退货原因，通知仓库查收。
仓库收货人员于产品送货单进行负数填写：（1）客户订单原因，业务
发文部门：财务部拟文日期：2016年03月18日文件编号：
拟文人：刘丝雨审核人：确认人：刘阳
员签字，并和供应组沟通是否产生材料回炉费用，金额多少，公司副总签字，总经理核准，财务复核记账；（2）供应组生产采购问题，业务员签字，质检、总工签字，总经理核准，财务复核记账；（3）其他问题，另行协商解决。
（二）、委外加工业务
1.仓库填写出库单（粉末注明编号，重量，客户订单号；模具注明模具编号，数量，客户订单号；委托加工单位名称）——部门主管复核——财务签字——委外单位签字盖章——经办人、财务各存档一份；
2.加工完成后——仓库验收——填写入库明细表（附委外物资出库单）——财务审核签字——经办人存档。
四、审批时间说明
1、费用报销单：每周五财务针对各部门报销，分门别类进行汇总制表，周一上交总经理签字后，出纳统一付款。
2、其他单据随时办理
五、签字职责说明
（一）、经办人责任
1.按规定出示、粘贴各种费用单据，需写清费用发生的详细内容。
（票据丢失则附情况说明）；
2.所交单据，填写内容必须真实、准确、完整、齐全；
3.若单据不齐全、填写不符合本制度的，财务不予办理；若发现弄虚
发文部门：财务部拟文日期：2016年03月18日文件编号：
拟文人：刘丝雨审核人：确认人：刘阳
作假行为，追究其经济行政责任。
（二）、部门复核人责任
1.复核资金支出是否属本部门
2.复核提交单据是否完整、齐全、准确、真实
3.复核金额与所附单据是否相符
4.复核单据填写是否符合本制度规定
（三）、公司副总
1.审核部门划分是否属实
2.审核资金支出是否真实
3.审核资金支出是否应由公司承担
4.审核资金支出是否符合公司制度
（四）、财务会计
1.审核票据是否合法、真实
2.审核资金支出审批责任的手续是否齐全
3.审核资金支出是否符合公司规定
4.费用报销汇总，供应商付款核对往来，
5.交由公司总经理计划付款
六、处罚规定
1.培训、教育：初次违反现场培训
2.处罚扣款：如单据用错，报销信息不完整，票据未按流程传递，票
发文部门：财务部拟文日期：2016年03月18日文件编号：
拟文人：刘丝雨审核人：确认人：刘阳
据不合法，内容填写虚假，金额不真实，单据重复填写，罚款20 元，由行政从当月工资直接扣除（复核、审核人员负连带责任）。
七、附则
本制度适用于公司所有部门，即日起全面试行。
不遵守本制度者，财务拒绝接受相关单据。
武汉有限公司
2016年3月18日
发文部门：财务部拟文日期：2016年03月18日文件编号：
拟文人：刘丝雨审核人：确认人：刘阳。