2015年度全面风险管理报告
2015年并购贷款风险管理指引解读
根据您提供的主题“2015年并购贷款风险管理指引解读”，我将按照深度和广度的要求为您撰写一篇有价值的文章。
2015年并购贷款风险管理指引是针对并购贷款业务而制定的指导方针，旨在规范并购贷款业务的风险管理，防范风险，保障金融机构的健康发展。
接下来，我将从简到繁，由浅入深地探讨这一主题，以便您能更深入地理解。
2015年并购贷款风险管理指引主要内容包括对并购贷款的定义、风险管理要求、风险定价和监控等方面的规定。
其中，对于并购贷款的定义，指引明确了并购贷款的范围和特点，为后续的风险管理提供了界定和基础。
在风险管理要求方面，指引要求金融机构应建立健全的风险管理制度和内部控制体系，保证在并购贷款业务中能够有效识别、评估和管理风险。
风险定价和监控方面的规定也为金融机构提供了具体的操作指南。
在接下来的内容中，我将从风险管理要求、风险定价和监控三个方面展开具体分析，以帮助您更好地理解2015年并购贷款风险管理指引的具体内容和要求。
就风险管理要求而言，指引要求金融机构在并购贷款业务中应当建立完善的风险管理制度，包括但不限于风险管理政策、风险定价和监控、风险信息披露等方面。
在这些方面，金融机构需要明确风险管理的责任部门和人员，建立、实施、监测和不断完善风险管理制度，以确保并购贷款业务的风险得到有效控制。
针对风险定价和监控，指引要求金融机构应根据客户的信用状况、还款能力、抵押品价值等因素进行风险定价，并将定价结果作为风险管理的依据。
金融机构还需要建立健全的风险监控机制，对已发放的并购贷款进行动态监测，及时发现和应对风险，确保风险的及时控制和化解。
在这一主题的回顾性内容中，我个人认为2015年并购贷款风险管理指引作为对我国金融市场的重要指导文件，对规范并购贷款业务，加强风险管理，维护金融市场的稳定和健康发展起到了积极的推动作用。
通过对并购贷款业务的风险管理要求、风险定价和监控等方面的规定，提高了金融机构对并购贷款风险的认识和认识水平，为金融机构有效防范并购贷款风险提供了有力保障。
ISO9001-2015风险分析
产品报废
领料时错拿料
定期检查
领料时发货人员监 督，严格按领料品种 进行领料
定期检查库房的材料收发记录 及实际库存数
責任人
5.1断线/图案不符合要求 产品报废或返工
操作不当
进料检验，首巡检
物料储存
管理
5.2颜料等化学品使用方 对环境或接触者造成 法不良，材质不符合要求 危害
材质不环保，员工没 有按要求佩戴劳保用 COC报告，巡检监督 品
无材料标识及不同材 料没有分区域隔离放 置
仓库漏雨、受潮或虫 害控制不完善
来料检验,发现有问 题时通知供应商改 善.
要求供应商提供有效的检测报 告
定期检查材料是否按 做好材料标识并贴上，不同材
规定位置摆放
料按区域隔离放置
定期巡查库房是否漏雨和用湿 定期检查库房是否有 度计测量湿度，实行先进先出 漏雨情况和虫害发生 的物料使用原则，按公司制定
不能调动员工的积极 性或引起劳资纠纷
18.6员工招聘不到位风险
导致员工招聘失败， 影响生产
18.7用工法律风险
可能导致相关部门处 罚或引起劳动纠纷或 无法合法追究责任， 影响企业利益和声誉
因员工个人失误或意 外导致非严重工伤导 致
因用工政策或管理措 施不当，导致群体人 员不满，外部竞争等 因素等，产生的操作 员工50人以上集体跳 槽，或中层管理人员 5因人新以酬上体集系体设跳计槽不。科 学不合理或薪资发放 不及时
招聘者和求职者之间 信息不对称导致招聘 失败或因产能季节性 调整要求增加员工
童工、未成年工、劳 动合同、培训合同、 工伤、社保、工作时 间等国家法律制度有 明确规定，而公司无 法完全依法制定制度
对员工培训工伤等安 全方面的知识，设立 急救人员在车间设急 救箱和必备药品
流动性风险报告
流动性风险报告：流动性风险报告银行流动性风险报告贴现自查报告报告期资金来源篇一：流动性风险压力测试报告村镇银行2015年第一季度流动性压力测试报告根据《村镇银行流动性风险管理实施办法》要求，我行认真组织了本次流动性压力测试工作，测试由资金结算部实施，现将有关情况报告如下：本次测试以2015年3月31日数据作为基数，测试2015年T+1季度压力指标。
情景压力组合参数设置表本次测试选用四项风险因素作为测试参数：存款逐月减少、准备金率上调、向市场融资减少、贷款逾期增加，并按照上表中所列压力情景（轻微、中度、严重）参数比例计算90日内支付能力、支付缺口率，从中分析我行流动性风险情况，揭示风险承压能力。
求按计划投放以及五个风险因素共同作用这六种环境一、综合流动性状况分析1、基期风险指标情况截至2014年3月31日，全行各项存款1万元，较年初增加1万元，增幅18.22%。
各项贷款1万元，较年初增加1万元，增长24.72%，存贷比例为87.19%；流动性比例54.11%；超额备付金率为1.82%。
各项比例均达到监管要求。
2、压力测试情况通过三种情景下的三项风险因素参数测试，我行90日内有一定流动性压力。
不同压力条件下支付缺口率二、测试结果(一)测试结果1、流动性期限缺口分析（1）资产期限结构情况：2015年3月末本行90日以内到期的资产1万元，占总资产的28.91%，其中90日内到期贷款及存放同业资金较多；次日到期的资产为1元，占总资产的3.53%，其中存放同业款项1元，现金1万元，存放央行款项1万元; 2至7日到期资产1万元，占总资产的4.40％，主要为同业存放及到期贷款，8至30日到期资产1万元，占总资产的3.77％，主要为到期贷款；31至90日的资产为1万元，占总资产的17.21％主要为到期可收回贷款；91日到1年的资产为1万元，占总资产的37.98％；1年以上的资产为1万元，占总资产的12.93%。
2、负债期限结构情况：2015年3月末本行次日到期的负债为1万元，占总负债的30.43％，均为活期存款；2至7日到期的负债为1万元；31至90日到期的负债为1万元，占总负债的14.63％；91日至1年到期的负债为1万元，占总负债的67.38％；1年以上到期的负债为1万元，占总负债的9.07%。
企业风险管理报告
企业风险管理报告概述：本报告旨在对企业风险管理进行全面分析和评估，为企业决策者提供有关风险管理的关键信息和建议。
通过对各项风险进行识别、评估和控制，企业可以降低风险对业务运营和财务状况的潜在影响，保障企业的稳定发展。
一、风险背景分析：1.1 宏观经济因素在过去一年中，全球经济面临诸多不确定因素，如贸易争端、汇率波动和地缘政治紧张局势等。
这些因素对企业运营和市场环境造成了风险和不确定性。
1.2 行业竞争与技术变革企业所处的行业竞争激烈，市场需求不断变化，技术发展日新月异。
这些因素可能导致企业失去竞争优势，面临市场份额下降和业绩不佳的风险。
1.3 内部管理风险企业内部存在着人员管理、运营流程、信息披露和合规等方面的风险。
这些风险可能导致企业的声誉受损、法律诉讼和财务损失等不利后果。
二、风险识别与评估：2.1 外部风险评估根据市场环境、经济形势和行业趋势等因素，对企业面临的外部风险进行综合评估。
其中包括市场风险、政策风险、供应链风险等。
2.2 内部风险识别通过对企业内部运营、财务状况和人员管理等进行审查和评估，识别潜在的内部风险。
其中包括人事风险、信息安全风险、内部控制风险等。
2.3 风险影响度评估对已识别的风险进行分析，评估其对企业业务运营和财务状况的潜在影响。
重点关注高影响度风险，及时采取相应措施进行控制和应对。
三、风险控制与管理：3.1 风险控制策略制定适应企业现状和风险特点的风险控制策略，包括风险转移、风险分担和风险规避等措施。
确保企业在面临风险时具备足够的防范能力。
3.2 风险管理体系建设建立完善的风险管理体系，包括风险管理流程、岗位职责和风险管理手段等。
通过科学的风险管理，提高企业抵御外部风险和内部风险的能力。
3.3 风险监测与应对建立有效的风险监测机制，及时获得风险信息并进行分析。
对风险事件进行快速响应，采取适当的措施进行风险应对，并及时进行风险报告和风险溯源。
四、风险管理效果评估：4.1 风险绩效评估对风险管理措施和风险应对效果进行评估，分析风险绩效达标情况。
证券公司全面风险管理
背景
市场环境变化
市场环境变化
市场环境
监管变化
监管变化
监管变化
券商能力现状
券商能力现状
全面风险管理定义
全面风险管理，是指证券公司董事会、 经理层以及全体员工共同参与，对公司 经营中的流动性风险、市场风险、信用 风险、操作风险等各类风险，进行准确 识别、审慎评估、动态监控、及时应对 及全程管理。
For PowerPoint2003
案例
2015年7月21家证券公司齐聚证监会集中商讨救市方案，随后发布联合 公告。公告表示，21家证券公司以2015年6月底净资产15%出资，合计 不低于1200亿元，用于投资蓝筹股ETF。上证综指在4500点以下，在 2015年7月3日余额基础上，证券公司自营股票盘不减持，并择机增持。 分析：2015年证券市场给我们上了一堂很好的市场风险教育课，自6月 下旬起，证券市场急转直下，短短三周股市蒸发市值约21万亿，政府出 台了多项措施进行救市，券商在此轮救市中也担任着重要角色，成为稳 定市场的主力部队。然而自券商自营承诺4500以下不减持后，上证指数 就从未回到4500点以上，承诺不减持的券商自营盘面临着巨大的市场风 险。
员 工 执 业 行 为
主要问题
资格的人员，应已被机构聘用，才可通过机构申请执业证书”的规定。 3.部分营业部员工及营销人员的办公电脑或手机号码存在委托下单记 录；该部分营业部未采取有效措施对员工交易行为进行控制，违反《 证券公司监督管理条例》第三十五条“证券公司应当建立并实施有效
的管理制度，防范其从业人员直接或者以化名、他人名义持有、买卖
《关于加强证券经纪业务管理的规定》四、（一）从事技术、风险监控、合规管 理的人员不得从事营销、客户账户及客户资金存管等业务活动；营销人员不得经 办客户账户及客户资金存管业务；技术人员不得承担风险监控及合规管理职责。
中央企业全面风险管理报告
2016年度中央企业全面风险管理报告（模本）一、2015年度企业全面风险管理工作回顾（一）企业全面风险管理工作计划完成情况完成情况。
1、简要说明本企业2015年度全面风险管理工作计划完成情况。
（附件1格式）2、企业董事会（总经理办公会）幵展全面风险管理工作主要情况。
3、企业董事会（总经理办公会）对年度工作的评价及全面风险管理工作取得的主要成效。
（二）企业重大风险管理情况。
1、逐一简要说明2015年度本企业重大风险的管理情况。
（附件2格式）2、如有重大风险事件发生，请简要说明产生原因、发生后的影响、解决方案及今后的应对措施。
（附件3格式）（三）建立健全全面风险管理体系有关情况1、重大事项专项风险评估情况。
简要说明本企业重大投资、重大兼并收购、重大重组改制、重大改革等事项的专项风险评估情况以及董事会（总经理办公会）决策中是否采纳评估意见等情况。
2、风险监控体系建立及运行情况。
简要说明本企业将风险管理纳入战略规划与年度经营计划情况；企业内部风险管理报告制度的建立及执行情况，重大风险的监控、预警、报告等机制的建立与运行情况，重大风险监控预警指标体系构建情况，风险信息数据库建立情况。
3、幵展风险检查工作情况。
简要说明本企业以问题为导向，对所属单位幵展两金占用、业务合同、大宗商品贸易、低效无效资产等风险检查的有关情况。
4、风险管理评价或考核工作情况。
简要说明本企业幵展风险管理工作评价的范围、标准、方法与程序，以及评价结果纳入绩效考核的有关情况；集团与二级单位一把手签订风险管理责任书情况；本企业建立健全风险事件责任追究机制情况。
5、内部控制建立与实施情况。
简要说明本企业及所属上市公司建立并实施以风险管理为导向的内部控制工作情况（上市公司可以用在资本市场披露的内部评价报告代替此部分内容）。
6、专项风险管理情况。
分项目简要说明本企业幵展专项风险管理的内容、主要措施、进展、取得成效等情况；本企业幵展宏观经济与行业专项研究情况。
ISO9001-2015质量管理体系各部门风险和机遇分析报告
T4.工程部资料、样板出错较多
S2.S9.T4结合，通过专业的检验团队，文件控制的严谨性，确保样板及资料的准确性
W4.T10结合，配置和招聘能与国际客户接轨能力的人才
T5.产品设计存在缺陷
O4.零部件（外购件）质量稳定
S8.O7结合，为客户提供优质的售后服务
W6.O4结合，定期对供应商评鉴和辅导，提升供应商对零部件质量保证能力
O5.新产品开发、设计、验证完整
S9.S10.O1.O10结合，确保产品质量关键特性得到识别和管控，满足客户质量需求
W7.W8.O3结合，通过精益管理培训，学习先进的质量管理工作方法和工具，运用实际工作中
T7.物料特采、成品品质缺陷waive所隐含的客诉风险
S2.S8.T7结合，通过良好的客户服务心态，运用专业人才与客户沟通达成共识，降低客诉风险
T8.PE分析质量异常原因的准确性，改善措施的有效性
S3.T9.T11结合，运用健全的质量管控流程，适时监督，降低质量事故发生机率
T9.仓储出货时拉错产品
S3.T12结合，对各制程质量记录，进行稽核，验证记录数据真实性
S10.T2结合，通过检验依据、样板，核对产品信息差异点，确保产品符合客户要求
W3.W5.W6.W10.T3.T4.T5结合，制定检验人员专业培训计划，按计划对其进行专业检验知识、技能、工具等培训，全面提升检验团队岗位胜任能力
T3.外部采购材料质量不稳定
S4.T3结合，通过检验、试验设备对原材料进行检验判定，确保原材料质量符合要求
W8.抽样方法单一，检验频率的执行力度欠缺
风险评估审核报告
风险评估审核报告天职业字[2015]6127号湖南华菱钢铁股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了湖南华菱钢铁集团财务有限公司（以下简称“华菱财务公司”）管理当局对2014年12月31日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。
提供真实、合法、完整的资料、建立健全并合理设计各项内部控制制度，是华菱财务公司管理当局的责任。
我们的责任是对华菱财务公司所做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。
我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价华菱财务公司与其经营资质、业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为：一、华菱财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》；二、未发现华菱财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，华菱财务公司的各项监管指标符合该办法第三十四条的规定要求。
本报告仅供湖南华菱钢铁股份有限公司上报深圳证券交易所审核使用。
未经书面许可，不得用作任何其他目的。
中国·北京二○一五年三月二十四日中国注册会计师：中国注册会计师：湖南华菱钢铁集团财务有限公司2014年度风险评估说明根据《中国银监会关于印发〈企业集团财务公司风险评价和分类监管指引〉的通知》要求，以及《上市公司信息披露管理办法》和《信息披露业务备忘录第37号》的有关规定，我司对2014年度经营资质、业务和风险状况进行了自我评价，现将风险评价情况报告如下：一、公司基本情况湖南华菱钢铁集团财务有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国银行业监督管理委员会湖南省监管局批准（金融许可证机构编码：L0057H243010001），湖南省工商行政管理局登记注册（注册号430000400003434），由湖南华菱钢铁集团有限责任公司(占股30%)、湖南华菱涟源钢铁有限公司(参股20%)、湖南华菱湘潭钢铁有限公司(参股20%)、衡阳华菱钢管有限公司(参股15%)、中银集团投资有限公司(参股10%)、江苏锡钢集团有限公司(参股5%)共同出资组建的非银行金融机构，公司在2014年实施增资扩股，注册资金由原来的6亿元增加到12亿元。
全面风险管理讲话稿
明确目标落实责任推进公司全面风险管理提升全面风险管理工作是公司2015年度重点工作之一，是实现改革创新提效工作的重中之重。
全面风险管理工作是推进公司管理全面提升的有效抓手。
借此机会，我谈几点看法，供大家参考。
一、对全面风险管理工作的看法现在，公司的经营范围越来越广、规模越来越大，无论在国内还是国外，我们面临的政治风险、经济风险、法律风险、环境风险都越来越大,特别是在“走出去"的过程中有很多意想不到的风险,我们原来认为不是重要风险的领域都变成潜在的风险，其中有的是对合同理解不够,有的是对环境估计不足，有的是对资产属性估计不足.工程领域，无论是石油工程还是炼化工程，法律风险很大，成本代价很大,赚点利润非常不容易.所以，对我们所有从事管理的各级领导干部而言，风险意识要深深地植入我们的大脑，融入到经营管理当中来。
应该说，无论是发展质量还是发展速度，这些年公司都取得了骄人的业绩,但也付出了代价。
我们往往习惯于谈成绩，对于风险以及付出的代价,一般不会有很深的印象。
我们常讲，最大的风险是看不见风险。
大家都认为风险很大的时候不会出大事，而看不到风险的地方反而风险特别大。
企业规模小的时候，决策时主要看利润,能赚多少钱；企业规模大的时候,决策的最大依据是风险承受能力，也就是不在于一个项目能赚多少钱，而在于这个项目的风险能不能承受.所以，企业越大越怕风险，一个大风险可能把企业带入深渊.同时，风险带来的经济损失是能计算的，但是带来的形象等无形损失是没法计算的。
要求我们必须牢固树立风险意识，建立健全全面风险管理体系，提升应对各类内外部风险的能力和水平，为公司持续发展提供保障.风险管理是公司的核心竞争力之一，是公司机关基本职能定位。
公司机关完成改革后，公司机关的职能定位就是“战略规划中心、投资决策中心、资源配置中心、风险管控中心、协调服务中心”，要求公司机关各部门要充分发挥顶层设计、统筹规划功能，落实各层面全面风险管理职能分工，统一构建全面风险管理体系,建立健全全面风险管理工作机制,确保上下衔接一致、有效运行，将风险管理融入公司经营管理的各个领域、各个环节,实现风险管理常态化。
ISO9001-2015质量管理体系风险和机遇识别分析评估及应对措施报告(GBT19001-2016风险评价报告)
1
2
2
低
在《质量手册》中明确
管理者代表
1月～12月
没有有效的进行各部门和各岗位的职能规划，可能导致公司内部职责不清，管理混乱
有效的职能规划，可以保障公司各级人员各司其职，高效的完成工作任务
2
2
4
低
在《质量手册》中明确
3
2
6
低
制定并有效实施《风险与机遇辨识与控制程序》
管理者代表
每年1月份
2
公司战略策划过程
针对企业当前所处的环境以及相关方要求未进行有效的辨识与评估，可能导致公司战略策划错误
有效的针对企业当前所处环境与相关方要求进行辨识与评估，可以增加企业战略策划的正确性
3
3
9
中
依照《风险与机遇辨识与控制程序》定期展开分析评估
管理者代表
1月～12月
风险评价不合理可能错误的研判公司当前存在的真正风险与机遇的所在
正确合理的风险评估可以为公司的正确决策做出贡献
3
2
6
低
制定并有效实施《风险与机遇辨识与控制程序》
管理者代表
每年1月份
风险管理输出不充分可能导致公司无法有效的规避风险或者抓住机遇
充分的风险管理输出，并融入公司的内部管理中，可以有效提高本公司的质量管理水平
有效的管理评审，可以确保公司高层充分了解到公司所建立的质量管理体系的适宜性、充分性与有效性，从而得到有效的改进方向
2
3
6
低
制定并有效实施《管理评审控制程序》
管理者代表
1月～12月
4
银行合规风险管理工作报告
XXXX银行合规风险管理工作报告2015年，在总行领导的正确指导下，紧紧围绕全行工作中心，全面履行风险、合规部门的管理职责，扎实工作，以强化信贷管理为突破口，全力抓好全行贷款风险分类、不良贷款监测、清收、考核工作及超权限贷款风险审查审批工作，有效地履行了风险管理与合规管理职责，较好地发挥了部门的职能作用。
现将就风险管理与合规管理方面的工作做如下汇报：一、部门工作职责履行情况1.做好风管部职责内的报表、报告制作和报送工作。
一是及时做好1104工程报表的制作和报送工作；二是做好风险分类相关报表；三是做好不良资产监测报表；四是做好银监办要求的业务经营分析报告及相关报表；五是及时向人行报送风险监测指标报告及相关报表;六是及时向监管部门报送业务经营风险分析报告及相关报表。
2.全力抓好全行贷款的五级分类和十级分类管理工作。
一是每季末月下旬均向每个网点下发季度清分通知，要求各网点按照我行贷款分类规定及时做好季度清分工作，并对下季度每月贷款分类或分类调整的注意事项做出提醒。
二是每月末，我部均能及时监测全行贷款台帐，督促各网点严格按照相关规定做好当月新增贷款的分类确认工作及部分存量贷款的分类调整工作。
三是每月初及时收集各网点超权限贷款的五级、十级分类认定表，并认真审核，对其中分类错误、分类理由不规范的认定表一律予以清退并要求重做。
以此保证每月新增贷款的准确分类。
四是坚持每半年下各网点检查五级分类、十级分类情况。
对其中分类不准确、分类未及时调整的贷款及时做出指导和修改。
通过以上工作，保障了我行贷款五级分类、十级分类的准确性和分类调整的及时性，为我行不良贷款的管理打好了基础。
3.积极做好诉讼案件的起诉、执行工作。
根据各网点上报的诉讼材料，我部及时做好起诉材料准备、证据收集、申请诉讼、出庭参诉、执行申请、参与强制执行等工作，极大减轻了基层各网点的工作压力。
4.积极协助基层清收不良贷款。
5.做好贷款的审查工作。
根据总行工作安排，做好每日基层上报审批贷款的资料审查和风险审核工作，严控信增风险、及时辅导和纠正各基层网点贷款档案资料的合规、合法、风险可控情况以及风险分类的准确性情况。
风险管理报告
中铁二十六局盾构处全面风险管理报告公司企划部：2016年中铁二十六局盾构处的全面风险管理工作在公司的统一部署下得以正常开展。
年末，根据公司《内部控制与全面风险管理实施办法》和《内部控制与全面风险管理工作考核办法》要求，结合中铁二十六局盾构处《全面风险管理制度》规定，组织实施了内部控制的有效性监督检查。
结果表明：分局的全面风险管理工作已经分解到分局的有关管理岗位，各项工作开展正常，基本实现了年内的各项计划目标。
但项目层面的全面风险管理工作进展参差不齐，部分项目的全面风险管理工作开展的较差。
现就具体情况汇报如下：一、本年度全面风险管理工作的总体情况（一）分局全面风险管理工作计划完成情况1、2016年度全面风险管理工作计划及其执行情况。
2016年度中铁二十六局盾构处依据公司《内部控制与全面风险管理实施办法》和《内部控制与全面风险管理工作考核办法》要求，按照《中铁二十六局盾构处全面风险管理制度》、《中铁二十六局盾构处2015年内部控制评价方案》、《中铁二十六局盾构处项目内部控制与全面风险管理工作年度考核标准》等系列文件；成立了由内控办公室成员和内控联络员组成的分局内部控制评价工作小组。
从制度和组织机构两个方面进一步完善了全面风险管理工作体系建设，也为今后该项工作的开展奠定了基础。
年末实施了由内部控制评价工作小组对分局机关各科室和项目部（厂、分公司）进行的现场测试和检查考核。
全面风险管理工作进度和开展情况与公司基本同步。
2、工作流程的完善2016年，分局机关各职能科室按照计划和要求积极的开展了与公司相关部门的沟通，并结合工作实际，根据2012年、2013年梳理的67个工作流程，进行工作，目前系统运转正常。
3、制度梳理目前，公司制定的制度基本上涵盖二级单位和项目管理，经过近几年的制度梳理，分局本年度管理除了行政行文以外，其余的实施细则均在公司制度框架内制定。
4、项目风险管理中铁二十六局盾构处2016年拥有合同34个（国外9个），国内的9个项目部和检修公司、金结厂分布在9个省区。
内控与风险管理工作情况汇报.ppt
内控与风险管理工作情况汇报.ppt篇一：内部控制与全面风险管理工作年度总结***公司***年内部控制与全面风险管理工作总结为规范***公司内部控制与全面风险管理工作，建立科学、有效的内部控制体系，以保证***公司经营活动安全稳健的运行，提高经营管理水平和风险防范能力，根据《***有限公司内部控制与全面风险管理办法》和《***有限公司内部控制评价办法》以及***公司下发的《关于印发《***公司内部控制与全面风险管理办法》的通知》等文件的要求，***年***公司从风险管理的组织职能体系、规章制度、风险管理策略、风险管理措施、风险管理信息系统和内部控制系统等方面出发，全面地梳理了***公司内部控制和风险管理体系，开展了内部控制与全面风险管理工作。
现将***年***公司内部控制与全面风险管理工作做出总结。
一、***公司编制了内部控制手册。
手册主要描述***公司内控与风险管理体系组织架构与职责，全面阐述***公司内控与风险管理体系建设的目标，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面对内控与风险管理体系的构成要素、关注要点和相应措施进行全面、系统的阐述。
流程层面控制部分，介绍了***公司所涉及12个一级流程的实施要点和主要控制措施。
12个一级流程分别是：经营计划管理、经营管理、人力资源管理、财务管理、资产管理、仓储物流管理、采购管理、工程管理、安全质量环保管理、综合管理、运营监控、法律事务。
***公司内部控制手册在结构和内容上既相互联系，又各成体系，并与***公司的企业文化和制度体系相辅相成，共同构成了支撑***公司有效运营的管理体系。
二、***公司内部控制和风险管理组织结构与职责分配完善。
***公司合理分配决策层职责权限，保证决策层合理，形成相互制衡的机制；***公司已建立“三重一大”集体决策或联签机制；***公司根据实际业务情况，全面梳理职能机构，明确部门职责和权限。
三、***公司建立了包括人力资源配置、员工培训与发展、薪酬福利和绩效考核管理程序在内的人力资源管理程序。
中国银监会办公厅关于大型银行有效风险数据加总和风险报告有关事项的通知
中国银监会办公厅关于大型银行有效风险数据加总和风险报告有关事项的通知文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2015.11.01•【文号】银监办发〔2015〕168号•【施行日期】2015.11.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会办公厅关于大型银行有效风险数据加总和风险报告有关事项的通知银监办发〔2015〕168号各大型银行：为进一步提升大型银行风险管理能力和科学决策水平，对照全球系统重要性银行审慎监管要求尽快整改达标，现就大型银行有效风险数据加总和风险报告有关事项通知如下：一、强化风险数据加总和风险报告能力建设大型金融机构在风险数据加总和风险报告方面存在缺陷，是本轮国际金融危机揭示的重要教训之一。
银监会印发的《银行监管统计数据质量管理良好标准（试行）》（以下简称《良好标准》）等相关监管规定，在持续推动银行加强内部管理、提高数据质量中发挥了重要作用。
２０１３年巴塞尔委员会在总结危机教训的基础上，发布了《有效风险数据加总和风险报告原则》（以下简称《原则》），要求全球系统重要性银行应于２０１６年１月或入选３年后满足《原则》提出的各项要求。
从我国实际看，加强风险数据加总和风险报告能力建设，不仅是为了满足国际金融监管改革对系统重要性银行提出的要求，更是大型银行提升风险管控水平，夯实管理基础的重要保障。
各行应高度重视，主动借鉴《原则》的各项建议和要求，结合本行经营管理实际和前期《良好标准》评估情况，加快推动相关工作。
二、对照《原则》要求开展专项审计评估各行应组织本行内审部门，或聘请外审等其他第三方专业机构，逐条对照《原则》的具体要求，在整个银行集团层面开展专项审计或评估，分析本行在各个方面存在的差距。
审计评估的内容应当全面，过程应当严谨，结果应当科学审慎。
请各行将审计评估结果于２０１６年３月底前报送银监会大型银行部。
三、制定满足国际监管规则要求的整改方案和时间表各行要根据专项审计评估结果，结合本行应满足《原则》规定的时限要求，制定详细的整改方案和时间表，明确牵头部门和参与部门的职责，于２０１６年４月底前报送银监会。
企业内部控制与全面风险管理
企业内部控制与全面风险管理滕瑶贵州筑信水务环境产业有限公司摘要：内部控制对企业发展而言有助于提升各项业务开展的规范性以及经营管理的效率和水平，保证各项资源充分利用，按计划完成管理目标。
全面风险管理能对企业发展潜在风险进行有效的预防和控制，为企业健康运营保驾护航。
不管是全面风险管理还是内部控制，都是企业内部管理的重要内容，本文就两者之间的主要问题和优化措施进行探讨，旨在促进企业健康发展。
关键词：内部控制；全面风险管理；问题；策略在市场环境日益复杂的过程中，企业将面临越来越多样的内外部风险，企业必须提高风险管理与内部控制的重视，深入探讨内控与风险管理中的问题与不足，实施针对性的措施发挥两者作用，提升企业内部管理水平，更好的杜绝各种风险。
一、企业内部控制与全面风险管理的问题（一）缺乏思想层面的重视与关注一直以来，企业内部控制和全面风险管理在经济领域的理论探究范围中都是一个重要议题，这一点在有关法律法规中得以体现，但并未在实践层面得到相应的重视。
现阶段很多企业管理层并未对内部控制和全面风险管理的重要性建立深刻的认知，将更多的关注点放在利润获取上。
思想层面的不重视导致很多企业内部管理问题被忽视、抗风险能力缺失，甚至陷入混乱、无秩序的经营管理状态，影响企业的长期稳定发展。
（二）企业工会组织在企业内部控制和风险管理方面所起的作用未得到充分重视工会组织在企业特别是民营企业普遍存在没有单独设立部门，从业人员均为兼职的问题，这就导致了工会工作沦为陪衬与摆设，不能充分发挥工会这一组织在企业内部控制和全面风险管理方面所能起到的作用。
企业无论是内部控制工作及全面风险管理体系的建立，归根结底是对人的控制，而多数企业明显对工会在妥善处理企业与员工的关系问题、劳动保护监督及安全生产受控方面的认识不足。
（三）对动态风险重视度有待提升市场环境以及企业之间的竞争关系对现代企业的运营有着十分深远的影响，这些具有多变性的因素对企业发展形成了动态风险。
风险管理规定(ISO9001-：2015)
1.目的：识别和确定组织需应对的风险和机遇，采取应对措施,以确保质量管理体系能够实现其预期结果/目标，增强有利影响，避免或减少不利影响，实现改进。
2.适用范围：适用于质量管理体系建设和运行中的风险管理工作，包括风险信息收集、风险评价、风险处理和风险管理监督与改进的管理。
3.定义：3.1 风险：不确定的影响。
通常以潜在事件和后果，或它们的组合来描述，或事件后果和发生的可能性组合来表达。
影响是与期待的偏差,可以是积极和/或消极的；不确定性是指，与事件和其后果或可能性的理解或知识相关的信息的缺陷的状态，或不完整。
风险主要分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险五大类。
3.2 风险源：单独地或以结合的形式具有产生风险的内在可能性的因素。
一个风险源可以是有形的或者无形的。
3.3 风险程度：以后果和可能性的组合表达的风险的量或组合结果。
3.4风险评价：风险识别、风险分析和风险评定的整个过程。
3.5风险处理：修正风险的过程。
3.6 风险管理：是指企业围绕总体经营发展目标，在管理的各环节和经营过程中执行风险管理基本流程，建立健全风险管理（包括组织机构、制度流程和方法技术等），从而为实现风险管理总体要求提供合理保证的过程和方法。
在质量管理体系建设中，应把识别和确定需应对的风险和机遇及应对的措施，在过程的策划和建立中整合并实施，并通过过程目标或产品和服务的符合性的监视、测量和分析，评价这些措施的有效性。
4.职责：4.1质量管理部负责本规定的归口管理和解释。
负责全面组织开展对应风险识别、分析、评定和风险处理对策制定的管理；负责把风险和机遇及其应对措施应作为体系策划的输入，并在质量管理体系建设中予以落实。
4.2各部门负责结合本部门的业务工作开展风险信息收集、风险评价、风险应对施制订等各环节的工作；负责风险应对措施的执行和有效性的评价。
5.工作程序：5.1 风险管理总则：最高管理层应重视开展公司风险管理工作，促成实现下述风险管理要求：a) 确保遵守有关法律法规，履行相应的社会责任。
中国五矿全面风险管理体系
国资委在《中央企 业全面风险管理指引》 中指出全面风险管理要 有效融入到企业管理的
每个环节中。
理念 原则 流程 工具 方法
风险管理
பைடு நூலகம்
风险管理部
嵌入 融入
职能部门及业务单位
管理风险
针对特定具体风险进行有效地管理
2015/12/23
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风险管理流程是一个闭环系统
风险管理过程遵循 ISO 31000:2009
2015/12/23
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评价内控缺陷和风险评估是一回事吗？
• 存在缺陷可能导致风险事件的发生，但并不是说缺陷会必 然导致发生风险事件，带来风险损失；
• 内控缺陷的认定需要将技术手段和管理艺术结合在一起； • 应该强化对内控缺陷的风险评估，一是要评估此缺陷未来
发生的可能性，二是要评估如果发生缺陷对控制目标的影 响程度，同事考虑整改的成本，进而决定整改的力度。
内部控制评价与审计
识别关键控制活动
主要制度
•《中国五矿内控体 系建设蓝图》 •《中国五矿内部控 制管理办法》 • 《中国五矿内部 控制标准》
2015/12/23
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内部控制是全面风险管理的重要组成部分
不可控 接受、转移风险
• 压力测试 • 情景模拟 • 应急预案
可控
2015/12/23
常规企业管理手段 （内部控制）
（三）内部控制体系---针对企业内部可控风险的一系列
的流程、制度
业务流程 关键环节
识别关键业务流程 及子流程
业务流程
资金管理 资产管理 预算管理 财务报告 合同管理 信息系统 研发管理 采购管理 生产管理 销售管理 安健环 质量管理 物流管理 工程管理 ……
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路天矿业公司2015年度
全面风险管理报告
编号:LTK-BAB-01-2016-C-001
签发人:
审核人:
编制人:
日期:2016年1月8日路天矿业公司2015年度全面风险管理报告
一、2015年全面风险管理工作情况
2015年我公司专门成立了全面风险管理领导小组,由董事长担任组长,各分管副总经理担任副组长,各职能部门、基层单位中层领导为成员,领导风险管理得日常工作。
公司体系办就是负责风险管理得职能部门,具体组织、推动公司得风险管理工作。
目前,公司已将企业全面风险管理得职责落实到相应得职能部门,由职能部门负责全面风险管理工作得实施。
风险防范意识也在各级领导及工作人员得思想中进一步强化。
公司已制定了《风险管理手册》、《程序文件》、《不安全行为控制手册》、《管理制度汇编》,开展了管理制度与流程梳理、风险识别、风险评估、风险管理程序得制定、风
险事件收集与整理等工作,并每月形成体系运行报告。
二、2015年度计划完成情况及评价
按照年初制定得2015年度安全目标与计划,制定得安全管理制度与《风险预控管理体系管理办法》等纲领性文件,出台了针对矿井安全生产得考核奖惩办法,并建立了档案与不安全行为等级台账。
各基层单位建立了以本安体系为核心得安全管理组织机构并有专人负责开展工作。
各单位对中等以上危险源班班管控,中等以下危险源专人管理。
安检科每月对采掘、安装、机运等辅助单位进行考核评价,并与安全结构工资挂钩;我公司已将《风险预控管理体系考核评分标准》按专业划分到了各职能科室与基层单位,每月按照分管专业进行考核评分,最终由本安办进行汇总,实现奖罚兑现。
综上所述,我公司在乌海能源公司得直接领导下,遵循公司年初提出得煤矿安全生产思想,以创建本质安全型矿井、实现安全形势根本好转与高产高效为目标,全公司干部职工团结一致,同心同德,圆满完成了乌海能源公司及公司年初下达得各项指标。
2015年度公司通过全面风险管理工作得开展,找出了目前需要重点防范得2个重大风险及其形成原因,从而能够有针对性得开展风险评估诊断工作,并依据评估结果,确定了风险等级,制定了重大风险得预控措施,抓住了风险预警与应急机制重点,全面得提出了风险解决方案措施,为公司
安全生产奠定了坚实得基础。
三、信息系统运行情况统计
2015年路天矿业公司1月1日至12月31日共查出隐患618条,录入系统问题499条,未录入119条,1、2月份一条未录入罚款10元,25条未录入,合计罚款250元,3月-12月份一条未录入罚款20元,94条未录入,合计罚款1880元。
1、2015年系统隐患录入统计表
2、隐患未录入罚款统计
对这些已检查出得问题与隐患,已按照五定原则全部进行整改落实。
3、系统其她模块正在逐步有效录入。
四、2015年副科以上领导现场考核卡督查情况统计
全年公司领导及各单位副科以上领导未出现抽查次数不够现象。
五、2015年度内业资料审核统计
六、2016年企业风险管理工作计划
1、单位管理层对本单位2016年全面风险管理工作提出得要求:要求完善优化全面风险管理体系,采取培训、研讨
交流等措施加强风险管理文化建设;强化重大风险监控与预警,构建日常风险信息收集、报告与处理机制,近一步形成风险动态管理体系;加强对新增风险得管理,要从技术装备、人员配置、资金投入与部门协作方面着手,对暴露出得新风险进行动态管控,形成长效机制,持续提升路天矿业公司风险预控管理能力与科学决策水平,为公司发展战略目标得实现提供坚强保障。
2、2016年全面风险管理工作计划
1)、2016年3月底前完成公司所属各单位、部门得风险管理现状普查,组织对全公司各级人员进行风险管理知识培训。
2)、2016年6月底前,公司各单位、部门完成风险评估工作,出具风险评估报告,并对评估确定得重大风险进行综合分析,提出预防措施。
3)、2016年12月底,对企业风险管理体系运行情况进行总结经验、适时调整,做好2017年得全面风险管理计划。
4、根据风险评估情况开展2016年度风险评估得范围、方式及参与人员。
此次风险评估对路天矿业公司所属各单位、部门业务流程、作业环节进行评估,公司专门成立风险评估小组,以各职能部门、基层单位为辨识主体,围绕各自得核心业务,辨识
本部门、企业相关得风险,然后对各职能部门、所属企业辨识出得风险进行了确认、分类、整理,坚持“自上而下,自下而上”得原则,确保全员参与。
七、2016年度风险管理信息系统建设情况
我公司已安装了监测监控、人员定位、小灵通通讯系统,监测监控系统已实现了对井下瓦斯、一氧化碳浓度、温度、风速等动态监控;人员定位已实现了对井下人员得活动轨迹与考勤功能,并与能源公司实现了联网运行;井下小灵通系统已实现了使用防爆小灵通与地面直接联系;生产信息系统从2014年4月正式开始试运行至今,我公司能有效并及时将相关数据录入系统(未及时录入数据按照系统管理办法进行处罚),为确保2016年更进一步完善信息系统数据得真实性与有效性,我公司将加大检查力度与处罚力度,确保数据能够及时得录入系统。
八、有关意见与建议
1、采取多种方式对公司人员进行全面风险管理培训,协助公司培养具备全面风险管理知识与技能得专业人员。
2、组织企业间全面风险管理经验得相互学习交流,特别就是组织人员到已成功实施全面风险管理得企业进行实地考察,了解其成功得经验及实施过程中得教训,为更好更快得推进全面风险管理工作打下坚实得基础。
3、组织各级人员进行信息系统培训,了解系统概况,更
近一步完善系统建设工作。
4、从人、机、环、管等方面加强对安全得管理,通过制定各项制度措施,强化安全生产。
在这里,最主要得就是要加强对人得管理,人就是企业生产活动得最重要因素,人得不安全行为就是最大得隐患,而对人得管理也就是最难得管理,因为人会受利益得驱使,在利益面前能让人丧失原则,因此抓对人得管理在整个安全管理过程中至关重要。
要控制人得不安全行为,就要以制度说话让制度管人。
要让人明白,您得不安全行为不仅将对她人造成不安全隐患,还对自己也造成危险,在此前提下,就要加强对“三违”人员利益得控制,使其在人格上没有面子,使其爆光亮相,在利益上受到重创,加大“三违”成本。
5、加强每位职工对安全理念得认识。
只有让每位职工把安全文化、安全理念认识清楚了,让每位领导、每位工人在工作时,首先从安全得角度去思考,去安排,去作业,才能预防与减少事故得发生,真正做到人人管安全,人人抓安全。
6、加强安全文化建设
(1)安全文化得建设就就是抓好基层管理,打造学习型组织。
科室、区队、班组都要创建学习型组织,就就是把学习与工作不分离,把工作得过程瞧做学习得过程,把学习与工作一样对待、一样要求,要通过学习激发员工得积极性,
激活员工得创新精神,激励员工得安全责任感。
(2)抓基础建设,打造人本精神管理,面对层次不穷得安全管理问题,必须由粗放型管理向精细化管理转变,通过人本精细化管理,使安全文化落地生根。
(3)抓基础素质,打造本质性安全人,只有全面提高从业人员得基本素质,才能提高安全管理水平,只有打造出本质安全型人,才能保证减少“三违”,实现安全生产。
本安办
2016年1月8日。