初级经济师金融专业知识与实务考试大纲
经济师《金融专业知识与实务(初级)》复习全书【要点精讲+历年真题详解】第五章 商业银行的资本与负债
第五章商业银行的资本与负债【知识框架】【考试大纲】理解资本的功能和我国资本构成，理解巴塞尔协议的发展及其影响，监控资本充足情况，辨别影响存款数量的因素，选择合适的负债和借入负债的种类，监控存款负债的成本。
【要点详解】第一节商业银行的资本一、商业银行资本金的概念与功能1．资本的概念商业银行的资本是商业银行所有者投入的资金，是其自有资金。
根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国商业银行法》，设立商业银行应进行注册登记，其注册资本也叫法定资本，是商业银行公司章程规定的全体股东或发起人认缴的出资额或认购的股本总额，并在公司登记机关依法登记。
商业银行全体股东全额认缴出资额后，理论上，其注册资本就是资产负债表中的实收资本或股本；但由于其所有者对资本溢价和留存收益享有剩余索取权，因此，在会计意义上有：资本金＝资产－负债资本金是商业银行业务经营的基础和防范风险的根本保障。
由于商业银行某些负债工具与其资本具有某种相似的特征，银行监管部门承认其部分资本功能，因此监管资本的概念就产生了。
监管资本包括会计意义上的资本金和其他资本工具（由银行监管部门认可的部分债务类工具）。
2．资本的功能（1）营业功能投资人在商业银行开业之初投入的资金是其经营的启动器，可以满足其购置房屋、设备以及其他非盈利资产的需求，同时，也为商业银行开业和其后的正常业务经营和发展奠定基础。
为了保证商业银行业务增长的长期可持续性，它可以后续追加资金。
（2）保护功能资本可以弥补商业银行的经营亏损。
一般来说，商业银行对意外贷款损失和投资损失以资本金给予存款人和债权人补偿，保证债务的及时清偿，也在恢复公众信心的同时，使自身得以正常经营。
在为客户提供一个承受偶然损失的“缓冲器”的同时，充足的资本也为商业银行自身提供保护，其资本额越大，能承受的风险也越大。
（3）管理功能监管当局通过系列资本监管指标加强对商业银行的监督管理以及商业银行自身加强资本金管理以满足监管机构规定的资本充足要求。
初级金融专业知识与实务
第一节货币形态的发展演变货币起源于商品，是商品交换发展的必然产物。
货币是固定充当一般等价物的商品。
在其发展过程中经历了三种形式：商品货币、代用货币和信用货币.一、商品货币1、商品货币是兼具货币与商品双重身份的货币。
2、实物货币是货币最原始的形式。
3、金属货币是典型的足值货币可接受性强、价值稳定、价大量小、耐久性、均质性和可等分性4、商品货币的基本特征（1）本身具有十足的内在价值（2）在与其他商品相交换时是一种内在价值的等量交换二、代用货币代用货币是代表实质货币在市场上流通的货币，一般指由政府或银行发行的纸币或银行券,代替金属货币在流通领域中流通。
1、代用货币的优点在于:成本低廉、更易于携带和运输、便于节省稀有金银。
2、有十足的金银等贵金融货币作为保证。
三、信用货币信用货币是以信用为保证，通过一定信用程序发行的，充当流通手段与支付手段的货币形态，是货币的现代形态。
1、信用货币的产生信用货币是金属货币制崩溃的结果.现代经济中的信用货币发行主体是银行，其发行程序是银行信贷程序。
信用货币与贵金属货币脱离关系,不可兑换贵金属货币.其本身价值远远低于所代表的货币价值，所代表的货币价值可能发生贬值或升值。
2、信用货币的形式（1)流通中的现金一般用于日常零星交易，流转在银行体系之外.流动性强、无收益。
（2)存款货币主要是单位、个人在银行账户上的活期存款。
存款货币流动性比现金小，但有收益。
3、信用货币的特征(1）信用货币是一种价值符号，完全脱离黄金。
（2)信用货币是债务货币。
如存款货币就是银行的债务.（3）信用货币具有强制性。
由法律规定其法定货币地位;国家、银行可以通过发行货币强制社会向其提供信用（4)信用货币的管理货币性质——国家可以通过对银行体系的控制来控制和管理信用货币。
4、信用货币的发展趋势货币流通的概念第二节货币流通的概念和形式一、货币流通的概念货币作为流通手段和支付手段形成的连续不断的运动。
分为现金流通和存款流通。
经济专业技术资格考试金融专业知识和实务初级考试大纲
经济专业技术资格考试金融专业知识和实务（初级）考试大纲考试目的测查应试人员是否理解和掌握习近平新时代中国特色社会主义经济思想的核心要义、精神实质、丰富内涵、实践要求，是否理解金融专业基本理论、原理，掌握专业工作方法、技术，了解专业相关法规政策，以及是否具有运用上述知识从事金融专业实务工作，科学、准确、合规提供金融服务的基本能力。
考试内容与要求1 .货币与货币流通。
识别货币形态的发展演变过程及各类货币的基本特征，掌握货币的流通形式与渠道，熟悉主要货币需求理论的主要成果与核心要义，运用货币供给理论知识，分析影响货币供应量的因素，了解货币均衡理论，掌握通货膨胀和通货紧缩的类型、成因。
2 .信用与利息。
了解信用特征及其发展过程，掌握现代信用的形式及其特点，掌握信用工具的含义及分类,熟悉社会信用体系与社会征信体系，了解利息的性质、利率的种类，辨别影响利率的因素，分析我国现行的利率体系与利率市场化进程，掌握存、贷款利息的计算方法与规则。
3 .金融机构。
掌握金融机构的职能与分类，了解金融监管机构的类型、监管目标与职能定位，分析、比较各类金融机构的发展现状、职能定位、主营业务及监管要求。
4 .金融市场。
理解金融市场的分类，熟悉货币市场的构成，及相关市场的业务特征与差异，了解资本市场，掌握资本市场的特征、参与者、交易对象、市场结构及基本业务规则，了解主要的金融衍生品工具分类，及其特征和基本操作，掌握金融市场主要量化指标的构成、用途及计算方法。
5 .商业银行的资本与负债。
理解商业银行资本的功能、构成、影响因素与筹集途径，概括巴塞尔协议的发展及其对我国银行业的影响，掌握商业银行负债业务的种类、主要风险及管理要求，分析影响商业银行负债业务的因素，理解商业银行借入负债的途径。
6 .商业银行的资产与中间业务。
熟悉商业银行现金资产的构成及其管理原则，掌握商业银行头寸的匡算和预测方法、逻辑，了解商业银行贷款关系人的权利义务，掌握银行贷款的分类、程序、风险及控制手段，分析商业银行证券投资的目标、工具、收益与风险，区分商业银行中间业务的种类及其风险特征。
初级经济师2023大纲
初级经济师2023大纲
目录
一、考试简介
1. 考试性质
2. 考试目的
3. 考试形式
二、考试科目及考试大纲
1. 科目一：经济基础知识
(1)考试内容及要求
(2)考试题型及分值分布
2. 科目二：专业知识与实务（各专业类别具体内容有所不同）
(1)金融专业
(2)财政税收专业
(3)工商管理专业
(4)商业经济专业
三、考试注意事项
1. 考试时间及地点
2. 考试纪律及要求
3. 注意事项及建议
四、备考建议与策略
1. 制定备考计划，合理安排时间
2. 注重基础知识的掌握，加强记忆与理解
3. 多做模拟试题，提高解题能力
4. 关注时事热点，了解政策法规变化
5. 加强实践训练，提高综合素质和能力。
初级金融经济师专业知识与实务大纲
内部真题资料，考试必过，答案附后一、货币与货币流通考试目的测查应试人员是否理解货币形态的基本概念、货币流通的概念和货币供给、货币需求与货币均衡的概念，是否掌握货币需求与货币供给的决定因素、通货膨胀的原因与类型、通货紧缩的原因，以及是否具有运用相关知识对现代信用货币流通条件下货币均衡问题进行分析的能力。
考试内容(一)货币形态的发展演变货币由商品货币、代用货币向信用货币的发展演变过程;商品货币、代用货币和信用货币的基本概念，商品货币、代用货币和信用货币的基本特征及其存在形式;信用货币在现代的发展变化，信用货币的特征和发展趋势。
(二)货币流通的概念和形式现金流通和存款流通的渠道;人民币现金和存款货币流通的关系;广义货币流通渠道以及广义货币流通与银行信贷的关系。
(三)货币需求的概念及其决定因素货币需求的概念; 马克思货币需求理论的内容，费雪方程式和剑桥方程式的内容及其相互关系;凯恩斯货币需求动机理论、货币需求函数及其货币需求理论的特点，弗里德曼货币需求函数理论的特点及货币需求函数。
(四)货币供给的概念及其决定因素货币供给的概念和口径;决定货币供给的因素;银行信贷收支与货币供应量的关系，商业银行信贷收支与货币供给的关系，中央银行信贷调控与货币供应量的关系，国家财政收支与货币供应量的关系。
(五)货币均衡货币均衡的含义和标志;通货膨胀的概念，通货膨胀的原因和类型；通货紧缩的概念，通货紧缩的原因。
二、信用与利息考试目的测査应试人员是否理解信用的概念、形式和作用，社会信用体系的主要内容，利息、利息率的概念，利率市场化的主要内容和基本观点，是否掌握利息的基本计算方法、利息率的决定性影响因素、利息率变动对经济的影响，以及是否具有运用利息的基本计算方法计算各类利息的操作能力。
考试内容(一)信用信用的概念，信用的产生和发展;商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、租赁信用和国际信用的概念，商业信用的特点、局限性;银行信用的特点，国家信用的作用，商业信用、消费信用、租赁信用和国际信用的主要形式;信用的作用;社会信用体系;征信与征信服务。
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内部真题资料，考试必过，答案附后一、货币与货币流通考试目的测查应试人员是否理解货币形态的基本概念、货币流通的概念和货币供给、货币需求与货币均衡的概念，是否掌握货币需求与货币供给的决定因素、通货膨胀的原因与类型、通货紧缩的原因，以及是否具有运用相关知识对现代信用货币流通条件下货币均衡问题进行分析的能力。
考试内容(一)货币形态的发展演变货币由商品货币、代用货币向信用货币的发展演变过程;商品货币、代用货币和信用货币的基本概念，商品货币、代用货币和信用货币的基本特征及其存在形式;信用货币在现代的发展变化，信用货币的特征和发展趋势。
(二)货币流通的概念和形式现金流通和存款流通的渠道;人民币现金和存款货币流通的关系;广义货币流通渠道以及广义货币流通与银行信贷的关系。
(三)货币需求的概念及其决定因素货币需求的概念; 马克思货币需求理论的内容，费雪方程式和剑桥方程式的内容及其相互关系;凯恩斯货币需求动机理论、货币需求函数及其货币需求理论的特点，弗里德曼货币需求函数理论的特点及货币需求函数。
(四)货币供给的概念及其决定因素货币供给的概念和口径;决定货币供给的因素;银行信贷收支与货币供应量的关系，商业银行信贷收支与货币供给的关系，中央银行信贷调控与货币供应量的关系，国家财政收支与货币供应量的关系。
(五)货币均衡货币均衡的含义和标志;通货膨胀的概念，通货膨胀的原因和类型；通货紧缩的概念，通货紧缩的原因。
二、信用与利息考试目的测査应试人员是否理解信用的概念、形式和作用，社会信用体系的主要内容，利息、利息率的概念，利率市场化的主要内容和基本观点，是否掌握利息的基本计算方法、利息率的决定性影响因素、利息率变动对经济的影响，以及是否具有运用利息的基本计算方法计算各类利息的操作能力。
考试内容(一)信用信用的概念，信用的产生和发展;商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、租赁信用和国际信用的概念，商业信用的特点、局限性;银行信用的特点，国家信用的作用，商业信用、消费信用、租赁信用和国际信用的主要形式;信用的作用;社会信用体系;征信与征信服务。
经济师《金融专业知识与实务(初级)》复习全书【要点精讲+历年真题详解】第三章 金融机构 【圣才出品】
第三章金融机构【知识框架】【考试大纲】理解金融机构的功能和分类，诠释商业银行的职能和业务，分析商业银行经营管理中“三性”原则的关系，辨别证券经营机构、保险公司、政策性金融机构、信用合作社、金融资产管理备司、信托机构、财务公司与信用担保机构的业务差异，分析中央银行如何通过业务活动实现金融调控目标，区分我国金融监管机构的定位和职能。
【要点详解】第一节金融机构概述一、金融机构的概念1．金融机构的概念金融机构是指从事各种金融活动的组织，包括以下两种：（1）以获取收益为目的的金融机构以获取收益为目的的金融机构所涉及的功能及提供的金融服务：①接受存款的功能：在市场上筹资以获得货币资金，将其改变并构建成不同种类的更易接受的金融资产，即负债和资产。
②经纪和交易功能：代表客户交易金融资产，提供金融交易的结算服务；自营交易金融资产，满足客户对不同金融资产的需求。
③承销功能：帮助客户创造金融资产，并把这些金融资产出售给其他市场参与者。
④咨询和信托功能：为客户提供投资建议，保管金融资产，管理客户的投资组合。
（2）对金融活动进行调控与监管的金融机构主要是指中央银行与金融监管机构。
2．金融体系的构成金融体系的构成：①广义的角度：金融调控体系、金融组织体系、金融监管体系、金融市场体系、金融环境体系。
②狭义的角度：沟通资金供求双方（金融交易双方），对之进行调控与监督管理的中央银行（最高货币当局）与金融监管机构所构成的统一体。
我国目前金融体系的典型特征是：①以中央银行为整个社会金融运行的核心，以商业银行为金融运行主体、各种非银行类金融机构为辅助；②不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同监管部门监管的金融体系模式。
这种“分业经营、分业监管”的模式有向混业经营发展的趋势。
【例3.1】不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同的监管部门监管，这种金融体系称为（）模式。
[2009年真题]A．分业经营，综合监管B．分业经营，分业监管C．分业经营，混合监管D．综合经营，综合监管【答案】B【解析】我国目前金融体系的典型特征是：以中央银行为整个社会金融运行的核心，以商业银行、专业银行等金融机构为金融运行主体、各种非银行类金融机构为辅助，不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同的监管部门监管的金融体系模式。
经济师《金融专业知识与实务(初级)》复习全书【要点精讲+历年真题详解】第六章 商业银行的资产与中间业
第六章商业银行的资产与中间业务【知识框架】【考试大纲】理解现金资产的构成，辨别各贷款当事人的资格、权利和义务，实施头寸匡算与预测，选择恰当的贷款种类，辨别贷款风险及控制，诠释证券投资的目标与工具，识别证券投资的收益与风险，理解中间业务的分类与风险特征。
【要点详解】第一节商业银行的现金资产商业银行现金资产是商业银行持有的库存现金及现金等价物，是商业银行随时用于清算的资产，也是商业银行流动性最强的资产，商业银行现金资产的管理是商业银行流动性管理的重要环节。
一、商业银行现金资产的构成商业银行的现金资产包括库存现金、准备金存款、存放同业和结算在途资金，具体内容如表6-1所示。
表6-1商业银行现金资产的构成【例6.1】商业银行的现金资产包括（）。
[2014年真题]A．库存现金B．拆入资金C．在中央银行的准备金D．向中央银行借入款项E．存放同业【答案】ACE【解析】商业银行现金资产是商业银行持有的库存现金及现金等价物，是商业银行随时用于清算的资产。
商业银行现金资产的构成包括：库存现金、准备金存款、存放同业、结算在途资金。
二、商业银行现金资产的管理原则商业银行现金资产的管理，应遵循总量适度、适时调节和注重安全的原则。
其具体内容如表6-2所示。
表6-2商业银行现金资产的管理原则【例6.2】流动性是商业银行管理的目标之一，因此，商业银行管理现金资产的基本原则包括（）。
[2013年真题]A．总量适度B．适度的流量调节C．适时的存量控制D．适时调节E．注重安全【答案】ADE【解析】商业银行现金资产的管理，应遵循以下原则：①总量适度，只有当现金资产保持适度时，才能较好地在满足流动性需要的前提下，力求降低相关成本；②适时调节，商业银行需要不断测算不同时期甚至每天的流动性需要，根据其流动性供给来动态地进行调节；③注重安全。
三、商业银行的头寸匡算与预测头寸即款项或资金。
商业银行关于头寸的术语有多头寸、缺头寸、轧头寸、调头寸等。
2024年初级经济师考试大纲
选择题初级经济师考试主要考察的内容包括：经济学基础理论与实务操作。
（正确答案）高等数学与统计学知识。
计算机编程与软件开发。
心理学与人力资源管理。
下列哪项不属于经济师的基本职责？进行市场调研与分析。
（正确答案）制定企业发展战略规划。
负责企业员工的招聘与培训。
评估经济项目并提出改进建议。
在初级经济师考试中，关于货币政策的考察点可能包括：货币政策的类型及其对经济的影响。
（正确答案）货币政策的国际比较。
货币政策的历史发展。
货币政策的个人应用策略。
下列哪项是初级经济师在工作中常用的分析工具？财务报表与经济数据。
（正确答案）编程语言与算法。
心理学测试量表。
人力资源管理软件。
关于市场供需理论，下列说法正确的是：市场需求增加，商品价格通常会上升。
（正确答案）市场供给增加，商品价格通常会上升。
市场需求减少，商品价格保持不变。
市场供需变化对商品价格没有影响。
在初级经济师考试中，关于通货膨胀的考察可能涉及：通货膨胀的定义、原因及影响。
（正确答案）通货膨胀的国际比较。
通货膨胀的个人应对策略。
通货膨胀的历史发展。
下列哪项不属于经济师在分析经济现象时常用的方法？对比分析。
（正确答案）实证分析。
规范分析。
心理学分析。
关于经济增长，下列说法错误的是：经济增长通常伴随着就业机会的增加。
（正确答案）经济增长总是有利于环境保护。
经济增长可能带来收入分配的变化。
经济增长是经济发展的基础。
在初级经济师的工作中，下列哪项任务较为常见？制定企业年度销售计划。
（正确答案）设计企业员工培训课程。
编写企业计算机软件代码。
进行企业心理咨询。
2023年初级经济师考试大纲经济基础知识
货币产生旳过程，货币旳本质和基本职能，货币流通旳基本规律。
三、价值规律友其作用
价值规律旳基本内容和体现形式，价值规律在商品经济中旳重要作用。
第三章 剩余价值旳产生与流通
考试目旳
通过本章旳考试，测查应考人员与否理解货币转化为资本旳前提条件，与否掌握剩余价值旳生产过程和价值转化为生产价格旳过程，与否理解剩余价值分割旳 详细形式和剩余价值流通旳基本过程。
第二章 商品经济旳基本原理
考试目旳
通过本章旳考试，测查应考人员与否可以对旳认识商品旳基本属性和本质，与否掌握货币形成旳过程、职能、特性及其流通规律，与否理解价值规律旳内容、 体现形式及其在商品经济发展中旳作用。
考试内容
一、商品旳基本属性和本质特性
商品旳基本属性，生产商品劳动旳二重性，商品价值量旳概念及其决定原因。
四、社会主义市场经济旳微观基础
社会主义企业和企业制度，社会主义企业旳类型，现代企业制度旳基本特性，我国农村旳基本经济制度。
第七章 社会主义经济旳增长与发展
考试目旳
通过本章旳考试，测查应考人员与否能对旳理解经济增长与经济发展旳关系，与否理解社会主义再生产过程和特点，与否掌握产业构造旳划分措施和影响因 素，与否掌握社会主义国民收入分派旳涵义和方式，与否理解社会主义经济增长与经济发展旳内涵、战略和指导思想。
二、社会经济制度旳变革和演化
人类社会制度旳变革和演化
三、自然经济与商品经济
自然经济旳概念和基本特性，商品经济产生旳基本条件，商品经济发展旳基本过程。
四、市场与市场体系
市场和市场体系旳基本概念，市场体系所具有旳基本功能。
五、商品经济与市场经济
商品经济与市场经济旳区别和联络
六、资源配置方式与经济体制
2024年经济师考纲
经济专业技术资格考试经济基础知识（初级）考试大纲考试目的测查应试人员是否理解和掌握习近平新时代中国特色社会主义经济思想的核心要义、精神实质、丰富内涵、实践要求，是否理解和掌握经济学基础、财政、货币与金融、统计、会计和法律等相关的原理、方法、技术、规范（规定）等，以及是否具有从事经济专业工作的初步基础知识和能力。
考试内容与要求第一部分经济学基础1. 社会经济制度。
理解物质资料生产和基本经济规律，辨别社会经济制度的变革和演化的主要阶段，诠释自然经济和商品经济的基本特征和发展过程，辨识市场与市场体系的基本功能，理解商品经济与市场经济的区别和联系，辨别社会资源配置基本方式，理解经济制度与经济体制之间的关系。
2. 商品经济的基本原理。
理解商品的基本属性和本质特征，诠释货币产生的过程和基本职能，理解价值规律的表现形式和在商品经济中的主要作用。
3. 资本主义的发展历程和社会主义经济制度的建立。
理解资本主义发展的基本过程，辨别垄断资本主义的基本经济特征和国家垄断资本主义的主要形式，诠释资本主义发展的必然趋势，理解社会主义经济制度建立的必然性和基本途径。
4. 社会主义的本质及其初级阶段的基本经济制度。
理解社会主义的本质及其根本任务和目的，辨别社会主义初级阶段理论及基本经济制度的内容。
5. 社会主义市场经济体制及其运行基础。
理解社会主义商品经济的存在原因和市场经济的基本特征，理解社会主义经济体制改革的目标和基本模式，诠释社会主义市场体系的基本特征和类型，掌握社会主义市场经济微观基础的内容。
6. 社会主义经济的增长与发展。
理解社会主义再生产的实质和特点，诠释社会主义产业结构的基本构成，辨别社会主义的国民收入，理解社会主义经济增长和经济发展的相互关系，诠释在新发展阶段贯彻新发展理念和构建新发展格局的主要内容，理解中国式现代化的特点和高质量发展的内涵。
7. 社会主义市场经济的宏观调控。
理解社会主义国家的经济职能和实施宏观调控的必要性，辨别宏观经济调控的目标、方式和手段，理解宏观经济调控政策及其综合协调的基本要求。
经济师《金融专业知识与实务(初级)》复习全书【要点精讲+历年真题详解】第八章 金融风险与金融监管 【
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【例 8.2】银行投资买卖动产、不动产时由于价格波动带来的风险是（ ）。[2014 年真题]
A．信用风险 B．流动性风险 C．市场风险 D．操作风险 【答案】C 【解析】市场风险是指由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。
【例 8.1】“形成金融风险的要素和所产生的损失难以完全预计，风险无时无处不在”。
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这是指金融风险的（ ）特征。[2008 年真题] A．可测性 B．相关性 C．不确定性 D．可控性 【答案】C 【解析】A 项，金融风险的可测性是指能够根据历史或者相关资料的分析和对主要风险
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具体包括：①汇率风险，由于汇率的变动而导致银行收益的不确定性；②价格波动风险，银 行投资买卖动产、不动产时由于市场价格的波动造成收益和资产价值下降的风险。
2．其他的分类方式 （1）系统性金融风险和非系统性金融风险 根据引发金融风险因素的特征，可分为系统性金融风险和非系统性金融风险。 ①系统性风险 概念：是指能对整个金融系统，甚至整个地区或国家的经济主体造成破坏和损失的可能 性。一般不能通过多元化分散或投资组合相互抵消、消减。 ②非系统性风险 概念：是指金融机构或其他融资主体由于决策失误、经营管理不善、违规经营或债务人 违约等微观因素引起的、个别或部分金融企业或其他融资主体在融资活动中遭受损失或不获 利的可能性。可以通过多元化融资分散风险。 （2）轻度风险、严重风险和金融危机 按照金融风险存在或替代的程度不同，可分为轻度风险、严重风险和金融危机。
初级经济师金融专业知识与实务考试大纲
市场正式建立新增同业拆借市场的参与主体：中资大中小型银行、证券公司、基金公司、保险公司、外资金融机构、其他金融机构..2.回购协议市场新增回购市场主体：银行、保险、证券、信托、基金等金融机构和部分非金融机构投资者回购券种是国债和批准的金融债;回购期限在一年以下新增：回购市场已经成为短期融资、流动性管理的主要场所;成为央行公开市场操作的重要平台新增：银行间回购利率已经成为反映货币市场资金价格的市场化利率基准;在利率市场化中扮演重要角色.. 3.商业票据市场:我国票据类型注意汇票、本票、支票的定义区别;2003年启债券市场主体;批发市场典型结算方式：逐笔结算一级托管交易品种：现券交易、质押式社会投资者参与的零售市场典型结算方式：净额结算两级托管交易品种：现券交银行间市场的延伸;零售市场两级托管交易品种：现券交易回购、买断式回购、远期交易、债券借贷投资者结构：以做市商为核心、金融机构为主体、其他机构共同参与易、质押式回购、融资融券上市商业银行重新回归企业债券短期融资券：境内非金融企业发行的一年以内的中期票据：非金融企业发行的一年期以上的国际机构债：国际机构在国内发行2.股票市场1按照发行范围：A、B、H、FA股：在上交所、深交所上市;以人民币计价B股:以人民币为面值、以外币认购和交易、在上交所和深交所上市H股：境内注册公司在香港发行并上市F股：我国股份公司在海外发行上市2按照投资主体分类：国有股、法人股和社会公众股3股票市场主体：主板市场上交所、深交所中小企业板2004：与主板的区别在于上市规模创业板2009代办股份转让市场新增：2005年;股权分置改革启动;2007年完成2013年全国中小企业股份转让系统正式运营2010年;融资融券正式启动3.投资基金市场1997年之前是老基金、之后是新基金；2004年投资基金法正式实施新增：2002年以来;开放式基金取代封闭式基金成为市场主流。
金融专业知识与实务》考试大纲p
第四章 商业银行经营与管理
考试目的
通过本章的考试;测查应考人员是否掌握商业银行及我国现有商业银行经营与管理的知识;并能够对现代商业银行经营与管理的运作予以把握和判断..
考试内容
一商业银行经营与管理概述
商业银行经营与管理的各自内涵和内容;以及经营与管理两者的关系；商业银行经营与管理原则及其相互关系；我国商业银行经营与管理原则的发展变化..
我国货币政策的最终目标的选择;单一目标论、双重目标论和多重目标论..
我国的一般性货币政策工具;各自的内容、条件和优缺点..
我国货币政策操作指标和中介指标的选择及其变化;我国货币政策传导机制的现状以及存在的问题..
我国近年金融宏观调控和货币政策工具的综合运用状况及背景..
第十章 金融风险与金融危机
考试目的
考试内容
一金融创新
金融创新的广义的和狭义的基本概念;金融创新理论发展的不同流派及其基本观点；金融创新产生的经济背景和引发金融创新的盲接动因；金融创新的主要内容..
二金融深化
金融创新与金融深化的关系；金融发展理论的主要学说和基本结论;麦金农和肖的“金融抑制”论、金融自由化的含义;金融抑制的主要表现和原因；利率和汇率等金融价格的扭曲及利率管制如何阻碍经济增长；金融深化的含义、表现形式和金融深化的原因；信息不对称、逆向选择、“道德危害”、交易成本的含义及其对金融深化的影响;金融深化与金融发展的区别..
四改善和加强我国商业银行的经营与管理
商业银行法人治理结构的概念；我国商业银行法人治理结构的现存问题及完善措施；商业银行内控机制的内容、特征及我国商业银行如何建立和完善内控机制；如何建立科学的激励约束机制..
第五章 投资银行业务与经营
《金融专业知识与实务》最新考试大纲对比表
六、信托与租赁
六、信托与租赁
理解信托的性质、功能、起源与发展、设立及管 理解信托的性质、功能、起源与发展、设立及管理、
理、市场及其体系，掌握信托公司的经营与管理， 市场及其体系，掌握信托公司的经营与管理，理解
理解租赁的性质、种类、特点、功能、产生与发 租赁的性质、种类、特点、功能、产生与发展，理
展，理解租金管理、融资租赁合同与融资租赁市 解租金管理、融资租赁合同与融资租赁市场体系，
构、利率期限结构和利率决定理论，计算各种收 利率期限结构和利率决定理论，计算各种收益率，
益率，理解并掌握金融资产定价，分析我国的利 理解并掌握金融资产定价，分析我国的利率市场化
率市场化
三、金融机构与金融制度
三、金融机构与金融制度
理解金融机构的性质、职能、类型及体系构成， 理解金融机构的性质、职能、类型及体系构成，理
特征，理解外汇管理和外债管理的基本要求
征，理解外汇管理和外债管理的基本要求
第3页
务的经营，进行商业银行资产负债、资本、风险、 经营，进行商业银行资产负债、资本、风险、财务
财务的管理，进行人力资源开发与管理，分析我 的管理，进行人力资源开发与管理，分析我国商业
国商业银行的经营与管理
银行的经营与管理
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五、投资银行与证券投资基金
五、投资银行与证券投资基金
理解投资银行的性质、经营机制、功能和股权管 理解投资银行的性质、功能、经营机制，分析投资
系，理解金融监管的基本原则和主要理论，分析 系，理解金融监管的基本原则和主要理论，分析我
我国金融监管的发展演进、基本框架和主要内容 国金融监管的发展演进、基本框架和主要内容
十、国际金融及其管理
十、国际金融及其管理
初级经济师考试金融专业知识与实务05章
第五章商业银行的资本与负债第一节商业银行的资本知识点：商业银行资本金的概念与功能（一）资本的概念商业银行的资本是商业银行所有者所投入的资金，是商业银行的自有资金。
商业银行全体股东全额认缴出资额后，其注册资本就体现为银行资产负债表中的实收资本或股本。
监管当局以资本充足为目标，对商业银行保有的最低资本量进行了限定，这部分商业银行必须持有的资本被称为监管资本或者最低资本，监管资本除包含商业银行会计意义上的资本金之外，还包括其他由银行监管部门认可的资本工具。
由于监管资本计算方法相对简单，明确且可操作性强，在现代商业银行风险管理的实践中，主要采用监管资本的概念。
（二）资本的功能1.营业功能：经营的启动器2.保护功能：弥补商业银行的经营亏损3.管理功能知识点：巴塞尔协议及其发展（一）1988年巴塞尔协议的产生被各国作为衡量商业银行资本充足性的重要参考指标。
（二）1988年巴塞尔协议的目的及主要内容（重点内容）1.巴塞尔协议制定的目的是，通过制定商业银行资本和风险资产间的比例关系，确定统一的计算方法和标准，达到加强国际银行体系健康、稳定发展的目标，同时通过确立公平的资本充足率标准，消除国际银行间存在的不平等竞争。
2.主要内容（重点掌握）四大部分内容：资本的构成、资产风险权重、资本标准比率的目标、过渡实施与安排（1）确定了资本的构成①核心资本，又称为一级资本，包括实收股本（普通股、非积累优先股）和公开储备（资本公积、盈余公积、未分配利润）等。
②附属资本，又称为二级资本、补充资本或辅助资本，包括普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）等。
（2）确定了风险加权制根据不同资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额。
①确定表内资产风险权数：分0、10%、20%、50%和100%五个档次。
②确定表外项目的风险权数：分0、20%、50%和100%四个档次。
（3）确定过渡时期及实施安排1992年年底过渡期结束后，资本充足率≥8%；核心资本与全部风险资产的比率至少为4%；附属资本不能超过总资本的50%。
金融经济师考试大纲
如何成为一名合格的金融经济师？
要想成为一名合格的金融经济师，需要具备以下几点能力：
1. 具备扎实的专业知识和技能，包括经济学、金融学、统计学、会计学等方面的知识。
在考试前，要充分掌握考纲中的各个知识点，尤其是一些重点难点的题目，多做一些练习和模拟试题，加深对知识点的理解和掌握程度。
2. 具备独立思考和判断能力。
在考试中，经济师会遇到各种复杂的经济金融问题，需要对问题进行全面分析和思考，找到最佳的解决方法。
平时可以多关注新闻和市场动态，积累对市场和经济形势的理解和认识。
3. 具备清晰的表达能力和良好的写作能力。
在考试中，除了多选题和判断题之外，还有一些论述题和分析题需要进行写作，需要具备清晰的思路和流畅的语言表达能力。
平时可以多阅读一些相关的金融经济论文，锻炼自己的写作能力。
4. 具备团队合作能力和沟通能力。
作为金融经济师，经常需要与企业和客户进行沟通和合作，需要具备良好的沟通能力和团队合作能力，能够有效地协调不同方面的利益和观点，实现最佳的解决方案。
以上是成为一名合格的金融经济师需要具备的几点能力。
通过不断的学习和实践，加强自身的能力，在工作中不断提升自己的能力和水平，才能成为一名优秀的金融经济师。
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1.1996年全国统一的银行间同业拆借市场正式建立
新增同业拆借市场的参与主体：中资大中小型银行、证券公司、基金公司、保险公司、外资金融机构、其他金融机构。
2.回购协议市场
新增回购市场主体：银行、保险、证券、信托、基金等金融机构和部分非金融机构投资者
回购券种是国债和批准的金融债，回购期限在一年以下
新增：回购市场已经成为短期融
资、流动性管理的主要场所，成为央行公开市场操作的重要平台
新增：银行间回购利率已经成为反映货币市场资金价格的市场化利率基准，在利率市场化中扮演重要角色。
3.商业票据市场:我国票据类型（注意汇票、本票、支票的定义区别），2003年启用票据网
债券市场主体，批发市场
典型结
社会投
资者参与
的零售市
场
银行间
市场的延
伸，零售市
场
算方式：逐笔结算
一级托管
交易品种：现券交易、质押式回购、买断式回购、远期交易、债券借贷
投资者结构：以做市商为核心、金融机构为主体、其他机构共同参与
典型结
算方式：净
额结算
两级托
管
交易品
种：现券交
易、质押式
回购、融资
融券
上市商
业银行重
新回归
两级托
管
交易品
种：现券交
易
H股：境内注册公司在香港发行并上市F股：我国股份公司在海外发行上市（2）按照投资主体分类：国有股、法人股和社会公众股
（3）股票市场主体：
主板市场（上交所、深交所）
中小企业板（2004）：与主板的区别在于上市规模
创业板（2009）
代办股份转让市场
新增：
2005年，股权分置改革启动，2007年完成
2013年全国中小企业股份转让系统正式运营
2010年，融资融券正式启动
3.投资基金市场
1997年之前是老基金、之后是新基
金；2004年投资基金法正式实施新增：2002年以来，开放式基金取代封闭式基金成为市场主流。