房地产项目合同与付款管理作业指引
华远地产合同及付款管理流程
合同及付款管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录一、流程图三、工作程序3.1、合同的起草和审批1）成本管理中心负责组织标准合同的更新与管理。
标准合同文本报批程序：填写《呈阅件》[OA]，相关部门会签，主管总助审核，公司总经理审批。
批准后的标准合同文本各部门、城市公司、区域中心应予执行，确不能执行的应在合同会签时注明原因。
2）合同执行部门负责合同的起草和谈判，发起会签。
合同文本报批程序：填写《合同审批会签单》[OA]写清合同摘要并附合同文本，按审批权限会签和审批，详见下表。
3序变动影响的下一会签人的同意。
4）合同名称规范：主合同名称统一规范为：“项目全称或简称”+“合同范围或内容”+“合同类型”，补充协议名称统一规范为：“主合同名称”+补充协议+“补充协议序号”，如：“昆仑公寓项目空调机组设备供货合同补充协议一”。
项目简称以公司办公室通知的案名为准。
补充合同的合同金额应明确为在原合同金额基础上的增加额或减少额，以方便软件录入及印花税缴纳。
5）各部门合同审核的重点如下：6a)合同原则上由对方先签字盖章。
b)合同须完成公司最终审批后方可我司签字盖章。
最终签字、盖章的合同文本要求：应与审批文稿一致；会签、审批中全部调整意见修改完毕并经相应领导确认；使用OA会签的必须从OA中打印合同文本。
7）合同存档、备案与上传：a)合同签订后一周内，合同正本原件交办公室存档，合同副本原件交财务中心存档，合同其他副本或复印件交成本管理中心存档。
b)电子资料存档：如为OA会签，会签电子文件在合同签订后一周内递交总经办档案管理员存档，同时点击“发布信息”按钮，发布给会签人、运营管理部总经理和未参加会签但需阅知会签内容的相关部门或人员；如为手工会签，总经办扫描会签单发会签人和运营管理部总经理；合同执行部门经办人及运营管理部总经理有责任根据需要及时转发给未参加会签但需阅知会签内容的相关部门或人员。
c)合同执行部门(项目部) 将会签单复印件和合同副本原件在本部门存档使用；经办人在合同签订后付款前（最迟一周内），将合同资料录入成本及合同管理软件[C&C]。
合同付款管理作业指引
合同付款管理作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录1.指引概况2.工作程序2.1工程及材料设备付款审批注意事项1)监理单位、工程管理部、成本管理部应审核工程资料是否齐全、真实，根据合同及工程质量、进度在确认单和申请表上对已完合格工作量签署明确意见，监理、工程管理部在签署明确的工作内容确认意见的同时要加盖公章；2)各级会签人务必真实填写审核的日期；3)各部门在会签流程中须指派专人收、发、送，不允许由施工单位自己办理。
4)不影响合同造价的扣款或增项（例如处罚或奖励、保修款项）：每月25日前由工程管理部直接报工作联系单（须阐明事实、依据和计算金额及项目经理、工程管理部经理、分管副总签字确认）至财务管理部，财务管理部编制专用台帐并与当月工程进度款拨付时同期扣、增。
2.2工程类合同付款审批2.2.1 零星工程及项目进度付款：1)施工单位于每月25日前填写《工程款支付申请表》，报监理审核后，报项目管理部；项目管理部审核无误后，项目管理部需在收到支付申请后2日内填写《工程款支付审批表》(《工程款支付申请表》作为附件一并上报)，经项目经理审核后，报工程管理部；2)工程管理部经理确认后在1日内将《工程款支付审批表》上报成本管理部，3)成本管理部在7个工作日内依据施工合同、工程量清单，按预算进行控制，审核价格、数量是否合理，对照台账等签署明确审核意见并报成本总监审核后转工程管理部。
4)工程管理部接收后在1个工作日内，工程部经理、工程副总签署审核意见后，送成本总监审核；5)成本总监在1日内签署意见后报财务管理部，财务管理部根据合同和资金平衡情况，在3个工作日内签署明确的财务审核意见并报总经理/董事长审批（根据《某某集团付款授权表》；6)总经理/董事长审批后，总经理（董事长）秘书将审批单转财务管理部，财务管理部告知工程管理部审批情况，由工程管理部负责通知施工单位前来办理付款，财务管理部根据总经理批复在施工单位前来办理的1个工作日内办理好支付手续。
【付款管理】某房地产企业项目付款管理指引
1、概况1.1适合公司管控的各项目（非管控项目参照执行）2、工作程序2.1年度预算审核2.1.1原则上所有开发项目的付款需控制在公司总部下达的年度基建预算投资内支付。
2.1.2年度预算外项目的支付，需下属单位先报项目年度基建投资预算计划，由区域总部在上级公司批准的年度基建投资预算范围内进行调剂，公司总部以目标责任书或预算指标的形式下达，经审批通过后可按项目正常付款管理流程执行。
2.2资金支付计划提交和报送2.2.1各付款发起部门每月25日前应根据项目进展计划、合同约定条款在月底提交下月资金预算。
2.2.2各单位财务部门对各付款发起部门提交的下月付款计划进行审核，并汇总编制《月度资金计划》及相关表单，通过ERP报各单位总经理审核后，上报公司总部审批。
2.2.3各单位财务部门编制的《月度资金计划》及相关表单均需在下月5号前（遇节假日提前）通过ERP系统报送总部财务管理部审批。
月度资金计划审批后，各单位财务部门在EAS提交请款单据。
2.3填写付款申请审批表发起审批2.3.1填写付款审批单前，应完成相应的业务审批或审核。
如：支付结算款必须完成合同结算审批；支付保修款-应由使用单位或客服部门审批意见。
2.3.2项目开发类付款发起部门经办人要相应填写《付款申请审批表》中的各项内容，核对项目合同名称、编号，确保合同金额、结算金额（已结算必须填写）、已付款金额、开票申请金额、预付款金额、申请支付金额准确。
2.3.3项目付款发起部门经办人必须将申请付款的各类原始单据收集后，编写《原始附件单据清单表》，并将这些原始单据及清单表报各单位财务部门经办人员，经办人员在完成这些原始单据后签收，双方确认交接和签收时间。
2.3.4招标文件中应说明投标保证金的退还及没收条款，不允许其他单位或个人代投标单位支付投标保证金。
中标单位的投标保证金，必须在中标通知书发出、合同签订、提供银行履约保函（按合同规定）后才能退还；其他投标单位的投标保证金，原则上应在中标通知书发出之后才能退还；投标保证金只能退还给投标单位。
合同付款管理作业指引
合同付款管理作业指引1 目的规范合同的付款管理，规避相关风险。
2 适用范围适用于工程及材料设备类、设计类、营销类等的合同付款工作。
3 职责：公司管理层根据《运营管理权责划分一览表》中的审批权限，负责相应合同付款的审批。
成本部审核工程、材料设备、设计等合同的付款申请；提起本部门起草合同的付款申请。
开发提起本部门合同的付款申请。
营销部提起营销合同、广告/制作合同的付款申请。
工程提起工程、材料设备合同的付款申请。
财务部负责合同付款的审核以及审批后的备案。
4 工作程序合同预付款施工/监理类合同签订后，工程部根据合同预付款要求填写《付款申请书》和《合同款项审批表》，并传至成本部、财务部；设计类合同签订后，开发部根据合同预付款要求填写《付款申请书》和《合同款项审批表》，并传至成本部、财务部；材料设备类合同签订后，工程部根据合同预付款要求填写《付款建议书》和《合同款项审批表》，传至成本部、财务部；配套类合同签订后，开发部根据合同预付款要求填写《付款申请书》和《合同款项审批表》，并传至成本部、财务部；营销/广告/制作类合同签订后，营销部根据合同预付款要求填写《付款申请书》提交财务部；合同会签依照《运营管理权责划分一览表》中规定权限进行审批或审核。
合同付款工程进度付款工程部负责填写《付款申请书》《**工程进度款审核表》、《合同款项支付审批表》，传至成本部、财务部，分管副总经理、总经理根据《运营管理权责划分一览表》中规定权限进行审批；财务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。
设计合同付款设计单位提出合同付款申请，开发部负责填写《付款申请书》《**设计进度款审核表》、《合同款项支付审批表》，传至财务部，成本部、分管副总经理、总经理根据《运营管理权责划分一览表》中规定权限进行审批；财务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。
采购合同付款工程部负责填写《付款申请书》、《**工程进度款审核表》、《合同款项支付审批表》，传至工程部、成本部、财务部，分管副总经理、总经理根据《运营管理权责划分一览表》中规定权限进行审批；财务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。
房地产公司工程付款管理作业指引
工程付款管理作业指引1.程序概况2.工作程序2.1.目的2.1.1 确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。
2.1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。
2.1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。
2.2.适用范围2.2.1工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付。
2.2.2材料、设备款的审批、支付。
2.2.3设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款；2.3.付款原则2.3.1工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付。
2.3.2工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定。
2.3.3对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批程序审批。
2.3.4工程竣工后进行结算时，必须严格按照合需同的要求和经指定的中介机构审计完毕的审计报告进行结算付款。
2.4.职责2.4.1工程进度及支付申请2.4.1.1各承包单位在开工前的第七天向项目公司提交工程总进度计划，每月25 日17：00前上报当月工程进度月报表，同时上报下月进度计划。
月进度计划必须按时上报，如未按时上报或者没有上报，则不予以支付当月进度款。
2.4.1.2工程总进度计划包括总进度计划审批表、封面、总进度计划编制说明、总进度计划，总进度计划的编制应采用网络图形式；工程总进度计划一式五份，批复后返还承包单位一份，项目部、监理单位、成本部、财务部、公司档案室各存一份。
2.4.1.3工程进度月报表包括工程进度款支付申请单、工程进度审核表、封面、形象进度文字说明、已完工程进度造价计算书、工程量计算书、隐蔽工程记录、签证单和材料设备价格确认单等，已完工程进度造价计算书必须提供电子版文件；工程量计算书如是电脑打印版本，同样须提供工程量计算书的电子文档；工程进度款支付申请单根据合同约定的付款方式确定是否提交，到合同约定付款节点时随月进度报告一起提交，如未到付款节点则取消；月进度报告一式四份，审核后返还承包单位一份，项目部心、监理单位、成本部、公司档案室各存一份。
工程付款管理工作指引
工程付款管理工作指引1目的规范公司所属开发项目的工程付款审核工作，明确工程付款审核工作的职责及流程，提高工程付款审核工作质量及效率，有效控制工程造价，提高投资收益。
2适用范围适用于公司房地产开发项目的工程付款管理工作。
3术语及定义3.1工程进度款指施工过程中，按逐月（或形象进度、或控制界面等）完成的工程数量计算的各项费用总和。
4职责划分4.1部门简称说明4.1.1 成本管理部门：指公司总部成本管控中心，城市公司成本管理部，项目公司成本招采部（成本）。
4.1.2 招采管理部门：指公司总部招采管理中心，城市公司招采管理部，项目公司成本招采部（招采）。
4.1.3 工程管理部门：指公司总部工程管理中心，城市公司工程管理部。
4.1.4 项目管理部门：指城市公司项目部，项目公司工程设计部。
4.1.5 财务管理部门：指公司总部成本管控中心，城市/项目公司财务管理部。
4.2下属公司项目管理部门4.2.1 负责接收施工单位提报的《工程进度款申请表》及其附件，并对附件的真实性予以确认。
4.2.2 负责审核确认《工程形象进度确认表》，对工程形象进度及达到合同约定的付款节点进行审核。
4.2.3 负责填写和报送扣款单（水电费、违约扣款等），在进度款申请表上填写应扣款数额。
4.2.4 负责工程类付款明源审批办理。
4.3下属公司财务管理部门4.3.1 负责累计已付款数额的填写。
4.4下属公司成本管理部门4.4.1 按要求对施工单位提交的工程付款资料进行初步审核。
4.4.2 负责（或委托造价咨询公司）完成工程进度款预算的编制，对累计完成产值、本次完成产值、应付款金额、甲供材计入情况、材料价格计取核对。
4.4.3 督促、协调并始终参与工程进度款的核对工作，确保其时效性、合理性。
4.4.4 负责进度款审核资料的归档，台账的建立、更新、维护。
4.4.5 负责材料设备类付款明源系统审批办理。
4.5工程管理中心4.5.1 审核下属公司项目管理部门提交交的工程进度款进度节点、变更签证资料。
房产咨询公司合同付款管理办法
房产咨询公司合同付款管理办法一、总则1. 为了规范公司合同付款流程，加强财务管理，保障公司资金安全，特制定本办法。
2. 本办法适用于公司所有与房产咨询相关的合同付款业务。
二、付款流程1. 合同签订后，业务部门应及时将合同副本提交给财务部门备案。
- 业务部门需填写《合同备案申请表》，注明合同编号、合同名称、对方单位名称、合同金额、付款方式等关键信息。
- 财务部门收到申请表及合同副本后，进行登记存档，并建立合同付款台账。
2. 付款申请- 当达到合同约定的付款条件时，业务部门应填写《付款申请表》。
- 申请表应详细说明付款事由、合同编号、付款金额、对方单位名称、账号等信息，并附上相关的支持文件，如验收报告、发票等。
3. 审核流程- 业务部门负责人首先对付款申请进行审核，确认业务的真实性和合理性。
- 财务部门对付款申请进行财务审核，包括核对合同条款、发票真实性、付款金额准确性等。
- 对于重大付款项目，需经公司管理层审批。
4. 付款执行- 审核通过后，财务部门按照申请表上的信息安排付款。
- 付款方式包括银行转账、支票等，原则上应采用对公转账方式，以确保资金流向的可追溯性。
三、付款控制1. 严格按照合同约定的付款条件和时间进行付款，不得提前或超额付款。
- 例如，如果合同约定在项目完成并验收合格后支付70%的款项，在未完成验收前，不得支付该部分款项。
2. 对于分期付款的合同，应定期跟踪项目进度，确保每一笔款项的支付都与合同履行情况相符。
- 比如，某房产咨询项目分三期付款，每期付款时间和金额明确规定，财务和业务部门需共同监控项目进展，确保按时、按额支付。
3. 加强对发票的管理，确保发票的真实性、合法性和有效性。
- 如发现发票存在问题，应及时与对方单位沟通解决，暂缓付款。
四、监督与检查1. 财务部门应定期对合同付款情况进行自查，发现问题及时整改。
- 每月末对当月的合同付款进行汇总分析，检查是否存在违规付款或逾期未付款的情况。
房地产建设项目工程付款作业指导书
房地产建设项目工程付款作业指导书一、前言房地产建设项目是一个庞大的体系，其建设涵盖了从选址、规划、设计到施工、监理等多个环节。
而其中，项目工程付款是一个至关重要的环节，直接关系到项目的前期筹备和后期运行。
因此，编制《房地产建设项目工程付款作业指导书》对于提高工程付款工作的效率和准确性，以及保证工程付款的合法性和安全性具有重要的意义。
二、工程付款的基本概念和流程1. 工程付款的基本概念工程付款是指按照合同或约定规定，将工程建设中承包商或供应商发生的费用支付给其本人或代理人的一种行为。
其目的是为了周转资金，保证工程顺利进行，同时保障合同双方的合法权益。
2. 工程付款的流程（1）确认付款申请在工程实施过程中，承包商或供应商需要向甲方提出付款申请。
在确认付款申请之前，甲方应对施工现场进行检查，核实施工进度、质量，同时对承包商或供应商提出问题，协商解决。
当确认无误后，方可确认付款申请。
（2）编制付款计划确认付款申请后，甲方应根据施工进度和考核情况，编制出付款计划。
付款计划应包括付款的时间、金额、付款截止日期等基本信息。
（3）审核付款申请付款计划编制完成后，需对其进行审核。
审核内容包括：付款金额是否正确、付款结束时间是否准确、付款计划是否符合施工进度等。
审核不通过的，需要作出批复，并告知施工方继续完善。
（4）支付款项审核通过后，应将款项逐步支付至制定的付款时间，并把款项转账至施工方的账户上。
三、工程付款作业指南为了确保工程付款能够顺畅进行，必须制定一套完整的工程付款作业指南。
具体如下：1. 除了通常的合同付款条件外，其他任何约定在施工合同中必须尽可能准确、清晰并公正，以保障甲方和承包商或供应商的合法权益。
2. 甲方和施工方在签署施工合同之前，应对工程实施计划进行协商，谈妥所有有关工程进度和付款方式的事项。
双方应审核合同规定的付款条件，并确认其正确性。
3. 付款申请应详细列出每项支出的金额、日期及发票据号。
若没有发票据，则列明支出的原因并附上其他有关支出证明文件。
2024年房地产协议款项支付操作指南
2024年房地产协议款项支付操作指南本合同目录一览第一条定义与术语1.1 房地产协议款项支付操作指南1.2 甲方：指2024年房地产协议款项支付操作指南的买方或委托方。
1.3 乙方：指2024年房地产协议款项支付操作指南的卖方或服务提供方。
1.4 款项：指合同约定的支付金额。
1.5 付款方式：指甲方支付款项给乙方的具体方式。
第二条款项支付条件2.1 甲方应按照合同约定的付款方式和时间支付款项。
2.2 乙方提供符合合同约定的服务或交付符合合同约定的房地产后，甲方应及时支付款项。
2.3 如有争议或延迟付款情况，双方应协商解决，并按照合同约定承担相应的违约责任。
第三条付款时间3.1 甲方应按照合同约定的时间节点支付款项。
3.2 如合同未约定具体付款时间，甲方应在乙方提供服务或交付房地产后及时支付款项。
第四条付款金额4.1 甲方应按照合同约定的金额支付款项。
4.2 如合同约定支付金额根据实际完成情况调整，甲方应按照调整后的金额支付。
第五条付款方式5.1 甲方应按照合同约定的方式支付款项。
5.2 付款方式可包括现金、转账、支票等，具体方式由双方协商确定。
第六条发票与税务6.1 乙方应向甲方提供合法有效的发票。
6.2 如有税务问题，甲方应承担相应的税费责任。
第七条争议解决7.1 如双方在款项支付过程中发生争议，应通过友好协商解决。
7.2 如协商不成，双方可按照合同约定的仲裁或诉讼方式解决。
第八条违约责任8.1 如甲方未按照合同约定支付款项，应承担相应的违约责任。
8.2 如乙方未按照合同约定提供服务或交付房地产，甲方有权拒绝支付款项，并要求乙方承担相应的违约责任。
第九条保密条款9.1 双方应对合同内容和相关交易信息予以保密，未经对方同意不得向第三方披露。
第十条合同的生效、变更与解除10.1 本合同自双方签字或盖章之日起生效。
10.2 合同的变更或解除应经双方协商一致，并以书面形式确认。
第十一条法律适用与争议解决11.1 本合同适用中华人民共和国法律。
房地产经纪公司合同付款管理办法
房地产经纪公司合同付款管理办法一、总则1. 目的为规范房地产经纪公司合同付款流程，确保资金安全、合理、高效使用，特制定本管理办法。
2. 适用范围本办法适用于房地产经纪公司所有合同付款业务。
二、合同付款流程1. 合同签订（1）业务部门在签订合同前，应确保合同条款明确、合理，包括付款方式、付款时间、付款金额等。
（2）合同签订后，业务部门应及时将合同副本提交给财务部门备案。
2. 付款申请（1）业务部门根据合同约定的付款时间和金额，填写付款申请单。
付款申请单应包括合同编号、付款项目、付款金额、付款时间等信息。
（2）付款申请单需经业务部门负责人审核签字后，提交给财务部门。
3. 财务审核（1）财务部门收到付款申请单后，应核对合同条款、付款金额、付款时间等信息是否与合同一致。
（2）财务部门应审核付款申请单的审批手续是否完备，如有必要，可要求业务部门提供相关的支持文件。
（3）财务部门审核无误后，将付款申请单提交给公司领导审批。
4. 领导审批公司领导根据财务部门的审核意见，对付款申请单进行审批。
审批通过后，财务部门方可安排付款。
5. 付款执行（1）财务部门根据审批通过的付款申请单，按照合同约定的付款方式进行付款。
（2）付款后，财务部门应及时将付款凭证复印件提交给业务部门备案。
三、付款方式1. 现金支付原则上不采用现金支付方式，如有特殊情况需采用现金支付，应经公司领导批准，并严格按照现金管理规定执行。
2. 银行转账（1）银行转账是公司主要的付款方式。
业务部门在填写付款申请单时，应提供准确的收款单位名称、银行账号、开户行等信息。
（2）财务部门在进行银行转账时，应严格核对收款单位信息，确保资金安全。
3. 支票支付（1）支票支付应严格按照支票管理制度执行。
业务部门在填写付款申请单时，应注明支票支付，并提供收款单位名称等信息。
（2）财务部门在开具支票时，应严格核对收款单位信息，确保支票填写正确无误。
四、付款时间管理1. 业务部门应严格按照合同约定的付款时间提交付款申请单，避免逾期付款。
房地产项目项目工程管理作业指引
房地产项目项目工程管理作业指引作业指引：房地产项目工程管理一、作业要求本次作业要求学生以某一房地产项目为例，运用所学知识，对其工程管理过程进行分析、规划与设计。
二、作业内容1. 项目概述和背景介绍对于所选房地产项目的基本情况及其重要背景进行介绍，包括项目规模、建设用地、建筑总面积、计划用途、地理位置等。
2. 工程管理规划基于项目的特点及工程进度计划，制定实现项目目标的工程管理流程，确认管理目标，聘请人员以及财务计划。
该计划应该包括：（1）项目的管理对象、内容和目标（2）项目的组织管理体制及分工（3）项目的质量管理措施和标准（4）项目的风险管理措施（5）项目的安全管理措施3. 工程进度计划及监控编制工程进度计划及监控。
该计划应该包括：（1）工程总体进度计划（2）各个工程阶段的目标计划（3）工程进度监控指标的建立及分析（4）关键节点进度计划4. 成本管理基于项目的建设预算及其成本，设计实现该项目的成本管理计划。
该计划应该包括：（1）项目总预算制定（2）成本管理组织结构设计（3）成本控制目标。
（4）成本检查及评估方法。
5. 施工质量管理设定实现施工质量标准的相关标准并制定施工工序计划及监控。
该计划应该包括：（1）建立项目质量管理制度（2）项目质量控制目标（3）建立项目质量管理体系。
（4）项目质量监督。
6. 安全管理确立实现施工安全目标的相关标准及管理体制，并根据项目特点设计安全管理流程和作业方法。
该计划应该包括：（1）安全工作组织的建立。
（2）项目安全目标的制定。
（3）建立安全管理体系、设施和制度。
（4）实施安全监管、培训和检查。
7. 风险管理基于项目特点及其预算，设计定量风险评估和定性风险评估，制定相关预案和应对策略，并建立风险管理体制。
该计划应该包括：（1）风险管理目标的制定。
（2）定量风险评估。
（3）定性风险评估。
（4）风险应对和控制措施。
三、要求及评分标准1. 作业答卷应符合本次作业的要求，且表述清晰，逻辑合理，思路清晰，内容详尽，并且没有语法和语言问题。
付款管理作业指引
付款管理作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日~~期修订状态I 修改内容修改人审核人I 批准人1. 目的规范项目付款流程，明确付款审批人的职责。
2. 适用范围适用于房地产开发经营业务涉及到的款项支付，以及服务于房地产开发经营的其他采购款项支付。
3. 术语和定义无。
4. 主要职责4.1 经办部门4.1.1核实合作供方是否已按合同约定完成规定的工作量且达到质量要求。
4.1.2确认是否按合同约定需付款。
4.1.3确认按合同约定是否存在应扣款项，如有应办理扣款。
4.2 项目公司成本部4.2.1根据权限范围内工程类合同经济条款和预结算审核情况，签署付款意见。
4.3 成本管理部4.3.1根据权限范围内工程类合同经济条款和预结算审核情况，签署付款意见。
4.4 项目公司综合部4.4.1审核权限范围内的付款申请。
4.5 财务管理部4.5.1根据合同经济条款和已付款情况，确认是否需付款及应付金额。
4.5.2根据审批意见办理支付手续。
4.5.3审核并控制各项费用。
5. 工作程序5.1 合同付款审批5.1.1合同审批完成后，经办部门均需将合同录入系统中，并由经办部门负责人、成本管理部/项目公司成本部、财务管理部审核。
5.1.2合同付款，经办人均需填写纸质版《款项支付申请表》，并在系统中根据合同类型填写《付款申请单》，根据相关权限办理审批。
1）如涉及工程扣款，项目公司工程部与施工单位确认扣款事项后，在系统中录入，按照公司相关制度执行报销流程。
2）纸质版《款项支付申请表》、票据需通过扫描方式上传，作为《付款申请单》的附件，一并报送审核。
5.1.3经办人打印审批通过的付款申请审批过程，由财务管理部核对经办人提交的票据原件后，手签确认；财务管理部还需核对纸质版工程扣款单据与系统中所列扣款事项是否一致，确认无误后，交由出纳办理支付手续。
5.1.4出纳款项支付完成后，在系统中填写《项目付款单》，供经办人查阅实际付款信息。
5.2 付款审核、审批要求5.2.1经办人是办理付款手续的源头，必须在充分掌握情况、认真对照合同的情况下办理付款申请手续，其主要责任如下：1）按合同要求和公司规定，备齐相关附件，完成相关手续。
房地产开发公司工程付款管理作业指引与工程进度付款管理办法
重庆某工程付款管理作业指引1.目的：为了加强对项目工程付款的管理，规范工程付款作业流程，提高项目资金管理能力。
2.适用范围：公司所有在建工程项目的工程付款管理作业。
3.操作方法及流程付款满足的一般原则：已经签订有效的工程合同；满足合同中要求的付款条件；所有请款工程内容及工程量需符合形象进度的要求。
3.2．付款时间要求：3.2.1.承包商每月24日前向监理公司递交本月进度款申请资料（上月24日至本月23日的工程进度款申请）。
3.2.2.次月1日下班之前项目经理部向财务部申报本月资金计划。
3.2.3.次月15日财务支付工程款。
（原则上每月只办理一次工程款审批，如果需要在月初或月末支付，需要项目部经办工程师通过邮件向财务负责人、主管领导报告，获审批同意后才可执行，并同时抄送给项目成本人员和成本部经理。
）3.3．操作流程：4.工程付款类别及相应资料组成：4.1. 预付款当达到合同约定的付款条件时，承包商报送预付款申请资料交监理公司审核，预付款申请资料必须包括：a.工程（材料）进度完成情况确认表；b.合同复印件；（也适用于直接支付进度款的首次付款）c.帐号资料证明；d.其他需要提交的证明资料。
所有预付款申请资料必须提交一式两份，并且两份资料须完全一致。
4.2. 进度款承包商按照合同约定完成相关工程进度，承包商报送进度款申请资料到监理公司审核，进度款申请资料包括：a.工程（材料）进度完成情况确认表；b.合同中关于付款的相关页面复印件；c.工程量清单（连电子版本）；d.帐号资料证明；e.各类扣款单复印件；f.奖励通知单复印件；g.违约索赔单复印件；h.已经通过成本部复审的签证结算累计汇总；i.已经通过成本部复审的签证结算书封面；j.确认工程造价之预算；k.其他款项往来证明；l.形象进度照片；m.其他需要提交的证明资料；所有进度款申请资料必须提交一式两份，并且两份资料须完全一致。
4.3.材料款承包商以材料签收单为依据，报送材料进度款申请资料到监理公司审核，材料款申请资料包括：a.工程（材料）进度完成情况确认表；b.合同中关于付款的相关页面复印件；c.材料款申请表；d.累计材料供应清单；e.本月原始送货单；f.已经审定的签证单结算书封面；g.扣罚款，奖励单等往来款项证明；h.帐号资料证明；i.发票。
房地产公司项目工程款支付作业指引
目录一、目的 (3)二、适用范围 (3)三、职责 (3)四、流程主要审核点 (3)五、工作程序 (3)1.工程付款的基本原则 (3)2.工程款支付审核程序 (3)3.工程预付款的审核 (3)4.工程进度款的审核 (4)5.工程材料款的审核 (5)六、相关流程/指引 (6)七、相关表单/模板 (6)一、目的加强项目工程付款管理，规范工作流程，提高资金的利用率，保证项目资金计划的准确性。
二、适用范围适用公司所有在建项目的工程付款管理工作。
三、职责四、流程主要审核点五、工作程序1.工程付款的基本原则1.1.项目部每月25号前（遇节假日提前）编制当月资金计划，并报财务部审核。
1.2.每月15号支付工程款（遇节假日提前一天支付），原则上每月只办理一次工程款审批。
1.3.列入当月资金计划，但在25日前仍未审批完成的付款申请，财务部将其作为特殊事项予以列示、告知相关部门，并将该款项继续列入下月资金计划，但已完成审批流程未支付项需单独列示。
2.工程款支付审核程序2.1.项目部填写《工程类付款审批表》，根据金额大小按权责审批。
2.2.审批程序：项目部经办人—预算部经理—财务部经理—财务分管领导—总经理（按权限）—董事会代表（按权限）。
3.工程预付款的审核3.1.为数不多的合同设预付款，只有如电梯采购，燃气施工等少数合同才会出现预付款，因此凡是此类付款，项目部和预算部均需要仔细核对合同资料和申请资料，并确保无误。
3.2.项目部在核对施工单位报送的预付款申请表中的资料进行确认时，必须查验合同。
要特别注意合同的付款条件，如果合同有其他要求，必须要求施工单位提供相关资料证明，确保不超付。
3.3.项目部在签署审批预付款申请表签署时必须包含以下信息：（1）是否满足合同付款条件，如合同是否签署完成，材料付运证明，设备生产证明，是否需要提供履约保函。
（2）此款项为材料预付款还是工程预付。
（3）是否查验过工程部或者公司提供的相应合。
地产公司项目工程款支付作业指引
地产公司项目工程款支付作业指引地产公司项目工程款支付作业指引为了规范XX地产E区事业部各项目工程款支付管理，明确各部门职责，特制定本作业指引。
一、定义1.构成项目工程成本的前期费用、建安工程费用、基础设施费用、配套工程费用（统称”四项费用”）所发生的各类款项统称为工程款。
2.本操作程序中所述各部门，均指各城市（项目）公司各对应部门。
对于未独立设立成本管理部的公司，其职责由事业部经济合同部代替；对于未独立设立设计管理部的，由事业部研发中心代替。
二、适用范围本操作程序适用于E区域事业部下属各公司开发建设的所有项目的工程款支付。
三、职责划分1.主责部门付款类别主责部门职责设计费、与设计相关的咨询费设计管理部1.付款申请单的接收、付款申请审核的发起；2.付款申请单填写合格性的审核、前期已累计付款金额的审核、付款节点和已完形象进度的审核、已完工程（或材料设备、或其它成果）质量的审核；3.付款审批过程的跟踪、付款审批过程资料的整理。
4.各月资金计划的申报。
5.未在本月资金计划之内的特殊事项付款的签报申请。
批报报建费用前期市政部基础设施费前期市政部造价咨询费成本管理部施工类、材料设备采购类工程管理部工程测绘、监理类工程管理部公共维修基金客服部物业相关费用客服部产权办理相关费用客服部工程维保款客服部2、复核部门部门名称职责成本管理部1.依据工程管理部确认的已完形象进度，对各类工程施工类、材料设备采购类、工程测绘及监理类工程款支付申请进行审核并确定应付款金额；2.复核由客户服务部发起的工程维保款的支付金额；3.复核由前期市政部发起的前期报批报建费用、基础设施费用的支付金额；4.复核由设计管理部审核的设计费及与设计相关的咨询费的工程款支付金额；5.各月资金计划复核。
财务部1.负责审核本次支付前已累计工程款支付金额是否属实，是否在合同付款控制范围内；2.负责复核本次应付款金额及是否在本月资金计划之内；3.负责核查付款过程审批资料的完备性和规范性；4.负责审核并确认各类工程款发票真实性及是否符合要求；5.完成各类款项支付；6.各月资金计划的审核及汇总；7.未在本月资金计划之内的特殊事项付款的审核。
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合同与付款管理作业指引
1.流程要素
1.1 流程目标：实现公司合同的规化管理，规付款流程，避免法律风险及提高资金管理能
力。
1.2 流程主要责任部门:各部门
2.适用围:
2.1.公司各类合同的签订、审核、执行、归档、反馈；
2.2. 公司所有对外付款，含工程付款及非工程类费用支付
3.术语与定义
3.1. 散单：各类付款必须在集中付款日进行支付，其余在非集中付款日支付的款项为散单。
地价款、政府税费除外。
4.职责
4.1.经办部门
4.1.1.起草合同文本
4.1.2. 办理合同报批
4.1.3. 合同基本信息录入信息系统
4.1.4. 合同交底。
4.2.成本管理部
4.2.1.工程、设计合同成本测算及审核
4.3. 财务管理部
4.3.1. 营销、管理类合同审核。
4.3.2. 合同支付条款、发票处理防哪个市和税务条款合理性。
4.3.3. 负责支付经审批通过的各类款项。
4.4. 总经理办公室
4.4.1. 营销、设计、土地合同审核。
4.4.2. 代表公司进行各类合同纠纷调解、仲裁或诉讼。
4.4.3. 公司各类标准合同的组织制定、审核、发布与管理。
4.5. 总经理
4.5.1. 对合同业务的最终审批进行授权。
4.5.2. 对授权围的合同行使最终审批权。
4.6. 执行部门
4.6.1. 代表公司执行合同条款。
4.6.2. 合同执行中的部和外部沟通。
4.6.3. 负责提供集中付款资金计划、付款所需各类资料及审核。
4.6.4. 对合同执行情况进行评估和总结，提出改进公司标准化合同的建议。
4.6.
5. 出现履约纠纷时进行协调。
5.工作程序
5.1.合同办理的原则
5.1.1. 合法性原则：合同管理必须全面符合有关法律法规及行业规定，使得公司的权益能够
依法受到保护。
5.1.2. 书面合同原则
A）必须签订书面合同的三种情况：
⏹工程类金额在人民币10万元以上的，非工程类金额在人民币1万元以上的经济业务；
⏹工程类金额在10万元人民币以下的，非工程类金额在人民币1万元以下，但由于牵涉
到验收、保修肖像权等无法即时清结的情况，则此种业务也必需签署合同；
⏹原合同单价、业务围、付款条件、结算时间等重要条款需要发生变化的，须以补充协议
的方式予以明确。
B）可以不签书面合同的三种情况：
⏹10000元（含）以下的零星业务采用《零星业务申请及验收单》直接委托；
⏹10万元（含）以下的工程委托书
⏹在原合同经济业务围由于数量的变化所导致合同实际结算价超出原合同假的经济业务；
⏹根据双方所签署的长期战略合作协议而直接以订单形式进行委托的；
5.1.3. 招标原则：
合同单位应通过招标方式确定，拟签合同正文及其补充协议（包括工程类合同设计变更与现场签证协议、工程保修协议、廉洁合作协议），应作为招标文件之附件一并发给投标单位，
投标单位需对其进行确认。
但以下情形除外：
A）某项业务或产品已经集团审批确定了长期合作伙伴；
B）政府、行业垄断或媒体广告等具有垄断性质的业务；
C）按其他程序文件要求可以直接采购的业务。
5.1.4. 利益明晰原则：
合同应清楚地界定、描述各方的权利和义务，以杜绝模糊、歧义、推委、扯皮现象；合同中尤其应有明确的、可以界定清楚的合同价款、结算办法及付款方式；如果合同价款可能调整，则应明确调整依据、调整方式（如何计价、总价如何最后确定等），并就各类变更，如工程类合同设计变更与现场签证的有效性、可控性作出明确规定。
5.1.5. 标准文本原则：
订立合同应采用公司统一制订的合同标准文本；尚未制订标准文本的，参照区域最相类似的合同标准文本。
5.1.
6. 事前签定原则：
对应该签定书面合同书并有款项收付容的业务需事先签订合同，然后开始履行。
特殊紧急情况下，应有审批权限领导的审批，但应在一周按已审批签订书面合同，补全手续。
5.1.7. 诉讼原则（适用于工程类合同）：工程类合同条款中关于合同争议解决办法一律采用诉
讼方式解决，不得选用仲裁或其他方式。
5.2. 公司合同的类别详见《区域各公司合同分类及编号管理规》
5.3. 标准合同管理
5.3.1 合同标准文本由相关业务部门提出制定、修改与标准合同的执行，总经理办公室负责标
准合同的审核和定稿，并负责标准合同的统一发布实施。
5.3.2. 标准合同制定以实现公司利益最大化为原则，合同签署以签署本公司标准化合同和不
改变标准化合同原条款为原则，但商务条款可视交易容、合作方地方强弱等具体情形而有所变更。
5.3.3. 在客观条件发生重大变化（如国家法律法规、政府法令、客户重大投诉与诉讼、市场
变化等）使原有标准文本不再适用时，由业务部门提出修订建议，由总经理办公室进行审核，并会同财务管理部、成本管理部等相关部门审定。
5.3.4. 总经理办公室是标准合同的管理部门，负责持续评审、改进格式合同文本。
工程类标
准合同日常管理由采购管理部负责。
5.4. 合同管理的一般流程
5.5. 付款管理
5.5.1. 指定月度资金计划
A）各业务部门每月上报三个月滚动资金计划，要求各部门根据年度资金计划统筹安排，并按实际情况动态调整。
B）财务管理部每月汇总各部门资金计划，在资金平台录入。
5.5.2. 制定集中付款资金计划
A）各业务部门每月在财务管理部规定日期前上报集中资金计划，要求必须对应各供应商，明细到单笔金额，同时列示索赔及罚款金额。
B）财务管理部按资金中心要求上报集中付款资金计划。
C）财务管理部按各业务部门资金计划准备资金，相关要求见《资金管理程序》，
5.5.3. 集中付款
A）付款满足的一般原则：
⏹合同性付款已签订满足和有效的合同，并满足合同要求的付款条件。
⏹非合同付款有相关款项发生法定原始单据及情况说明。
⏹款项包含在上报的集中付款计划。
B）各业务部门按时提交完整的付款资料，相关要求见《请款单资料要求》。
C）付款审核的一般原则：
⏹实质性原则即业务实际发生并达到付款条件。
⏹付款资料完整性。
⏹审批完整性。
各部门付款审核的具体要求，见《合同及付款审批流程表》相关要求。
5.5.4. 付款执行情况反馈
A）财务管理部每月集中付款后反馈付款情况，对退票及散单进行通报。
各业务部门应从源头做起，加强与供应商的沟通，杜绝退票。
B）财务管理部每月反馈资金计划准确度。
各业务部门加强计划性，不断提高资金计划准确性。
6.支持性文件
6.1. VKHN/RL004《区域各公司合同分类及编号管理规》
6.2. VKGZ-DC-01《质量管理体系文件及记录控制程序》
6.3. VKGZ-PS-05-02《工程及材料设备采购作业指引》
6.4. VKGZ-RS-03《资金管理程序》
6.5. VKGZ-PS-04《工程成本管理程序》
7. 记录表格
7.1. VKGZ-PS-05-09-F01《零星业务申请及验收单》
7.2.VKGZ-PS-05-09-F02《合同（拟稿）审批表》（网上审批）
7.3. VKGZ-PS-05-09-F03《授权委托书》。