金运激光2018年管理水平报告-智泽华

项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2018年
2017年
2016年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
21,278.76
100.00 18,494.95
100.00 18,733.07
100.00
14,167.2
0.81
170.6
0.67
194.43
1.05
2、总成本变化情况及原因分析 金运激光2018年成本费用总额为19,138.78万元，与2017年的
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金运激光2018年管理水平报告
25,302.86万元相比有较大幅度下降，下降24.36%。以下项目的变动使总成 本增加：营业成本增加1,171.32万元，共计增加1,171.32万元；以下项目 的变动使总成本减少：营业税金及附加减少14.69万元，销售费用减少 236.71万元，财务费用减少503.72万元，管理费用减少2,026.78万元，资 产减值损失减少4,553.5万元，共计减少7,335.4万元。增加项与减少项相 抵，使总成本下降6,164.08万元。
74.02 12,995.88
51.36 11,838.52
63.78
2,885.77
15.08 3,122.48
12.34 3,349.87
18.05
1,745.04
9.12 3,771.82
14.91 2,353.24
12.68
-172.69
-0.90
331.04
1.31
173.34
0.93
155.91
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
百度文库
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2018年
2017年
2016年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
19,138.78
100.00 25,302.86
100.00 18,562.2
100.00
14,167.2
主要资产项目变动情况表
2018年
2017年
2016年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
21,177.18
3.6 20,440.46
-31.71 29,929.67
0
48.73
3.67
47
-98.4 2,935.55
0
7,772.54
-5.49 8,224.08
-6.46 8,792.16
66.58 12,995.88
70.27 11,838.52
63.20
155.91
0.73
170.6
0.92
194.43
1.04
2,885.77
13.56 3,122.48
16.88 3,349.87
17.88
1,745.04
8.20 3,771.82
20.39 2,353.24
12.56
-172.69
0
8,621.97
-12.42 9,844.96
3、资产结构的变动情况 与2017年相比，2018年存货占营业收入的比例明显下降。从流动资产 与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利
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金运激光2018年管理水平报告
能力有所提高。因此与2017年相比，资产结构趋于改善。
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
金运激光2018年管理水平报告
金运激光2018年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况 2018年金运激光成本费用总额为19,138.78万元，其中：营业成本为 14,167.2万元，占成本总额的74.02%；销售费用为2,885.77万元，占成本 总额的15.08%；管理费用为1,745.04万元，占成本总额的9.12%；财务费用 为-172.69万元，占成本总额的-0.9%；营业税金及附加为155.91万元，占 成本总额的0.81%。
项目名称
总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2018年
2017年
2016年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
35,530.7
100.00 35,123.27
100.00 46,557.36
100.00
21,177.18
59.60 20,440.46
58.20 29,929.67
64.29
48.73
0.14
47
0.13 2,935.55
6.31
7,772.54
21.88 8,224.08
23.41 8,792.16
18.88
6,532.25
18.38 6,411.72
18.25 4,899.98
10.52
2、资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2018年应收账款所占比例 基本合理。其他应收款所占比例过高。存货所占比例过高。
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5、管理费用变化及合理性评价 2018年管理费用为1,745.04万元，与2017年的3,771.82万元相比有较 大幅度下降，下降53.73%。2018年管理费用占营业收入的比例为8.2%，与 2017年的20.39%相比有较大幅度的降低，降低12.19个百分点。
6、财务费用变化情况 本期财务费用为-172.69万元。 二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
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金运激光2018年管理水平报告
金运激光2018年资产总额为35,530.7万元，其中流动资产为21,177.18 万元，主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节，分别占企业流动资 产合计的40.71%、37.79%和11.09%。非流动资产为14,353.52万元，主要分 布在固定资产和其他非流动资产，分别占企业非流动资产的54.15%、 26.93%。
-0.81
331.04
1.79
173.34
0.93
3、营业成本控制情况 2018年营业成本为14,167.2万元，与2017年的12,995.88万元相比有所 增长，增长9.01%。
4、销售费用变化及合理性评价 2018年销售费用为2,885.77万元，与2017年的3,122.48万元相比有较 大幅度下降，下降7.58%。2018年在销售费用下降的情况下营业收入却获得 了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。