小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比
融资租赁vs贷款了解两者的区别
融资租赁vs贷款了解两者的区别融资租赁vs贷款：了解两者的区别融资租赁（Financial Leasing）和贷款（Loan）是两种常见的企业融资方式，它们在实质和操作上存在着一些区别。
本文将介绍融资租赁和贷款的定义、特点、优缺点以及适用场景，以帮助读者更好地了解这两种融资方式的差异。
1. 定义和特点融资租赁是指租赁人（出租方）购买特定设备、机械或其他固定资产，并将其租借给承租人（租赁方），以期获得长期租金流入。
在此过程中，承租人享有特定的权利，例如在租期结束时可以选择购买租赁资产的所有权。
贷款则是指银行或其他金融机构向借款人发放一定的金额，借款人需按约定的利率和期限进行还款。
在贷款的过程中，借款人通常需要提供担保物或抵押物，以确保贷款的安全性。
融资租赁与贷款在特点上存在以下差异：融资租赁：- 租赁人为了获得金融收入而购买资产，出租给承租人使用；- 租赁人一般为专业租赁公司或金融机构；- 租期一般较长，根据租赁资产寿命周期安排，通常超过3年；- 租金支付周期一般较为灵活，可以根据承租人的经营现金流情况进行约定；- 租赁人通常负责资产的维护和管理，承租人享有一定购买权益，如租赁期满可以选择购买资产。
贷款：- 贷款人直接向借款人发放资金，借款人可以根据经营和资金需求自由支配；- 贷款人一般为银行或其他金融机构；- 贷款期限和利率一般较为固定，根据借款用途和借款人信用等因素进行设定；- 还款方式一般为等额本息或等额本金方式；- 借款人需按时还款，并根据实际情况向贷款人提供担保或抵押物。
2. 优缺点比较融资租赁和贷款各自具有如下优点和缺点：融资租赁的优点：- 提供灵活的融资方式，适应承租人的经营现金流；- 租金支出可以作为税前支出进行抵扣，降低了承租人的税务负担；- 租赁人负责购买、管理和维护租赁资产，减轻了承租人的后顾之忧。
融资租赁的缺点：- 租赁成本通常较贷款高，租金支付周期较长；- 租赁期间无法完全享有资产的所有权；- 租赁合同的解除和变更相对复杂。
小额贷款商业保理和融资租赁公司对比
小额贷款商业保理和融资租赁公司对比首先，小额贷款公司是指以提供小额贷款为主要业务的金融机构。
它主要面向个体经营者、小微企业等，为他们提供较小额度的贷款。
小额贷款公司通常有较为灵活的审批标准和快速的审批流程，可以更好地满足个体经营者和小微企业的融资需求。
这种公司的融资方式主要是通过提供贷款来获得资金。
其次，商业保理是指保理公司通过买断企业的应收账款，为企业提供短期融资的一种方式。
商业保理公司可以对企业的应收账款进行垫付，提前收取一定的费用，并在应收账款到期时由债务人支付。
商业保理公司可以为企业提供立即的资金，并有助于企业加快现金流转。
商业保理适用于有稳定的应收账款的企业，对企业的信用评估相对严格。
最后，融资租赁公司是指提供融资租赁服务的金融机构。
融资租赁公司将资产租赁作为主要业务，通过租赁方式向企业提供资金。
融资租赁公司一般会购买或租赁企业所需的设备、机械等资产，并将其租赁给企业，企业支付租金获得资产使用权。
融资租赁适用于需要购买大型设备、机器等资产的企业，能够帮助企业分散资金压力，提高资金利用率。
综合来看，小额贷款公司、商业保理和融资租赁公司在提供融资服务的方式、适用范围和运营模式等方面存在一定的差异。
小额贷款公司主要通过提供贷款来满足个体经营者和小微企业的融资需求；商业保理主要通过买断企业的应收账款来为企业提供短期融资；融资租赁公司主要通过租赁方式向企业提供购买大型设备、机器等资产的资金支持。
选取何种方式需根据所需资金的额度、融资对象的特点和项目本身的特点等因素来决定。
上海市融资租赁公司、商业保理公司监管评级与分类监管指引
上海市融资租赁公司、商业保理公司监管评级与分类监管指引一、引言上海市融资租赁公司和商业保理公司作为金融机构，扮演着重要的角色。
为了加强对这些机构的监管，上海市金融监管机构发布了《上海市融资租赁公司、商业保理公司监管评级与分类监管指引》，该指引对融资租赁公司和商业保理公司进行了评级和分类监管的规定。
本文将介绍该指引的主要内容。
二、评级等级与准则1. 评级等级根据上海市金融监管机构的规定，融资租赁公司和商业保理公司的评级等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C等9个等级。
评级等级越高，代表机构风险越小，评级等级越低，代表机构风险越大。
2. 评级准则上海市金融监管机构根据融资租赁公司和商业保理公司的经营情况、资本充足程度、风险管理能力、盈利能力等指标，制定了评级准则。
评级准则主要包括：- 经营情况：评估公司的经营状况，包括经营范围、经营规模、盈利情况等。
- 资本充足程度：评估公司的资本充足情况，包括净资产、资产负债率、准备金覆盖率等。
- 风险管理能力：评估公司的风险管理能力，包括内部控制体系、风险管理制度等。
- 盈利能力：评估公司的盈利能力，包括资产负债利差、经营费用率、净利润率等。
三、分类监管指引1. 分类原则根据评级结果，上海市金融监管机构将融资租赁公司和商业保理公司分为优秀、良好、一般、较差和亟待解决五个类别。
分类原则主要考虑评级等级、风险管理能力、盈利能力等因素。
2. 分类监管要求根据公司的分类结果，上海市金融监管机构制定了相应的分类监管要求。
具体要求包括但不限于：- 优秀类别：要求公司稳健经营，具备较高的风险管理能力和盈利能力。
监管机构将加强对这类公司的监管，并提供优先支持和帮助。
- 良好类别：要求公司经营状况良好，具备一定的风险管理能力和盈利能力。
监管机构将定期对这类公司进行监督检查，并提供必要的指导。
- 一般类别：要求公司进一步加强风险管理能力和盈利能力，并制定相应的整改措施。
一文看懂融资租赁跟金融租赁的区别
一文看懂融资租赁跟金融租赁的区别导读：融资租赁跟金融租赁表面上看其差异不大，但实质上看，不管是经营管理，还是行业监管，区别还是很大的。
本文就两者机构、产业划分和监管等方面进行分析。
金融租赁公司和融资租赁公司两类机构有哪些主要区别？一是机构性质不同。
融资租赁公司是一般工商企业，金融租赁公司是金融机构。
打个简单比方，融资租赁公司与金融租赁公司的区别，类似于小额贷款公司和商业银行的区别。
二是商事属性不同。
融资租赁公司注册资本是认缴制，金融租赁公司注册资本是实缴制，先证后照。
三是业务性质不同。
融资租赁公司资金来源除了资本金以外主要是银行借款，其与商业银行是一般企业和商业银行的关系。
金融租赁公司资金来源除资本金外，还能吸收股东存款、同业拆借、同业借款、发行金融债券等，融资成本低，资金吸纳能力强，其与商业银行属于金融同业的关系。
四是监管主体不同。
融资租赁公司由地方政府监管，金融租赁公司是由国务院银行业监督管理机构依据银监法实施监管。
从产业划分和监管上看，金融租赁与融资租赁存在着巨大的差异。
一、行业划分不同按照行业划分，金融租赁公司属于金融业（J门7120大类）其他金融活动中的金融租赁。
融资租赁公司尚未见到明确的产业归属，只有在租赁和商务服务业（L门7310大类）中见到租赁业中的设备租赁。
二、产业差别金融租赁公司是非银行金融机构。
融资租赁公司是非金融机构企业。
虽然融资租赁公司总想往金融方面靠，但国务院《关于加强影子银行监管有关问题的通知》要求“融资租赁等非金融机构要严格界定业务范围。
融资租赁公司要依托适宜的租赁物开展业务，不得转借银行贷款和相应资产。
”严防租赁公司从事影子银行业务。
金融租赁公司不包括在影子银行嫌疑之内。
金融租赁公司的资金来源虽然多来自同业短期资金市场。
因其已纳入信贷规模管理，不是影子银行，充其量属于类银行的金融业务。
三、监管部门不同金融租赁公司由银监会前置审批和监管，并出台了《金融租赁公司管理办法》。
融资租赁公司与金融租赁公司的区别
融资租赁公司与金融租赁公司的区别（仅供参考）发表时间:2011-5-18 10:55:20文章来源:互联网文章作者:admin 浏览次数:5653融资租赁公司与金融租赁公司的区别1、租赁公司的一般类型在我国，租赁公司一般可分为三种类型，具体情况如下：（1）金融租赁公司金融租赁公司一般由银行或金融企业集团出资设立，这类公司以融资租赁业务为主，其资金来源通常为资本金、同业拆借、发行金融债券和租赁项目专项贷款等。
（2）产业型租赁公司产业型租赁公司一般由大型设备制造商出资设立，其租赁业务往往是配合母公司机器设备的销售，是销售手段的一种补充。
这类租赁公司往往能够给承租人提供比较全面的技术支持、售后服务、配件供应和设备回收等服务。
如长沙中联重工科技发展股份有限公司出资设立的中联重科融资租赁（中国）有限公司等一系列融资租赁公司，就是对其国内外设备销售方式的创新和支持，也成为其新的利润增长来源之一。
（3）独立的融资租赁公司独立的融资租赁公司类似于渤海租赁，即不依托金融机构和设备制造企业而成立的以融资租赁业务为主营业务的租赁公司。
2、融资租赁公司与金融租赁公司的区别融资租赁公司与金融租赁公司的区别主要是从监管体制来区分。
在我国，融资租赁业务的管理分别归属于银监会和商务部。
两家主管部门管理的融资租赁公司的区别主要表现在：（1）银监会主管的融资租赁公司名称中均有“金融租赁”字样，通常简称金融租赁公司。
而商务部主管的融资租赁公司名称中则不得含有“金融租赁”字样，通常称之为融资租赁试点企业。
（2）适用法规不同。
银监会主管的金融租赁公司主要适用法规为《中国银行业监督管理委员会非银行金融机构行政许可事项实施办法》和《金融租赁公司管理办法》，而商务部主管的融资租赁试点企业主要适用《商务部、国家税务总局关于从事融资租赁业务有关问题的通知》、《商务部、国家税务总局关于加强内资融资租赁试点监管工作的通知》。
（3）业务范围和融资方式不同。
融资租赁公司的名词解释
融资租赁公司的名词解释融资租赁公司是一类独特的金融机构，它们为企业提供融资和租赁服务，帮助企业实现资产的灵活获取与管理。
融资租赁的概念可以追溯到20世纪50年代，当时它在美国得到了广泛应用，并逐渐传入世界各地。
本文将对融资租赁公司的定义、业务模式、与传统商业银行的区别以及市场前景等进行深入探讨。
首先，融资租赁公司是一种提供“除权益类融资之外的其他一切”融资服务的机构。
它们与传统的商业银行相比，更注重对实物资产的租赁融资，而非传统的借贷融资。
融资租赁公司通过购买或租赁各种设备、机械、船舶、飞机等资产，再以租赁形式向企业出租，收取租金，从而实现对企业的融资支持。
这种融资模式在企业需要大量资金购买设备或扩大产能时非常有吸引力，因为它能够将资产和借款解耦，减轻企业的财务压力。
其次，融资租赁公司与商业银行在业务模式上存在明显的区别。
商业银行主要通过存款与贷款的放贷利差来赚取利润，而融资租赁公司则主要通过租赁业务获得收益。
融资租赁公司通常会与制造商或供应商建立合作伙伴关系，通过直接购买或委托制造商生产设备，从而降低融资成本。
然后，它们将资产以租赁形式提供给客户，收取租金，并按照租期形成稳定的现金流入。
这种业务模式有助于降低风险，因为资产是实物，具有稳定可预测的价值。
此外，融资租赁公司还在某种程度上扮演着金融中介的角色。
它们与企业之间建立了双边关系，既能为企业提供资金支持，又能为投资者提供投资项目。
融资租赁公司通常会通过发行证券或证券化方法将租赁资产转化为金融产品，从而通过证券市场筹集更多的资金。
这不仅有助于提高融资租赁公司自身资金的充实程度，还可以向广大投资者提供多元化的投资渠道。
对于市场前景来说，融资租赁公司具有非常广阔的发展空间。
首先，随着经济的快速发展，许多企业追求快速扩大规模，但受限于资金短缺，很难实现这一目标。
融资租赁公司的出现填补了这一空白，为企业提供了灵活的融资渠道，有助于促进经济的持续增长。
融资租赁与传统贷款的区别
融资租赁与传统贷款的区别融资租赁和传统贷款是商业领域常见的两种融资方式。
尽管它们都能满足企业的资金需求，但在许多方面存在明显的区别。
本文将分析和比较融资租赁和传统贷款的特点以及各自的优缺点。
一、定义和基本原理融资租赁是指企业向金融机构租赁商业设备、机械或其他资产，同时支付一定的租金。
这种租赁方式通常由公司自己来管理和维护所租赁的资产。
传统贷款是指企业向银行或其他贷款机构申请贷款，由贷款机构提供一定金额的资金给企业，企业需要按照合同中的安排分期偿还该贷款。
二、所有权与使用权融资租赁的一大特点是，在租赁期间，租赁公司拥有所租设备或资产的所有权，而租赁企业只拥有使用权。
这意味着，企业在租赁期间并不需要将这些资产纳入到自己的资产负债表中，并且也不需要对这些设备进行折旧和维护。
传统贷款则是一种以借款方式获得资金，企业将借到的资金用于购买设备或其他资产，并将这些资产作为抵押或担保提供给贷款机构。
因此，企业在借款期间拥有这些设备的所有权，并需要对设备进行折旧和维护。
三、税务和会计处理由于所有权和使用权的不同，融资租赁和传统贷款在税务和会计处理上也有所不同。
在融资租赁中，租金支出通常可以作为企业的经营费用，可以在报税时从应纳税额中扣除。
而在传统贷款中，借款所需的利息支出可以在报税时扣除。
此外，融资租赁在会计处理上，租赁支付由于作为经营租金，因此计入利润表的营业成本，对企业的财务指标有一定的影响。
而传统贷款不会对利润表有直接影响，但需要计入负债表以及相关的利息支出。
四、灵活性和使用期限融资租赁通常比传统贷款更具有灵活性。
租赁合同可以根据企业的需求进行定制，包括租期、租金以及其他条款的灵活调整。
企业可以根据市场需求进行设备的更新和替换。
相比之下，传统贷款通常对企业的灵活度较低。
贷款金额和期限通常是固定的，而且贷款的用途也受到限制。
企业需要按照合同的规定按时偿还贷款，且在贷款期间无法更改。
五、融资成本和风险分担融资租赁和传统贷款在融资成本和风险分担方面也存在不同。
37种融资模式解析
37种融资模式解析目录一、民间融资1、企业向员工借贷。
2、企业向特定非员工借贷。
3、企业向非金融企业借贷。
4、让与担保5、网络借贷（p2p）6、融资性贸易7、托管式加盟二、类金融融资1、商业保理2、融资租赁3、典当4、小额贷款公司5、私募股权基金6、股权众筹7、股权质押8、动产浮动质押9、仓单质押10、保单质押贷款三、金融融资1、银行贷款2、信托贷款3、银行承兑汇票4、信用证5、内保外贷6、公司债7、金融租赁8、银行保理9、存单质押10、企业债11、优先股12、资产证券化13、上市公司14、新三板企业15、商业承兑汇票16、前海跨境人民币贷款17、福费廷18、贸易融资19、应收账款质押贷款20、上海自贸区跨境人民币境外借款企业因股东出资而成立，企业的日常运营离不开现金流，企业的发展壮大亦离不开资金的支持，故融资行为贯彻企业始终。
现总结企业融资的方式如下，以供读者参考。
本文将企业融资区分为民间融资、类金融机构融资、金融机构融资三类。
一、民间融资1、企业向员工借贷。
法律依据：《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十二条：法人或者其他组织在本单位内部通过借款形式向职工筹集资金，用于本单位生产、经营，且不存在合同法第五十二条、本规定第十四条规定的情形，当事人主张民间借贷合同有效的，人民法院应予支持。
法律风险：《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条：未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
2、企业向特定非员工借贷。
法律依据：《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条本规定所称的民间借贷，是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为。
法律风险：《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条：违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”。
37种融资模式解析
201丁a o大道®方法“融资”贯彻企业始终，企业能否获得稳定的资金来源、及时足额筹集到 生产要素组合所需要的资金，对经营和发展都是至关重要的。
37种融资模式解析■文/大象君，自媒体人业因股东出资而成立，企业的日常运营j i l离不开现金流，企业的发展壮大亦离不开资金的支持，故融资行为贯彻企业始终。
现本文总结了多种企业融资的方式如下，以供读者参考。
第一类：民间融资1. 企业向员工借货企业向员工借贷是指法人或者其他组织在本单位内部通过借款形式向职T.筹集资金，用于本单位生产、经营，且不存在合同法第五十二条、民间借贷司法第十四条规定的情形，当事人主张民间借贷合同有效的，人民法院应予支持。
若未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
2. 企业向特定非员工借贷企业向特定非员工借贷是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为。
商界评论h t Business Review I A I3.企业向非金融企业借贷企业向非金融企业借贷是指法人之间、其他组织之间以及它们相互之间为生产、经 营需要订立的民间借贷合同，除存在合同法第 五十二条、民间借贷司法规定第十四条规定的 情形外，当事人主张民间借贷合同有效的，人 民法院应予支持。
4. 让与担保让与相保是指债务人或第三人为担保债务 人之债务，将拘保标的物之财产权转移于相保权 人，而使担保权人在不超过拘保之冃的范围内，取得相保标的物之财产权。
于债务清偿后.标的 物应返还于债务人或第三人，债务不履行时，担 保权人得就该标的物优先受偿之非典型担保=5.网络借货（P2P)网络借贷指的是借贷过程中,资料与资金、合同、手续等全部通过网络实现它是随着互联 网的发展和民间借贷的兴起而发展起来的一种 新的金融模式，这也是未来金融服务的发展趋 势:P2P网络借贷平台分为两个产品：一个是投 资理财，一个是贷款,都是在网上实现的。
融资的方式
融资的方式融资是指企业或个人通过向银行或其他金融机构借贷资金以满足其资金需求的一种方式。
融资依据不同需求而有多种形式，可以分为短期融资和长期融资。
短期融资主要是指向金融机构借的期限比较短的融资，主要是为企业提供快速的经营资金，例如，可以借款支付企业生产或运营资金，及时付支付供应商的货款。
另一方面，长期融资是指借款期限比较长的融资形式，一般是指为重大投资项目发放的融资，如扩大生产线、租用新的厂房等。
我国的融资方式主要有：银行借款、商业保理、融资租赁、抵押贷款、资本市场融资、民间融资等。
1、银行借款是指企业到银行申请借款，由银行提供资金，企业在一定时间内还款的一种融资形式。
银行借款一般有信用贷款和抵押贷款两种方式，信用贷款不需要抵押，可以根据企业信用现状和未来发展预期提供资金；抵押贷款需要抵押，以企业财产或其他资产作为抵押，由银行提供资金。
2、商业保理是指企业签订货物买卖合同后向保理商申请贷款，由保理商以货物买卖合同为基础，以商业保理的形式提供资金，保证买卖双方能及时完成货款的支付。
这种融资方式减少了对应收账款的资金流动，提高了企业的资金利用效率。
3、融资租赁是指企业以购买财产为用途，向金融机构申请融资，购买财产后即归金融机构所有，企业按照一定比例分期支付租金，租期一满，财产全部归企业所有的融资方式。
通过融资租赁，企业可以有效解决对经营资金的需求，避免了长期的投资压力，同时也提高了企业的运营效率。
4、抵押贷款是指企业到银行申请借款时，将其财产或其他资产作为抵押，以抵押贷款的形式提供资金，在抵押贷款中，银行有权利拿到抵押物用以抵偿借款金额。
5、资本市场融资是指企业通过在资本市场上发布公司债券或公司股票，从投资者获得资金的一种形式。
资本市场上发行的债券能够为企业带来大量的资金，而发行股票则可以使企业的所有权得到控制，在一定程度上提高其财务抗风险能力。
6、民间融资是指企业通过个人和民间贷款机构等来融资，通常是焦点企业未能从股份金融机构获得资金支持而向民间机构申请融资，以满足其资金需求的一种形式。
融资租赁与银行贷款的优劣对比
融资租赁与银⾏贷款的优劣对⽐融资租赁的融资成本与银⾏贷款的融资成本相⽐1、融资利息是由租赁占⽤资⾦乘以租赁利率构成。
⽬前，融资租赁的利率与银⾏贷款的利率基本相似。
都是在⼈民银⾏基准贷款利率的基础之上，根据各⾃银⾏（公司）的实际情况，采取⼀定幅度的浮动。
2、融资租赁与银⾏贷款⼀样，都是采取“利随本清”的利息计算⽅式。
这种⽅式就是按照客户对借⼊资⾦的实际占⽤时间，计算客户应⽀付的利息。
也就是说，客户偿还部分资⾦后，随着实际占⽤银⾏（公司）资⾦的减少，客户所⽀付的利息也会随之减少。
从这⼀点⽽⾔，融资租赁与银⾏贷款是⼀样的。
3、融资租赁要收取30%左右的保证⾦（按“整存整取定期存款利率”计息，⼀般在2.25~3.6%），这使许多客户深感压⼒。
其实，银⾏在贷款之前，根据“存⼀贷三”的原则，同样也要变相收取客户30%左右的存款（按0.36%的活期利率计息）。
两者相⽐，客户在取得银⾏贷款中，存放在银⾏的存款成本，要远⾼于融资租赁的保证⾦成本。
4、融资租赁与银⾏贷款相⽐，主要是多收取了服务费与名义货价。
服务费是租赁⾦额乘以服务费率，名义货价是租赁⾦额乘以名义货价率。
服务费，是在项⽬实施初期⼀次性收取的，根据年限收取1~3.5%，其实按平均每年计算，也只是每年只收约1%⽽已。
⽽名义货价则是在项⽬结束时只收取⼀次，⼀般只占租赁⾦额的0.5~1%。
⽽且如果客户能够按时偿还租⾦，租赁公司还可以将名义货价改为⼀元。
融资租赁能够加速折旧，银⾏贷款不能税前还贷1、融资租赁能够享受“加速折旧”的优惠政策。
根据财政部〈财⼯字[1996]41号〉“国家税务总局关于促进企业技术进步有关财务税收问题的通知”中第四条，第三款规定：“企业技术改造采取融资租赁⽅式租⼊的机器设备，折旧年限可按租赁期限和国家规定的折旧年限孰短的原则确定，但最短折旧年限不短于三年。
”这样，企业就可以通过融资租赁⽅式，在三年以内将原有设备加速折旧。
⽽加速折旧则会在较短期限内相应增加企业的经营成本，造成利润额下降，从⽽减少当年上缴的所得税⾦额。
保理业务和小贷业务的区别
保理业务和小贷业务的区别保理和小贷最本质的区别：两者的概念和业务范围不同。
保理公司是将卖方所产生的应收账款进行受让，向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，用其自有资金经营小额贷款业务。
保理(Factoring)又称托收保付，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商(提供保理服务的金融机构)，由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
它是商业贸易中以托收、赊账方式结算货款时，卖方为了强化应收账款管理、增强流动性而采用的一种委托第三者(保理商)管理应收账款的做法。
我国经济正处于增长速度换挡期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期——“三期”叠加是当前中国经济的阶段性特征。
正是受中国经济“三期”叠加因素影响，国内中小企业发展遭遇挑战，融资难、融资贵等问题突出。
一、银行贷款与商业保理的对比银行贷款是绝大部分经营者能想到的融资方式，但对于中小企业而言,向银行借款却并不是一件容易的事情。
银行贷款对资质的要求很高、审批周期较长，并且限制着资金用途。
即使融资成本低，但是对中小型企业来说却是困难重重。
与银行贷款相比，商业保理在资质要求和审批周期上有着明显的优势。
商业保理以其灵活的方式，能够对企业主的应收账款进行专业的评估，然后再确定是否将资金给到企业。
这一个步骤，保证了稳健的风险控制，而且也能够缩短审批周期，解决企业主的燃眉之急。
这一点，与中小企业多应收账款，和轻固定资产的现实正好相匹配，可以有效满足中小企业对于短期流动资金的迫切需要，在普惠金融方面的积极努力和不断探索，越来越受到认可。
二、小额贷款与商业保理对比小额贷款的程序简单、手续简便，能够缓解中小企业及个体工商户的短期融资困难，一定程度上弥补了银行贷款和民间借贷之间的不足。
挂牌公司股票发行常见问题解答三——募集资金管理认购协议中特殊条款特殊类型挂牌公司融资
附件挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资一、挂牌公司发行股票募集资金管理有哪些监管要求？答：挂牌公司发行股票除满足《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》等相关规定外，还应当满足以下监管要求：（一）募集资金的使用挂牌公司募集资金应当用于公司主营业务及相关业务领域。
除金融类企业外，募集资金不得用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产或借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司，不得用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易；不得通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；暂时闲置的募集资金可以进行现金管理，经履行法律法规、规章、规范性文件以及公司章程规定的内部决策程序并披露后，可以投资于安全性高、流动性好的保本型投资产品。
挂牌公司应当防止募集资金被控股股东、实际控制人或其关联方占用或挪用，并采取有效措施避免控股股东、实际控制人或其关联方利用募集资金投资项目获取不正当利益。
挂牌公司应当按照发行方案中披露的募集资金用途使用募集资金，改变募集资金用途的，应当在董事会审议后及时披露，并提交股东大会审议。
（二）募集资金的专户管理挂牌公司应当建立募集资金存储、使用、监管和责任追究的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求。
挂牌公司募集资金应当存放于公司董事会为本次发行批准设立的募集资金专项账户（以下简称“专户”），并将专户作为认购账户，该专户不得存放非募集资金或用作其他用途；挂牌公司应当在发行认购结束后验资前，与主办券商、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议（见附件1），三方监管协议应当在股票发行备案材料中一并提交报备。
挂牌公司董事会应当每半年度对募集资金使用情况进行专项核查，出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并在披露挂牌公司年度报告及半年度报告时一并披露；主办券商应当每年就挂牌公司募集资金存放及使用情况至少进行一次现场核查，出具核查报告，并在挂牌公司披露年度报告时一并披露。
融资租赁vs贷款哪种方式更适合小企业
融资租赁vs贷款哪种方式更适合小企业在日益竞争激烈的商业环境中，小企业需要寻求融资的方式来满足其发展需求。
常见的融资方式包括融资租赁和贷款。
那么，融资租赁和贷款之间有何不同？对于小企业来说，哪种方式更适合呢？融资租赁是指企业通过租赁方式获取所需的资产。
在融资租赁中，租赁公司拥有所购资产的所有权，而企业则支付租金来使用这些资产。
而贷款则是指企业向银行或其他金融机构借款，并按约定的利率和期限还款。
首先，让我们来看看融资租赁的优势。
融资租赁能够为小企业提供某种程度上的财务灵活性。
相较于贷款，融资租赁通常更容易获得，并且不需要抵押物或个人担保。
这对于不具备充足抵押物的小企业来说，是一种较为便利和低风险的融资方式。
其次，融资租赁还有税收方面的优势。
租赁支付通常可列为企业成本，因此可以用于税收减免。
这有助于减轻企业的税收负担，提升企业的资金回报率。
对于有限的财务预算的小企业来说，这是一个值得考虑的优势。
另一方面，贷款也具有其独特的优势。
首先，贷款通常可以用于多种目的。
与融资租赁只能用于支付租金相比，贷款可以用于企业的经营资金，扩大生产规模，购买设备等多个方面。
这为小企业提供了更大的灵活性和选择性。
其次，贷款在利率方面可能更加灵活。
相较于融资租赁的固定租金，贷款的利率可以根据市场条件进行调整。
如果市场利率下降，企业可以从中获益，减少还款压力。
这在一定程度上降低了企业的财务风险。
然而，贷款也存在一些不足之处。
首先，贷款通常需要较长的审批周期和较高的贷款利率。
对于急需资金的小企业来说，这可能会影响其发展计划。
其次，贷款还需要提供抵押物或个人担保，这对于缺乏充足抵押品和信用背景的小企业来说，可能面临较大的困难。
综上所述，融资租赁和贷款在小企业融资中都有各自的优势和劣势。
融资租赁提供了较为便利和低风险的融资方式，具有财务灵活性和税收优势。
而贷款则提供了更大的灵活性和选择性，以及更加灵活的利率政策。
因此，在选择融资方式时，小企业应根据自身的具体情况和需求，综合考虑各种因素，来决定使用融资租赁还是贷款。
金融租赁 商业租赁
金融租赁商业租赁
金融租赁和商业租赁是两种不同的租赁方式，它们在租赁对象、租赁方式、租赁期限等方面存在差异。
本文将分别介绍金融租赁和商业租赁的概念、特点和应用。
一、金融租赁
金融租赁是指一种以金融机构为中介，为客户提供租赁服务的方式。
金融租赁的租赁对象通常是大型设备、机器、车辆等固定资产，租赁方式为长期租赁，租赁期限一般在3年以上。
金融租赁的特点是租赁方通常为金融机构，承租方为企业或个人，租赁合同具有法律效力，租赁期限较长，租赁费用较高。
金融租赁的应用范围广泛，主要应用于制造业、交通运输业、建筑业等领域。
金融租赁可以帮助企业降低资本投入，提高资金利用效率，同时也可以帮助金融机构获得稳定的租赁收益。
二、商业租赁
商业租赁是指一种以商业机构为中介，为客户提供租赁服务的方式。
商业租赁的租赁对象通常是消费品、办公设备、家具等日常用品，租赁方式为短期租赁，租赁期限一般在1年以下。
商业租赁的特点是租赁方通常为商业机构，承租方为个人或企业，租赁合同具有法律效力，租赁期限较短，租赁费用较低。
商业租赁的应用范围也很广泛，主要应用于零售业、服务业、办公室等领域。
商业租赁可以帮助企业降低采购成本，提高资金利用效率，同时也可以帮助商业机构获得稳定的租赁收益。
金融租赁和商业租赁是两种不同的租赁方式，它们在租赁对象、租赁方式、租赁期限等方面存在差异。
无论是金融租赁还是商业租赁，都可以帮助企业降低成本，提高效率，实现可持续发展。
债务类融资种类
债务类融资种类摘要：一、债务类融资的定义和特点二、债务类融资的种类1.短期贷款2.中长期贷款3.信用证4.保理业务5.融资租赁三、债务类融资的优缺点分析四、企业如何选择合适的债务类融资方式正文：债务类融资是一种企业为满足资金需求，通过向金融机构借款的方式筹集资金的融资方式。
它具有资金使用时间相对较长、利率相对较低、风险可控等特点。
下面，我们详细了解一下债务类融资的几种主要方式。
1.短期贷款：短期贷款是指贷款期限在一年以内的贷款。
这种贷款的优点是资金周转快，利率较低，能够帮助企业迅速筹集到短期资金需求。
但是，短期贷款的缺点是对于长期资金需求无法满足，且可能产生较高的贷款利息。
2.中长期贷款：中长期贷款是指贷款期限在一年以上的贷款。
这种贷款的优点是可以满足企业长期资金需求，利率相对稳定。
缺点是审批流程相对较长，对企业信用要求较高。
3.信用证：信用证是一种由银行开具的、保证受益人能够按照约定条件获得付款的书面凭证。
它可以帮助企业在国际贸易中规避风险，保障收款。
但是，信用证的手续费相对较高，且可能受到银行信用风险的影响。
4.保理业务：保理业务是指企业将应收账款出售给保理公司，以获得短期资金的一种融资方式。
它能够帮助企业迅速筹集到资金，缓解资金压力。
但是，保理业务的成本相对较高，且可能影响企业与客户之间的关系。
5.融资租赁：融资租赁是指企业通过租赁方式获得资产，并按约定向租赁公司支付租金的一种融资方式。
它能够帮助企业降低资产购置成本，实现资金的合理配置。
但是，融资租赁的租金可能较高，且租赁合同期限较长。
企业在选择债务类融资方式时，需要根据自身的资金需求、还款能力、信用状况等因素综合考虑。
融资与贷款的区别
融资与贷款的区分融资融券又称证券信誉交易，是指投资者向具有证券交易所会员资格的证券公司供应担保物，借入资金买入本所上市证券或借入本所上市证券并卖出的行为。
下面跟我一起来看看关于融资融券的介绍吧!贷款和融资的区分在哪里?当企业消灭资金缺乏状况的时候，就需要注入资金维持企业的正常运转了，那么，选择融资的方式还是贷款的方式呢?融资跟贷款存在什么区分呢?一般来讲，贷款是融资方式的一种途径，而融资那么是贷款资金出让的其中一种形式。
融资是企业进展资金筹集的行为。
也就是说，融资有很多种方式，而贷款是融资众多方式之一。
贷款有多种方式，常见的是以下四种：银行贷款。
银行贷款被誉为创业融资的“蓄水池〞，在创业者中很有“群众根底〞。
信誉贷款，指银行仅凭对借款人资信的信任而发放的贷款，借款人无须向银行供应抵押物。
担保贷款，指以担保人的信誉为担保而发放的贷款。
贴现贷款，指借款人在急需资金时，以未到期的票据向银行申请贴现而融通资金的贷款方式。
贷款的特点：需要有确定的物质根底、财产证明、信誉评价的，只有过了这道坎，根本上就很简洁拿到融资了。
一般会有期限以及确定比例的利息。
不会转变公司的股权构造和运营方向。
融资的话，除了贷款这种方式外，还可以从一些非贷款的渠道进展融资，包括但不限于债券、上市、私募股权融资等形式。
常见的是股权融资和债券融资。
1.股权投资股权融资是指企业的股东情愿让出局部企业全部权，通过企业增资的方式引进新的股东的融资方式。
股权融资所获得的资金，企业无须还本付息，但新股东将与老股东同样共享企业的赢利与增长。
特点是：a、长期性,股权融资筹措的资金具有永久性，无到期日，不需归还。
b、不行逆性企业接受股权融资勿须还本，投资人欲收回本金，需借助于流通市场。
c、无负担性股权融资没有固定的股利负担，股利的支付与否和支付多少视公司的经营需要而定。
2.债券融资债权融资是指企业通过借钱的方式进展融资，债权融资所获得的资金，企业首先要担当资金的利息，另外在借款到期后要向债权人归还资金的本金。
融资租赁与传统贷款有何不同
融资租赁与传统贷款有何不同融资租赁和传统贷款是商业贷款的两种主要形式，它们在结构、付款方式和税收方面存在明显差异。
本文将探讨融资租赁与传统贷款之间的区别，并分析它们在商业活动中的应用。
一、定义与结构融资租赁是指一种通过租赁合同方式为企业提供资金的贷款方式，以满足其购买设备或资产的需要。
在融资租赁中，租赁商自行或与金融机构合作购买所需设备，然后将其租赁给企业使用。
企业支付租金，并在租赁期结束时有权购买该资产。
传统贷款是指商业银行或其他金融机构向企业提供资金，商业贷款以固定或浮动的利率形式提供。
企业通过还款方式按照约定的利息和本金偿还贷款。
二、付款方式在融资租赁中，企业以租金形式偿还贷款，根据租赁合同的约定付款。
这些租金通常包括利息和资本偿还，而偿还方式可根据企业的现金流情况进行调整。
融资租赁的付款方式更具灵活性，可根据企业的需要进行个性化定制。
传统贷款的付款方式通常是按月支付确定的利息和本金。
利息支付和本金偿还的比例在贷款期限内保持不变。
传统贷款的还款计划在签署合同时已经确定，一般不可更改。
三、所有权和税收方面融资租赁在租赁期结束时，承租企业通常具有购买租赁资产的权利。
在这种情况下，承租企业可以选择以低于市场价格购买租赁资产，或将其退还给租赁商。
融资租赁中，租赁资产通常由租赁商拥有，企业仅享有使用权。
在税收方面，融资租赁的租金支付可以列入企业的成本，用于减少所得税的计算。
然而，传统贷款的利息支付不能作为企业的成本进行抵扣。
四、应用场景融资租赁通常适用于需要长期资产的企业，例如制造业、航空业和物流业。
这些行业对设备和资产的需求较大，需要长期的使用权，但不太可能在短期内全额支付。
融资租赁为这些企业提供了更灵活的资金筹集方式。
传统贷款适用于企业在经营过程中的短期资金需求。
它常常用于支付供应商或雇员工资，以及应对短期营销活动等。
总结：融资租赁和传统贷款在商业贷款中扮演着不同的角色。
融资租赁更适用于长期资产的购置，提供了更灵活的付款方式和税务优惠。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
行调查。银行主要考查贷款者的个人 信用情况以及个人收入状况等相关 内容，以确定是否予以放款。第三， 通过银行的调查，审批后，与银行签 订贷款合同。 第四，银行放款，贷 款者成功拿到贷款。
行接到贷款者的申请后，对贷款者进
第一、销售方提出保理业务申请，业 务部门进行审核， 第二、签订保理合 同，根据约定预付融资比例发放融资 款，第三、销售方或保理公司催收应 收账款，第四、收妥款项后，扣除融
第一、承租人选择供货人和选定租赁物； 第二、出租人根据承租人的要求与供货人 签订供货合同；第三、承租人与出租人签订 融资租赁合同； 第四、供货人向承租人
小额贷款、商业保理和融资租赁公司对比
公司
小额贷款公司
商业保理公司
中外合资融资租赁公司
注册资本
不低于5000万人民币
不低于1000万美兀
审批单位
市、区金融办
地市级及以上地方人民政府商务主管 部门（暂试点地区）（）
省级商务主管部门
公司定位
是由自然人、企业法人与其社会组织 投资设立，不吸收公众存款，经营小 额贷款业务的有限责任公司或股份 有限公司。与银行相比，小额贷款公 司更为便捷、迅速，适合中小企业、 个体工商户的资金需求；与民间借贷 相比，小额贷款更加规范、贷款利息 可双方协商
1、更为便捷、灵活，融资额度可大可小， 融资期限可长可短，还款方式可灵活分期。
2、担保措施多样化确保借款更安全。3、优
化借款企业财务账目，降低了负债率。4、
企业可以通过融资租赁方式，在三年以内将 原有设备加速折旧。
劣势
1、小贷公司资金来源渠道较窄，小 贷公司主要以股东投入的自有资本 放贷，按照规定只能在注册区域范围 内开展业务活动，放贷资金有限。2、 小贷公司盈利水平较低，税收负担沉 重。从财税政策看，没有针对小贷公 司的税收优惠政策，小贷公司税收参 照一般工商企业执行，须缴25%所得 税和5.56%的营 业税及附加。3、 监管薄弱，不到位。按照现有政策规 定，小贷公司为非金融机构，从事类 金融业务，未纳入银监会或人民银 行系统监管，基本由地方金融办牵 头。4、个别小贷公司存在违法行为， 内控管理水平低。
1、商业保理机构注册受试点机制限 制，2、行业监管和配套机构缺乏，3、 外部环境不完善
1、资金成本较咼；2、不能享有设备的残 值；3、固定的资金支付构成一定的负担；4、 相对于银行贷款，风险因素较多。
办理贷款流程
第一，由借款者向开办小额贷款的银 行网点提出申请。在申请时，借款者 要携带身份证等相关资料，如果是商 户还需要携带营业执照。第二，银
（一）注册资本金，（二）规定限额内的银 行贷款，（三）租赁款保理融资，（四）境外 融资，享受一定外债额度，额度上限为净资 产的10倍与风险资产之差
业务范围
（一）业务范围限定在注册所在区、 县行政区域内发放贷款。（一）在
试点阶段，每年向三农方面发放的贷 款金额不得低于全年累计放贷金额 的70%（三）应坚持“小额、分
资金来源
（一）股东缴纳的资本金、（二）捐 赠资金、（三）来自不超过两个银行 业金融机构的融入资金及经国家有 关部门同意的其他资金来源。小额贷 款公司从银行业金融机构获得融入 资金的余额，不得超过资本净额的50%融入资金的利率、期限由小额 贷款公司与相应银行业金融机构自 主约定
（一）注册资本金，（二）规定限额内 的银行贷款，（三）企业杠杆率不超过10倍。
散”的原则，鼓励小额贷款公司面向 农户、微型企业、中小企业提供信贷 服务，同一借款人的贷款余额不得超 过小额贷款公司资本净额的3%
（一）出口保理；（二）国内保理；（三） 与商业保理相关的咨询服务；（四）信 用风险管理平台开发；（五）经审批部 门许可的其他相关业务。
融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租 赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁 交易咨询和担保（上海和天津自贸区可以兼 营与主营业务相关的商业保理业务）。
融资租赁公司的盈利模式是灵活多样的。 目 前市场上主流的盈利模式主要分为六种，包 括：债权收益、余值收益、 服务收益、运 营收益、节税收益和风险收益等。
贷款额度
1、对同一借款人的贷款余额不得超 过资本净额的10%对单一集团企业 客户的授信余额不得超过资本净额 的15% 2、对个人、个体户、小作 坊、小业主。贷款的金额一般为20万元以下，1000元以上。
一般不超过发票实有金额90%（实有 金额是指发票金额扣除销售方已回笼 货款后的余额），受让同一债务人的应 收账款，不得超过风险资产总额的50%
融资租赁公司融资手段更为便捷、灵活，融 资额度可大可小，融资期限可长可短，还款 方式可灵活分期。
申请成立步骤
区政府（金融办）初审申报材料后报 市金融办复审，合格后发给批文，办 理工商登记
试点地区政府商务主管部门审核申报 材料，合格后发给批文，办理工商登 记（各试点地区政策有差异）。
向拟注册企业所在地商务主管部门提出设 立申请。省级商务主管部门和国家级开发区 自收到全部申请文件之日起14日内，予以 批准的，颁发《外商投资企业批准证书》。
优势
1、有效遏制民间借贷，2、放贷速度 快，
1、风险保证，销货进货方的风险由保 理公司承担。2、节约成本，各种资 信调查、应收账款管理由保理公司负 责。3、简化手续，免除了一般信用 证交易的繁琐手续。
金融功能
信用贷款、抵压贷款，担保贷款
一般有上下游供应链。保理公司提供 有实物的应收账款贷款
集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新［型金市场原则自主确定。2、上
限---放开，但不得超过同期银行贷 款利率的四倍。3、下限---人民银 行公布的贷款基准利率0.9倍
向客户收取利息及保理费（利率在银 行利率的基础上合理确定）
卖方将货物卖给头方，卖方可将贸易 过程中销售或合同所产生的应收账款 转让给保理公司，再由保理商为卖方 提供现金流提前用于采购、生产等， 以避免应收账款产生到收回期间企业 资金周转的难题。
出租人购买承租人选定的设备，并将它出
租给承租人在一定期限内有偿使用的一种 具有融资、融物双重职能的租赁方式。承租 人在租期结束后，向出租人支付一定的产权 转让费，租赁设备的所有权转移给承租人。